Godkendelse af regnskab 2005 og anmodning om overførsel af overskydende midler fra 2005 til 2006

Borgerrådgiverudvalget

BESLUTNINGSPROTOKOL

fra ordinært møde onsdag den 1. marts 2006

Fraværende uden afbud: Pia Allerslev

Åbne punkter

Godkendelse af regnskab 2005 og anmodning om overførsel af overskydende midler fra 2005 til 2006

BOR 10/2006

INDSTILLING OG BESLUTNING

Borgerrådgiveren indstiller til Borgerrådgiverudvalget,

at regnskab 2005 - som foreløbigt er indberettet til Økonomiforvaltningen - tages til efterretning.

at kommentaren til balancen som gengivet i sagsfremstillingen godkendes med henblik på indarbejdelse i det omkostningsbaserede regnskab for 2005.

at anmode Økonomiudvalget om, at Borgerrådgiverens uforbrugte midler på samlet 716.000,- kr. overføres fra 2005 til 2006 i forbindelse med den ordinære overførselssag, idet 412.000,- kr. reserveres til bogføring af fejlkonteret løn og 304.000,- kr. øremærkes de eventuelle aktiviteter som måtte blive besluttet iværksat som led i opfølgning på evalueringen.

at pålægge Borgerrådgiveren at øremærke de 67.750,- kr., som i 2005 er afholdt til evaluator og således fragår den tidligere overførsel på 500.000,- kr., til aktiviteter som led i opfølgningen på evalueringen.

at pålægge Borgerrådgiveren at øremærke den andel af de uforbrugte lønmidler på 412.000,- kr. som efter en nærmere udredning måtte vise sig at vedrøre afholdelse af ferie uden løn og ikke fejlkonteringer til aktiviteter som led i opfølgningen på evalueringen.

Borgerrådgiverudvalgets beslutning i mødet den 1. marts 2006

1. at: Taget til efterretning.

2. at: Godkendt.

3. at: Godkendt.

4. at: Godkendt.

5. at: Godkendt.

RESUME

Økonomiforvaltningen har bedt Borgerrådgiveren aflægge regnskab for 2005 samt kommentere på balancen.

Borgerrådgiveren har i den forbindelse afrapporteret i overensstemmelse med denne indstilling, men med forbehold for Borgerrådgiverudvalgets godkendelse hvad angår anmodning om overførelse af de uforbrugte midler på samlet 716.000,- kr. som regnskabet udviser, idet denne anmodning skal udvalgsbehandles og tilgå Økonomiudvalget.

I 2005 har Borgerrådgiveren samlet haft udgifter på 4.778.000,- kr. fordelt med 846.000,- kr. til "Lokaler' og med 3.932.000,- kr. til "Sekretariat og forvaltninger", dvs. et samlet mindreforbrug på 716.000,- kr. i forhold til den korrigerede ramme på 5.494.000,- kr. fordelt således:

Regnskab Budget Difference

6.50.11 "Lokaler" 846 t. kr. 800 t.. kr. - 46 t. kr.

6.51.11 "Sekretariat og forvaltninger" 3932 t. kr. 4694 t. kr. 762 t. kr.

I alt 4778 t. kr. 5494 t. kr. 716 t. kr.

Merforbruget på "Lokaler" på 46.000,- kr. relaterer sig til en omkostningsændring i forhold til det oprindeligt budgetterede.

Mindreforbruget på "Sekretariat og forvaltninger" på 762.000,- kr. vedrører dels løn (412.000,- kr.), dels driften i øvrigt (350.000,- kr.).

Borgerrådgiverens balance for 2005 udviser et fald på ca. 0,15 mio. kr. i værdien af anlægsaktiver (inventar og tekniske anlæg) grundet lineær nedskrivning, hvorefter anlægsaktiverne ved årets udgang udgør ca. 1,1 mio. kr. Denne afskrivning afspejler sig også i egenkapitalen.

Det foreslås, at Borgerrådgiverudvalget ansøger om overførelse af de uforbrugte midler på 716.000,- kr. fra 2005 til 2006 og godkender bemærkningerne til balancen med henblik på indarbejdelse i det omkostningsbaserede regnskab 2005.

Det bemærkes i den forbindelse, at overførselsanmodningen på 716.000,- kr. ikke vil blive behandlet som led i regnskabsaflæggelsen, men derimod indgår i den ordinære overførselssag, jf. overførselsreglerne.

Det forudsættes, at 412.000,- kr. af overførslen foreløbig reserveres til bogføring af fejlkonteret løn i 2006 og at resten af mindreforbruget på 304.000,- kr., øremærkes og reserveres de eventuelle aktiviteter i form af justeringer af Borgerrådgiverens virksomhed, målrettede kampagner mv. som måtte blive besluttet iværksat som led i opfølgningen på den igangværende evaluering.

Dertil kommer, at der - set i forhold til den tidligere overførelse af 500.000,- kr. – i 2005 faktisk er afholdt 67.750,- kr. af Borgerrådgiverens driftsmidler til afregning af afsluttede delopgaver som faktureret i henhold til indgået aftale med evaluator.

Det findes rettest, at udvalget pålægger Borgerrådgiveren, at et tilsvarende beløb fra den tidligere godkendte overførsel puljes med det øvrige mindreforbrug som nævnt ovenfor, dvs. øremærkes aktiviteter som led i opfølgningen på evalueringen.

Det foreslås endelig, at udvalget pålægger Borgerrådgiveren at lade den andel af de uforbrugte lønmidler på 412.000,- kr. som efter en nærmere udredning måtte vise sig at vedrøre afholdelse af ferie uden løn og ikke fejlkonteringer indgå i den nævnte pulje som øremærkes aktiviteter som led i opfølgningen på evalueringen.

Lukkede punkter

Meddelelser fra formanden

Eventuelt

Til top