Regnskabsprognosen, april 2012
Indstilling og beslutning
Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen indstiller,
- at Beskæftigelses- og Integrationsudvalget godkender regnskabsprognosen, april 2012
Problemstilling
BIU har i alt fire udgiftsområder:
- Driftsrammen omfatter udgifter til f.eks. den borgerrettede service i jobcentre og Ydelsesservice samt til tværgående administration.
- Anlægsrammen omfatter udgifter til anlæg (BIU har i 2012 kun en mindre anlægsramme).
- Efterspørgselsstyret indsats rummer primært udgifterne til de aktive beskæftigelsestilbud, herunder drift af kommunens egne beskæftigelsescentre.
- Efterspørgselsstyrede overførsler rummer forsørgelsesydelser til modtagere af kontanthjælp, a-dagpenge, sygedagpenge og revalidering mv.
Løsning
|
Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen skønner nu, at det samlede regnskab for 2012 vil indebære følgende afvigelser fra udvalgets budget inklusiv ekstra midler fra overførselssagen:
|
Årsagen til afvigelserne på de enkelte styringsområder gennemgås nærmere herunder (jf. i øvrigt bilag 1). I tabel 1-3 neden for er mindreforbrug angivet med minus, mens merforbrug er angivet med plus/uden fortegn.
Driftsrammen (inkl. anlægsrammen)
Forvaltningen forventer et mindreforbrug på ca. 13,0 mio. kr. på driftsrammen (inkl. anlægsrammen) jf. tabel 1.
Tabel 1. Regnskabsprognose for driftsrammen (inkl. anlæg), april 2012
|
Mio. kr. |
|
|
Korrigeret budget, drift og anlæg (3) |
791,2 |
|
Forventede korrektioner(1) |
15,0 |
|
Budget til disposition |
806,2 |
|
Væsentlige afvigelser |
-13,0 |
|
Heraf: |
|
|
Løntilskud(2) |
-13,0 |
|
Forventet regnskab 2012 |
793,2 |
(1) I forventede korrektioner indgår nye midler som følge af overførselssagen, herunder en forventet indtægt på ca. 7,0 mio. kr., der teknisk medregnes under driftsrammen. (2) Omfatter udgifter til kommunens udgifter i forbindelse med løntilskudsansættelse af dagpengemodtagere i Københavns kommune (primært pensionsbidrag o.lign.). (3) Anlægsbevillingen udgør 11,8 mio. kr.
Mindreforbruget skyldes primært mindre anvendelse af løntilskud til a-dagpengemodtagere ansat i Københavns Kommune end forudsat. Der forventes ca. 1.050 helårsmodtagere eller ca. 250 mindre end budgetteret, hvilket betyder et mindreforbrug på ca. 13 mio. kr.
Efterspørgselsstyret indsats
Forvaltningen forventer et merforbrug på 13,1 mio. kr. på bevillingen til efterspørgselsstyret indsats jf. tabel 2.
Tabel 2. Regnskabsprognose for efterspørgselsstyret indsats, april 2012
|
Mio. kr. |
|
|
Korrigeret budget efterspørgselsstyret indsats |
647,2 |
|
Forventede korrektioner (1) |
60,0 |
|
Budget til disposition |
707,2 |
|
Væsentlige afvigelser |
13,1 |
|
Anvendelse af reserve |
-25,0 |
|
Integrationsområdet |
+30,1 |
|
Integrationsindtægter – grund- og resultattilskud |
+30,1 |
|
Forudsætningsændringer vedr. aktiveringstilbud |
+8,0 |
|
Heraf: |
|
|
Jobklare, intern indsats (beskæftigelses- og jobcentre) |
-1,8 |
|
Jobklare i tilbud under nyt kommunalt udbud, mv. |
-10,3 |
|
Dagpengemodtagere i eksterne tilbud |
-1,0 |
|
Jobklare kontanthjælpsmodt.og revalidender mv. i eksterne tilbud |
-22,0 |
|
Indsatsklare kontanthjælpsmodt. |
+22,3 |
|
Øvrige områder, 6 ugers selvvalgt uddannelse mv. |
+20,7 |
|
Forventet regnskab 2012 |
720,3 |
(1) I forventede korrektioner indgår nye midler som følge af overførselssagen, herunder 35,0 mio. kr. til primært ordinær uddannelse samt udgifter som følge af højere ledighed samt en reserve på 25,0 mio. kr. til merudgifter som følge af ny lovgivning vedr. 6 ugers selvvalgt uddannelse samt grundtilskud på integrationsområdet. Midlerne udmøntes i overensstemmelse med aftale om overførselssagen 2011-2012.
