Danskuddannelse - takstregulering på baggrund af årsrapporter 2013 samt stigende aktivitet.

Forvaltningen foreslår, at taksterne til danskuddannelse reguleres

Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen indstiller,

1. at Beskæftigelses- og Integrationsudvalget godkender takstreguleringen på danskuddannelse 2 på baggrund af regnskabsgennemgangen.
2. at Beskæftigelses- og Integrationsudvalget godkender takstreguleringen for danskuddannelse 3 for Københavns Sprogcenter, Sprogcenter IA og CBSI Sprogcenter som følge af kraftig øget aktivitet i forhold til hvad der er forudsat i aftalerne for 2013. 

Forvaltningens gennemgang af skolernes regnskaber mv. sker dels som led i forvaltningens varetagelse af det økonomiske, administrative og pædagogiske tilsyn, som kommunen skal føre med skolerne ifølge danskuddannelsesloven, dels som led i forvaltningens forpligtigelse til at opfylder kravene i Københavns Kommunes Budget- og Regnskabshåndbog vedrørende Tilskudsforvaltning.

Forvaltningen har en generel forpligtigelse til at sørger for, at offentlige midler går til opgaveløsning og ikke til opbygning af store overskud. Det er desuden en fast praksis, at kontoret med gennemgangen har et grundlag for at tage regnskabsresultaterne i betragtning ved beregning af fremadrettede takster. Ved vurderingen af, hvad der er et ’rimeligt’ overskud i forhold til omsætningen skeler forvaltningen til retningslinjerne fra kommunens revision for selvejende institutioner med driftsoverenskomster. Forvaltningen har i 2012 vurderet at en overskudsgrad på 7,5 % er rimelig.

 

Gennemgang af årsrapporterne for sprogcentrene viser, at Københavns Sprogcenter har en overskudsgrad på  9 %, hvilket er mere end hvad der anses for rimelig. Sprogcenter IA har en overskudsgrad på 7%, mens Studieskolen har en overskudsgrad på mindre end 1 %. 

Resultat for den samlede virksomhed,før finansielle poster, hensættelser og afskrivninger jf. årsrapporten
	2012		2011
Studieskolen i København	86.034,00		7.767.689,00
Sprogcenter IA	6.398.283,00		2.055.691,00
Københavns Sprogcenter	7.549.685,00		3.265.399,00

Pr. april 2013 har sprogcentrene i København under ét indberettet en forventet aktivitet for resten af 2013, der er 412 modulstarter større end aftalt i økonomitillæg for 2013, svarende til en forventet samlet mer-betaling fra forvaltningen på 6,9 mio. kr. Sprogcenter IA står for  88 % af den forventede mer-aktivitet  på danskuddannelse 2 og  især danskuddannelse 3. Studieskolen, der udelukkende har hurtige danskuddannelse 3 kursister og derfor en særlig lidt laverer takst,  forventer som de eneste en mindreaktivitet på 151 moduler.

Da der mellem forvaltningen og danskuddannelsesudbyderne er aftalt et princip om ens takster på danskuddannelserne for de skoler, der udbyder alle tre danskuddannelser, vil en justering af taksterne på danskuddannelse 2 og danskuddannelse 3 gælde for Københavns Sprogcenter,  Sprogcenter IA og CBSI Sprogcenter. Takstreguleringen vil ikke berøre Studieskolen.
 

På baggrund af gennemgangen af årsrapporterne anser forvaltningen, at det er nødvendigt med en fremadrettet takstnedsættelse på danskuddannelse 2 fra 20.000 til 18.400 med virkning for alle moduler med modulstarter fra og med den 1. juli 2013 og resten af året. En nedregulering pr. påbegyndt modulstart på kr. 1.600.   Denne takstjustering på danskuddannelse 2 forventes at få en effekt på kr. 2,4 mio. kr. i 2013 og yderligere 0,8 mio. kr. i de to efterfølgende år. I alt en effekt på 3,2 mio. kr. i mindrebetaling for danskuddannelse 2 til sprogcentrene under ét.

På baggrund af sprogcentrenes forventning om en kraftigt øgede aktivitet ønsker forvaltningen at nedjustere taksten på danskuddannelse 3  fra 13.900 kr. pr. modulstart til 13.200 kr. pr. modulstart, med virkning for moduler med startdato efter 1. juli 2013 og for resten af året. En nedregulering pr. påbegyndt modulstart på kr. 700. Denne takstjustering på danskuddannelse 3 forventes at få en effekt på kr. 0,7 mio. kr. i 2013 og yderligere 0,3 mio. kr. i de to efterfølgende år. I alt en effekt på 1 mio. kr. i mindrebetaling  for danskuddannelse 3 til sprogcentrene under ét.

Takstjusteringen er forhandlet med forstanderne for de to private sprogcentre der bliver berørt, Jørgen Jespersen ved Sprogcenter IA og Poul Neergaard ved  Københavns Sprogcenter, der begge er indforståede med justeringen.
Afdelingsleder for CBSI Sprogcenter, MajBritt Jensen og Centerleder for CBSI Torben Kirkbøl er informerede om takstjusteringen og dens konsekvenser for CBSI Sprogcenter. 
Forstander Lars Skov for Studieskolen i København, der ikke bliver berørt af justeringerne, er ligeledes informeret.
 

Modultaksterne fra 1. juli 2013 vil derpå være som flg.:
	Danskuddannelse 1	Danskuddannelse 2	Danskuddannelse 3
Studieskolen i København	-	-	11.000,00
Sprogcenter IA	34.600,00	18.400,00	13.200,00
Københavns Sprogcenter	34.600,00	18.400,00	13.200,00
CBSI Sprogcenter*	34.600,00	18.400,00	13.200,00
* Da CBSI Sprogcenter er kommunalt afmomses taksterne med 5 % inden afregning

Den forventede samlede effekt af takstjusteringerne på danskuddannelsern bliver 4,2 mio. kr i mindrebetaling, heraf 3,1 mio. kr. i 2013 og 1 mio. i 2014 og 2015.

Da der er 50 % direkte statsrefusion på udgifterne til modulbetaling for danskuddannelse, vil der være tale om en nettobesparelse på i alt 2,1 mio. kr. over 2 år. Aktivitetstal for 2013 viser, at antallet af københavnske borgere, der henvises til danskuddannelse, fortsat stiger. Det foreslås derfor, at ovenstående beløb afsættes som buffer til danskuddannelse.

Indstillingen blev godkendt.