Anlægsregnskab for projekter afsluttet i 2016

Indstilling

Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen indstiller,

1. at Beskæftigelses- og Integrationsudvalget godkender aflæggelsen af anlægsregnskab for to projekter afsluttet i 2016.

Problemstilling

Aflæggelsen af anlægsregnskaber skal ske senest ved udgangen af regnskabsåret for det år, hvori det pågældende anlægsprojekt har afholdt sidste udgift, jf. kommunens kasse- og regnskabsregulativ. Aflæggelsen skal dog først ske i det efterfølgende år, såfremt projektet er afsluttet sidst på året. Fagudvalget skal ifølge kommunens kasse- og regnskabsregulativ behandle sagen.

Indstillingen har til formål at give samlet anlægsregnskab (omregnet til 2016 p/l) for anlægsprojekter over 1,0 mio. kr., afsluttet i 2016, men som strækker sig over flere regnskabsår. Derfor indgår anlægsbevillinger, som har forbrug i 2016 eller tidligere år, men som fortsætter efter 2016, og anlægsbevillinger under 1,0 mio. kr. ikke i anlægsregnskab for projekter afsluttet i 2016. Hermed afviger anlægsregnskabet i denne indstilling fra regnskabsresultatet for anlæg for regnskabsår 2016.

Løsning

Anlægsregnskaberne for 2 afsluttede projekter i 2016 er udarbejdet, jf. bilag 1-2, og resultatet fremgår af tabel 1.

Tabel 1: Resultat af anlægsregnskaber

*Mindreforbrug angives med negativt fortegn.

Økonomi

Anlægsregnskaber opgøres i prisniveauet for det år, hvor anlægsprojektet afholdt sidste udgift. De aflagte regnskaber viser et merforbrug på 73 i 1.000 kr. i 2016 p/l. Merforbruget skyldes, at projekt Øget Samtalekapacitet oplevede uforudsete ekstraudgifter, som konsekvens af behov for at etablere forbindelse mellem to ejendomme, og fund af asbest i forbindelse med ombygning.

Anlægsregnskaberne fremgår af bilag 1-2.

Videre proces

Anlægsregnskaberne fremsendes til Intern Revision samt Økonomiforvaltningens Center for Økonomi.

Bjarne Winge / Jacob Zeberg Eberholst