Det samlede merudgifter på 13,1 mio. kr. er forårsaget af ny lovgivning, og det forventes, at BIU kompenseres herfor i forbindelse med Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningens forhandlinger med Økonomiforvaltningen efter sommerferien. For en nærmere beskrivelse af de økonomiske konsekvenser henvises til pkt. 4 om Finanslov 2012 - konsekvenser for efterspørgselsesstyret indsats på BIU's møde d. 6. februar 2012 (2011-162327).
Forbrugsafvigelsen er i forhold til de enkelte udgiftsområder sammensat som følger, idet en reserve på 25,0 mio. kr. afsat i forbindelse med overførselssagen medgår til finansiering af øvrigt merforbrug:
- Integrationsindtægter - grund- og resultattilskud: På integrationsområdet forventes et merforbrug på 30,1 mio. kr. Det skyldes færre indtægter som følge af ny lovgivning, der betyder lavere grundtilskud.
- Jobklare, interne indsats (beskæftigelses- og jobcentre): Der forventes et mindreforbrug på 1,8 mio. kr. vedrørende tilbud til jobklare (M1) ledige i interne tilbud. Mindreforbruget skyldes primært lavere udgifter end forudsat for jobklubber, mv. i jobcentrene.
- Jobklare i tilbud under nyt kommunalt udbud, mv.: Mindreforbruget for jobklare (M1) i tilbud under nyt kommunalt udbud eller i kontaktforløb hos andre aktører forventes at blive 10,3 mio. kr. og skyldes mindre brug end forudsat af det nye udbud.
- Dagpengemodtagere i eksterne tilbud: Mindreforbruget vedrørende eksterne tilbud til dagpengemodtagere (uden udbud, dvs. ordinær uddannelse, mv.) forventes at blive 1,0 mio. kr., og skyldes lidt lavere aktivitet end forudsat.
- Jobklare kontanthjælpsmodtagere og revalidender mv. i eksterne tilbud: Der forventes et mindreforbrug på 22,0 mio. kr. vedrørende tilbud til jobklare (M1) kontanthjælpsmodtagere og revalidender i ekstern indsats (uden udbud, dvs. ordinær uddannelse og opkvalificering og vejledning). Mindreforbruget skyldes hovedsageligt lavere aktivitet end forudsat i opkvalificering og vejledning.
- Indsatsklare kontanthjælpsmodt.: Modsat forventes et merforbrug på 22,3 mio. kr. til køb af tilbud hos eksterne leverandører til indsatsklare (M2) kontanthjælpsmodtagere, hvilket skyldes højere aktivitet end forudsat.
- Øvrige områder, 6 ugers selvvalgt uddannelse mv.: På nuværende tidspunkt forventes endvidere et merforbrug på 20,7 mio. kr. til øvrige områder, der omfatter 6 ugers selvvalgt uddannelse og mentorordninger, mv. Merudgifterne vedrører primært 6 ugers selvvalgt uddannelse og skyldes ny lovgivning på området.
Efterspørgselsstyrede overførsler
Forvaltningen forventer aktuelt et merforbrug på 48,8 mio. kr. i forhold til budgettet for efterspørgselsstyrede overførsler, jf. tabel 3.
