Regnskabsprognose og bevillingsmæssige ændringer pr. august

Beskæftigelses- og Integrationsudvalget skal løbende følge op på økonomien og efter 1., 2. og 3. kvartal indberette et forventet regnskab til Økonomiudvalget.

Borgerrepræsentationen godkender fire gange årligt tekniske bevillingsmæssige ændringer. De tekniske bevillingsmæssige ændringer i denne indstilling forventes forelagt Borgerrepræsentationen den 29. august 2013.

Regnskabsprognosen udarbejdes tre gange om året og er Beskæftigelses- og Integrationsudvalgets opfølgning på, om udvalgets bevillinger overholdes.

Beskæftigelses- og Integrationsudvalget har i alt fire udgiftsområder: 

1.      Driftsrammen omfatter udgifter til f.eks. den borgerrettede service i jobcentre og Ydelsesservice samt til tværgående administration.

2.      Anlægsrammen omfatter udgifter til anlæg (Beskæftigelses- og Integrationsudvalget har i 2013 kun en mindre anlægsramme). 

3.      Efterspørgselsstyret indsats rummer primært udgifterne til de aktive beskæftigelsestilbud, herunder drift af kommunens egne beskæftigelsescentre.

4.      Efterspørgselsstyrede overførsler rummer forsørgelsesydelser til modtagere af kontanthjælp, sygedagpenge og revalidering mv. samt medfinansiering af a-dagpenge.

Beskæftigelses- og Integrationsudvalget kan løbende godkende omplaceringer indenfor hver af udvalgets bevillinger, men omflytninger mellem udvalg og mellem udvalgets bevillinger, samt bevillingsmæssige ændringer som følge af eksterne midler, skal godkendes af Borgerrepræsentationen. På Beskæftigelses- og Integrationsudvalgets bevillinger er der behov for ændringer til budget 2013 i relation til omplaceringer af midler i forhold til andre udvalg og i relation til eksterne midler.

Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen skønner nu i regnskabsprognosen, at det samlede regnskab for 2013 vil indebære følgende afvigelser fra udvalgets budget inklusiv bevillingsmæssige korrektioner: 

Forvaltningen forventer et mindreforbrug på 12,6 mio. kr. på driftsrammen (inkl. anlægsrammen), jf. tabel 1.

Der forventes et mindreforbrug på 12,4 mio. kr. i forhold til midlerne til pensionsudgifter, mv. til forsikrede ledige i offentlig løntilskud i Københavns Kommune.

Mindreforbruget skyldes, at der er færre forsikrede ledige ansat i løntilskud på Københavns Kommune egne arbejdspladser end forudsat, og der skønnes nu 430 helårspersoner, forudsat at niveauet i 1. halvår fastholdes i 2. halvår. Skønnet er 470 helårspersoner lavere end det budgetterede antal på 900 helårspersoner.

Udviklingen skyldes bl.a. forkortelsen af dagpengeperioden, som betyder færre i målgruppen for offentlig løntilskud til forsikrede ledige. Den henvises til bilag 6, der indeholder en orientering om brugen af løntilskud i Københavns Kommune, og til pkt. 4 vedr. strukturelt mindreforbrug.

Det bemærkes, at midlerne til pensionsudgifterne, mv. til forsikrede ledige i offentlig løntilskud blev overført til Beskæftigelses- og Integrationsudvalget i 2008, og at det samtidig blev besluttet, at udvalget ikke har fuld dispositionsret over midlerne, men at midlerne alene kan anvendes til andre formål, hvis dette godkendes af Borgerrepræsentationen.

·        Fremrykning af aktiveringstidspunktet for match 2 borgere. Dette giver mulighed for primo 2014 at fokusere på implementering af kontanthjælpsreformen, da aktiveringsforpligtelsen således er løftet længere ind i 2014.

·        Iværksættelse af tidlig implementering af kontanthjælpsreformens mentorbestemmelser allerede i 2. halvår 2013, således at Jobcenter København allerede ved indgangen af 2014 har erfaring med øget brug  af mentorer.

Der forventes merudgifter på 18,5 mio. kr. til nye aktiviteter. Nye aktiviteter omfatter uddannelsesaktiviteter til ledige, der har mistet dagpengeretten, og ressourceforløb, hvor lovene først blev vedtaget af Folketinget efter Borgerrepræsentationens godkendelse af Beskæftigelses- og Integrationsudvalgets budget for 2013.

Forvaltningen forventer udgifter på 30,0 mio. kr. til uddannelsesaktiviteter til ledige, der mister dagpengeretten i 1. og 2. halvår 2013, og som modtager uddannelsesydelse. Skønnet er baseret på ca. 1.100 helårspersoner i ordningen i 2013 og en gennemsnitlig pris pr. helårsperson på ca. 27.000 kr. Prisen er på baggrund af de afholdte udgifter i 1. halvår 2013 nedjusteret i forhold til regnskabsprognosen, april 2013.

Forvaltningen forventer derudover udgifter på 8,5 mio. kr. til ressourceforløb, der blev indført som led i reformen af førtidspension og fleksjob. Skønnet svarer til ca. 50 pct. af skønnet ved regnskabsprognosen, april 2013 og er baseret på, at der nu forventes ca. 50 pct. af de oprindeligt forudsatte ca. 2.000 sager i rehabiliteringsteamet.

