Godkendelse af regnskab 2006

Borgerrådgiverudvalget

 

BESLUTNINGSPROTOKOL

fra skriftlig votering fredag den 2. marts 2007

 

 

 

 

Åbne punkter

Godkendelse af regnskab 2006

Godkendelse af regnskab 2006

 

BOR  10/2007

INDSTILLING OG BESLUTNING

UNDEROVERSKRIFT

Borgerrådgiverudvalget skal godkende Borgerrådgiverens aflæggelse af regnskab for 2006 med henblik på at dette kan fremsendes til Økonomiforvaltningen og indgå i kommunens samlede regnskab for året.

 

BESLUTNING

Borgerrådgiveren indstiller til Borgerrådgiverudvalget, at regnskabet for 2006 godkendes

 

PROBLEMSTILLING

Borgerrådgiveren skal senest den 5. marts 2007 aflevere regnskabet for 2006 og der er fastsat en frist for udvalgsgodkendelse den 16. marts 2007. Ifølge planen bearbejder Økonomiforvaltningen det samlede regnskab i dialog med forvaltningerne i den mellemliggende periode.

 

Af hensyn til Borgerrådgiverudvalgets vedtagne mødeplan behandles regnskabet på udvalgets ordinære møde den 2. marts 2007, idet Borgerrådgiveren dog tager forbehold for de eventuelle tekniske ændringer som kan følge af den efterfølgende bearbejdning som Økonomiforvaltningen foretager i dialog med forvaltningerne.

 

LØSNING

Borgerrådgiverens oprindeligt vedtagne budget i 2006 på 5,121 mio. kr. blev efterfølgende korrigeret, dels som følge af overførsler af uforbrugte midler fra 2005 (i alt 1,216 mio. kr.), dels som følge af udmøntninger fra en central lønpulje (i alt 0,090 mio. kr.). Det korrigerede budget kan således opgøres til 6,427 mio. kr.

 

Efterfølgende er rammen dog reduceret som følge af sagen om serviceudgifter (L 178), idet Borgerrådgiveren har gennemført tidlige overførsler på i alt 1,024 mio. kr. til 2007.

 

Der vedlægges et notat med en opsummering af sagen om serviceudgifter set i relation til Borgerrådgiverens regnskab for 2006, jf. bilag 1.

 

Borgerrådgiverens regnskab for 2006 udviser et forbrug på 5,644 mio. kr. (ekskl. finansposter på 0,015 mio. kr.) og dermed et merforbrug på 0,241 mio. kr. set i forhold til den reducerede ramme.

 

Bevægelserne kan illustreres således (alle beløb er angivet i t.kr.):

 

Oprindeligt vedtaget budget	5.121
Overførsler fra 2005	1.216
Udmøntninger fra central lønpulje	90
Korrigeret budget	6.427
Reduktion som følge af serviceudgiftssagen	- 1.024
Reduceret budget i alt	5.403
Forbrug i alt	5.644
Difference[1]	-241

 

Om differencen kan oplyses, at Borgerrådgiveren har haft et mindreforbrug på lokaler grundet en generel lejenedsættelse og tilbagebetaling fra udlejer i den forbindelse, men at der samtidig har været et merforbrug grundet udredning af fejlkonteret løn med tilbagevirkende kraft samt kontraktlige forpligtelser i relation til evaluering af Borgerrådgiveren i overensstemmelse med en tidligere beslutning i Borgerrepræsentationen.

 

Borgerrådgiverudvalget har redegjort nærmere herfor overfor Økonomiudvalget i regnskabsprognoserne henover året, herunder særligt i relation til kravet om reduktion af serviceudgifter, hvor det senest i oktober-prognosen blev konstateret, at der måtte forventes et merforbrug i den nævnte størrelse.

 

Borgerrådgiveren har dog i øvrigt imødekommet Økonomiudvalgets krav om tidlige overførsler og i det omfang kommunen samlet set overholder Indenrigs- og Sundhedsministeriets måltal for hele kommunen, forventer Borgerrådgiveren – efter samråd med Økonomiforvaltningen – ikke at regnskabsaflæggelsen for 2006 giver anledning til yderligere, medmindre andet måtte blive besluttet af Økonomiudvalget i forbindelse med behandlingen af regnskabsaflæggelsen og den eventuelle videre opfølgning på sagen om serviceudgifter.

 

Balance for 2006 vedlægges, jf. bilag 2, idet Borgerrådgiveren har følgende bemærkninger hertil som foreslås indarbejdet i det omkostningsbaserede regnskab 2006:

 

"Borgerrådgiverens balance for 2006 udviser et fald på ca. 0,15 mio. kr. i værdien af anlægsaktiver (inventar og tekniske anlæg) grundet lineær nedskrivning, hvorefter anlægsaktiverne ved årets udgang udgør ca. 0,9 mio. kr. Denne afskrivning afspejler sig også i egenkapitalen.

 

Det bemærkes i øvrigt, at Borgerrådgiveren har anvendt kommunens overordnede regnskabspraksis."

 

ØKONOMI

Sagen har som udgangspunkt ikke økonomiske konsekvenser, medmindre andet måtte blive besluttet af Økonomiudvalget, jf. ovenfor.

 

VIDERE PROCES

Kommunens samlede regnskab - herunder Borgerrådgiverens regnskabsaflæggelse – skal behandles af Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen.

 

BILAG

Øvrige bilag:

Bilag 1: Notatet "Opsummering af sagen om serviceudgifter set i relation til Borgerrådgiverens regnskab for 2006"

Bilag 2: Borgerrådgiverens balance for 2006.

 

 

Johan Busse

                                                                  / Thomas Lund Tækker

 

Borgerrådgiverudvalgets beslutning i mødet den 2. marts 2007

Godkendt.

 

 

Lukkede punkter

 

Meddelelser fra formanden

 

Eventuelt