Tabel 3. Regnskabsprognose for efterspørgselsstyrede overførsler, april 2012
|
Mio. kr. |
|
|
Korrigeret budget efterspørgselsstyrede overførsler |
5.252,5 |
|
Forventede korrektioner (1) |
70,0 |
|
Budget til disposition |
5.322,5 |
|
Væsentlige afvigelser |
+48,8 |
|
Heraf: |
|
|
Anvendelse af reserve |
-70,0 |
|
Dagpengemodtagere |
+20,7 |
|
Kontanthjælp mv. |
+107,9 |
|
Fleksjob, ledighedsydelse og seniorjob |
-17,5 |
|
Sygedagpenge |
+7,6 |
|
Forventet regnskab 2012 |
5.371,3 |
(1) I forventede korrektioner indgår nye midler som følge af overførselssagen, dvs. en reserve på 70,0 mio. kr. til merudgifter som følge af primært højere ledighed og ny lovgivning vedr. afskaffelse af "fattigdomsydelser". Midlerne udmøntes i overensstemmelse med aftale om overførselssagen 2011-2012.
Der er en vis usikkerhed om forbrugsskønnet primært på grund af usikkerhed om ledighedsudviklingen i Københavns Kommune.
Forbrugsafvigelsen er i forhold til de enkelte udgiftsområder sammensat som følger, idet en r
eserve på 70,0 mio. kr. afsat i forbindelse med overførselssagen medgår til finansiering af øvrigt merforbrug.
- Dagpengemodtagere: Der forventes et merforbrug på 107,9 mio. kr. til kontanthjælp mv. Det skyldes primært højere ledighed og højere gennemsnitlig udgift pr. ledig som følge af ny lovgivning.
- Kontanthjælp mv.: Der forventes et merforbrug på 20,7 mio. kr. til dagpengemodtagere. Det skyldes a) højere ledighed (ca. +117 mio. kr.) b) højere medfinansieringsandel (ca. +15 mio. kr.) og c) lavere andel af ledige som kommunen skal finansiere fuldt ud (ca. -68 mio. kr.) samt d) lavere gennemsnitlig udgift for løntilskud (ca. -43 mio. kr.).
- Fleksjob, ledighedsydelse og seniorjob: Der forventes et mindreforbrug på fleksjob mv. på 17,5 mio. kr. Det skyldes dels færre ydelsesmodtagere end forudsat og dels lavere gennemsnitlig udgift pr. modtager end forudsat.
- Sygedagpengemodtagere: Der forventes et merforbrug på 7,6 mio. kr. på sygedagpengeområdet. Det skyldes hovedsageligt højere gennemsnitlig udgift pr. modtager end forudsat.
Videre proces
Regnskabsprognosen er ultimo april 2012 sendt til Økonomiforvaltningen med forbehold for udvalgets godkendelse. Økonomiforvaltningen udarbejder en samlet regnskabsprognose for Københavns Kommune, som forelægges Økonomiudvalget den 22. maj 2012. De enkelte udvalgs regnskabsprognoser vil indgå som bilag.
I forhold til den videre proces for håndteringen af merforbrug og mindreforbrug på de enkelte områder forventes følgende:
Mindreforbrug vedrørende driftsrammen udgør 13,0 mio. kr. og midlerne vil forventeligt blive søgt overført til 2013.
Merforbruget på 13,1 mio. kr. vedrørende efterspørgselsstyret indsats, som skyldes ny lovgivning, vil blive søgt kompenseret i forbindelse med forestående drøftelser af den økonomiske kompensation til BIU i forbindelse med ny lovgivning.
Merforbruget på 48,8 mio. kr. vedrørende de efterspørgselsstyrede overførsler vil forventeligt blive finansieret via en tillægsbevillingssag efter sommerferien.
Bilag
- Forventet regnskab 2012 pr. april 2012
Morten Binder / Thomas Lund Kristensen