Forvaltningen har på forhånd reserveret 20 mio. kr. til eventuelle merudgifter vedrørende den særlige uddannelsesordning. 

Der forventes mindreudgifter på 33,6 mio. kr. til køb hos eksterne leverandører. Det skyldes:

·         Mindre aktivering af dagpengemodtagere (-30,0 mio. kr.)

·         Færre kontaktforløb til dagpengemodtagere hos andre aktører (-13,6 mio. kr.)

·         Mere ordinær uddannelse til kontanthjælpsmodtagere (+10,0 mio. kr)

Mindreudgifterne skyldes således især færre udgifter til forløb for dagpengemodtagere, hvilket skal ses i sammenhæng med en nedjustering af ledighedsskønnet for dagpengemodtagere fra ca. 16.000 til ca. 14.600 fuldtidsledige og dermed mindre behov for tilbud til målgruppen

Forvaltningen forventer et forbrug svarende til budgettet inklusiv bevillingsmæssige korrektioner, jf. tabel 3.

Udgiftsskønnet er baseret på den seneste prognose vedrørende personer på overførselsindkomster i Økonomisk Redegørelse (maj 2013) fra Økonomi- og Indenrigsministeriet, hvilket er fast praksis.

Udgiftsskønnet ved denne regnskabsprognose er ca. 134 mio. kr. lavere end vurderet ved regnskabsprognosen pr. april 2013, hvor udgiftsskønnet var baseret på Økonomisk Redegørelse, december 2012.

Det lavere udgiftsskøn skyldes væsentligst, at der i Økonomi- og Indenrigsministeriets nyeste prognose forventes færre personer på overførselsindkomster end i deres tidligere prognose.

Det lavere udgiftsskøn indebærer, at der ikke vurderes at være behov for ekstra reservationer til merudgifter til seniorjobordningen, idet der efter indregning af disse merudgifter alene er behov for at anvende 36,0 mio. kr. af den i overførselssagen afsatte reservation på 107,2 mio. kr. til dækning af merudgifter ved nyt ledighedsskøn og reformen af førtidspension og fleksjob.

Der resterer således 71,2 mio. kr. af reservationen til dækning af eventuelle merudgifter som følge af et nyt ledighedsskøn i Økonomi- og Indenrigsministeriets kommende Økonomiske Redegørelse (august 2013) og merudgifter på 2,1 mio. kr. som følge af en korrektion af refusionen for 2010, der skyldes Farvergadesagen.

De tekniske bevillingsmæssige omplaceringer fremgår af bilag 3.

Der er behov for følgende bevillingsmæssige ændringer:

·    Styrket borgerkontakt

·    BIF-SOF-samarbejde (BIU 2/5-11-2011-51698)

Tabel 4 viser behovet for bevillingsmæssige omplaceringer som følge heraf.

Der henvises til bilag 4 for nærmere oplysninger om omplaceringerne, herunder tidligere politisk behandling, modtagende udvalg og beløb.

Der planlægges iværksat fire nye projekter finansieret af eksterne midler:

·    Seminar om overledighed

·    Projekt - controller

·    Virksomhedskampagne i 2013

·    Uddannelse til virksomhedskonsulenter

Tabel 5 viser behovet for justering af indtægts- og udgiftsbevillingen som følge heraf.

Der henvises til bilag 5 for nærmere oplysninger om projekterne, herunder formål, tidligere politisk behandling og bevillingsgiver.

Se oven for.

Indstillingen er afleveret til Økonomiforvaltningen ultimo juli 2013 med forbehold for Beskæftigelses- og Integrationsudvalgets godkendelse.

Økonomiforvaltningen udarbejder en samlet regnskabsprognose for Københavns Kommune, som forelægges Økonomiudvalget (20. august 2013), og samler de enkelte udvalgs anmodninger om bevillingsmæssige ændringer med henblik på en samlet forelæggelse for Økonomiudvalget (20. august 2013) og Borgerrepræsentationen (29. august 2013).

Mindreudgifterne vedrørende løntilskud til dagpengemodtagere på driftsrammen kan ikke anvendes til andre formål uden forudgående godkendelse af Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen.

Mindreudgifterne vedrørende den efterspørgselsstyrede indsats vil som udgangspunkt tilfalde kommunekassen i forbindelse med årsafslutningen.

Eventuelle merudgifter vedrørende de efterspørgselsstyrede overførsler vil blive finansieret i forbindelse med en tillægsbevillingssag i slutningen af året, hvor udgifterne på området kan opgøres mere præcist.

1. Forventet regnskab 2013 pr. august 2013
2. Kvartalsregnskab, halvårsregnskab og administrative udgifter
3. Tekniske omplaceringer vedr. BIU’s bevillinger, august 2013
4. Skabelon til Økonomiforvaltningen vedr. tekniske omplaceringer
5. Projekter, mv. med eksterne midler
6. Orientering om løntilskud

         Morten Binder                                 / Kaj Ove Christiansen