Regnskab 2019 (SKRIFTLIG VOTERING)

Resumé

Årsregnskab 2019 viser, at Beskæftigelses- og Integrationsudvalget samlet set har overholdt budgetterne for 2019.

På servicerammen er der et mindreforbrug på 21,5 mio. kr. (2 pct.), som skyldes en række afvigelser, herunder primært løntilbageholdenhed på grund af usikkerhed om puljemidler fra Beskæftigelsesministeriet (STAR) til ”Flere skal med 1 og 2”. Af mindreforbruget indgår 2,5 mio. kr. i overførselssagen om tekniske overførsler fra 2019 til 2020 (BIU 2. marts 2020 – 2020-0039926).

På indsatsrammen er der et mindreforbrug på 29,4 mio. kr. (5 pct.), som primært skyldes dels mindreforbrug på beskæftigelsestilbud til ledige og dels mindreforbrug på danskuddannelse til selvforsørgede.

På overførselsrammen er der et merforbrug på 29,8 mio. kr. (0 pct.), som primært skyldes flere helårsydelsesmodtagere end forudsat.

På anlægsrammen er der et mindreforbrug på 2,7 mio. kr. (16 pct.), som primært skyldes tidsmæssig forskydning af udgifter vedrørende anlægsprojektet Gammel Køge Landevej, hvor udgifter, der var planlagt afholdt i 2019, i stedet afholdes i 2020. Mindreforbruget på 2,7 mio. kr. indgår i overførselssagen om tekniske overførsler fra 2019 til 2020 (BIU 2. marts 2020 – 2020-0039926).

Indstilling

Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen indstiller,

1. at Beskæftigelses- og Integrationsudvalget godkender udvalgets bidrag til Københavns Kommunes årsregnskab for 2019.

Problemstilling

Beskæftigelses- og Integrationsudvalget skal aflægge regnskab for 2019. Årsregnskabet inkl. vedlagte bilag er sendt til Økonomiforvaltningen den 24. februar 2020 med forbehold for Beskæftigelses- og Integrationsudvalgets godkendelse.

Økonomiforvaltningen samler de enkelte forvaltningers bidrag til kommunens årsregnskab 2019 og forelægger det samlede regnskab for Økonomiudvalget den 31. marts 2020 – og for Borgerrepræsentationen den 23. april 2020.

Løsning

BIFs regnskab 2019 er aflagt i overensstemmelse med Økonomi- og Indenrigsministeriets budget- og regnskabssystem. Den anvendte regnskabspraksis anses for hensigtsmæssig og regnskabet giver et retvisende billede af BIFs økonomi.

Beskæftigelses- og Integrationsudvalgets regnskab omfatter i alt fem områder:

Servicerammen omfatter udgifter til fx den borgerrettede service i jobcentre og Ydelsesservice samt tværgående administration.

Efterspørgselsstyret indsats (indsatsrammen) omfatter tilbud i kommunens beskæftigelsescentre og køb hos de eksterne leverandører samt danskuddannelse til voksne udlændinge.

Efterspørgselsstyrede overførsler (overførselsrammen) omfatter primært forsørgelsesydelser – fx kontanthjælp, a-dagpenge, førtidspension og sygedagpenge.

Anlægsrammen omfatter udgifter til anlægsprojekter.

Finansposter omfatter balanceposter, fx kort- og langfristet gæld og tilgodehavender.

Tabel 1 viser de væsentligste afvigelser mellem korrigeret budget vedtaget af Borgerrepræsentationen den 12. december 2019 og regnskab 2019. Afvigelser med positivt fortegn betyder mindreforbrug. Alle afvigelser er yderligere uddybet i bilag 1. 

Tabel 1 Afvigelser mellem budget og regnskab 2019

 

På servicerammen er mindreforbruget 21,5 mio. kr. (hvilket udgør 2 pct. af den samlede ramme). På indsatstammen er mindreforbruget 29,4 mio. kr. (5 pct.), mens mindreforbruget er 2,7 mio. kr. på anlægsrammen (16 pct.). På de efterspørgselsstyrede overførsler udgør merforbruget 29,8 mio. kr. (0 pct.).

De væsentligste afvigelser er forklaret nedenfor.

1. Afvigelser på servicerammen

Servicerammen udviser et mindreforbrug på 21,5 mio. kr. og er primært sammensat af følgende afvigelser:

Usikkerhed om ”Flere skal Med 1 og 2” (8,7 mio. kr.): Mindreforbruget skyldes en tilbageholden ansættelsespolitik, der kan tilskrives usikkerhed i 1. halvår om modtagelse af indtægter i 2019 fra "Flere skal med 1” og usikkerhed i 2. halvår om tilsagn i 2020 på 30 mio. kr. til "Flere skal med 2”. 

Flere jobklubaktiviteter, mv. (4,2 mio. kr.): Prioritering af vejledning i jobsøgning mv. (jobklubaktiviteter) internt i jobcentret, har betydet, at der er brugt færre personaleressourcer på servicerammen end budgetteret. Det skyldes, at jobklubaktiviteter er aktiveringstilbud – og at udgifterne hertil skal tages fra indsatsrammen.

Eksterne projekter (2,4 mio. kr.). Mindreforbruget skyldes en tidsmæssig forskydning mellem afholdelse af udgifter og modtagelse af indtægter i eksternt finansierede projekter. Som eksempel på et eksternt projekt kan nævnes ”Flere skal Med”. Ved projektafslutning i 2020 eller senere udviser projekterne balance. Mindreforbrug på 2,2 mio. kr. for uafsluttede eksterne projekter er søgt overført til 2020 i forbindelse med overførselssagen (BIU 2. marts 2020 – 2020-0039926).

Kontraktbundne midler (0,3 mio. kr.). Mindreforbruget skyldes, at tre konkrete fakturaer ikke nåede at blive betalt, inden regnskabet for 2019 blev lukket. Midlerne er søgt overført til 2020 i forbindelse med overførselssagen (BIU 2. marts 2020 – 2020-0039926).

Øvrige afvigelser (5,9 mio. kr.). Øvrige afvigelser vedrører en lang række mindre og modsatrettede afvigelser. Der henvises til bilag 1, hvor der er redegjort nærmere for øvrige afvigelser.

Økonomi

Se ovenfor.

Videre proces

Økonomiforvaltningen samler de enkelte udvalgs bidrag til kommunens årsregnskab 2019 og forelægger det samlede regnskab for Økonomiudvalget den 31. marts 2020 og for Borgerrepræsentationen den 23. april 2020.

 

Tanja Franck / Jeppe Bøgh Andersen