Overførsler fra 2012 til 2013

I forbindelse med årsregnskabet kan de enkelte udvalg anmode om, at deres mindreforbrug i et regnskabsår overføres til det kommende års budget.

Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen indstiller, at Beskæftigelses- og Integrationsudvalget overfor Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen anbefaler,  

1. at der vedrørende tilskuds- og lov/kontraktbundne midler søges overført i alt 12,7 mio. kr. til forskellige konkrete aktiviteter under driftsrammen. 
2. at der vedrørende anlæg søges overført 2,3 mio. kr.

Hvis udvalgene har mindreforbrug i årsregnskab 2012, kan udvalgene anmode om, at dette mindreforbrug overføres til budget 2013.  På Beskæftigelses- og Integrationsudvalgets område er der to typer mindreforbrug, som kan give anledning til overførsel til 2013. 

Den ene type overførselsønsker består af dels tilskudsmidler, hvor kommunens medfinansiering er en forudsætning for, at eksempelvis staten yder tilskud til kommunen, og dels lov- eller kontraktligt bundne midler, hvor kommunen har forpligtiget sig til at afholde specifikke udgifter i 2012.  

Den anden type overførsler er overførsler på anlægsområdet. Disse overførsler kan forventes overført til 2013. Overholdelse af udvalgenes anlægsmåltal kræver dog, at der i anlægsoversigten sker en reperiodisering fra 2013 til efterfølgende år svarende til overførslen af anlægsmidler fra 2012 til 2013.

I forbindelse med de politiske forhandlinger om overførselssagen fra den 2. til den 5. april 2013 vil der herudover være mulighed for at få ekstra midler i 2013 på baggrund af budgetønsker om iværksættelse af særlige indsatser og aktiviteter, mv. Der er servicemidler på i størrelsesordenen 180-190 mio. kr. til rådighed i forhandlingerne. Rådighedsbeløbet er fastsat med udgangspunkt i budget 2013 (BR 4. oktober 2012, 2012-91416), og er ikke direkte påvirket af mindreforbruget af servicemidler i 2012. Størstedelen af rådighedsbeløbet forventes reserveret til finansiering af kontraktlige forpligtelser, mv.

Årsregnskab 2012 for Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen (BIF) viser et mindreforbrug på driftsrammen på 57,3 mio. kr. og et mindreforbrug på 2,3 mio. vedrørende anlæg. 

I nedenstående tabel er vist denne indstillings forslag til disponeringen af forvaltningens mindreforbrug. 

Tabel 1. Forslag til disponering af mindreforbruget, mio. kr.

			Mindreforbrug	Søges overført	Tilfalder kommunekassen
Driftsrammen			57,3	12,7	44,6
Anlægsrammen			2,3	2,3	0,0

På driftsrammen tilfalder 44,6 mio. kr. kommunekassen. Heraf udgør mindreforbruget på øremærkede midler vedrørende løntilskud til forsikrede ledige (pension, mv.) 40,4 mio. kr., og der forventes ikke behov for at overføre midlerne til fomålet i 2013. 

Overførsler vedrørende driftsrammen
Som anført ovenfor er der to typer overførselsønsker – 1) tilskudsmidler/lov- og kontraktbundne midler og 2) overførsler vedrørende anlægsrammen. 

Tilskudsmidler og lov- og kontraktbundne midler.
I nedenstående tabel er vist de midler til konkrete aktiviteter, som forvaltningen søger overført til budget 2013. 

Tabel 2. Overførselsønsker vedrørende tilskudsmidler og lov-/kontrakt bundne midler, mio. kr.

Tilskudsmidler
1. Ikke forbrugte trepartsmidler							0,8
2. Udskudt forbrug HOT-spot							1,2
Lov- eller kontraktlig bundne midler
3. Borgeren ved Roret							3,7
4. Ombygningsprojekter, mv.							2,4
5. IT-projekter							0,4
6. Fratrædelsesgodtgørelse							1,2
7. Fraflytning Vester Søgade							1,3
8. Feriepenge vedr. udbetaling Danmark							0,9
9. Forbedringskultur							0,5
10. IT-udskiftning							0,2
11. Rådighedstolkning							0,0
I alt							12,7

Overførselsønsker vedrørende denne type overførsler udgør i alt 12,7 mio. kr.  

Vedrørende tilskudsmidler har forvaltningen modtaget trepartsmidler til brug for efteruddannelse af primært ledere, der skal udmøntes i samarbejde med medarbejderorganisationerne. Forvaltningen har ikke for alle midler afsluttet drøftelserne med medarbejderorganisationerne om, hvordan udmøntningen skal finde sted. Såfremt midlerne ikke udmøntes, kan midlerne ikke anvendes til andre formål, men må sendes tilbage til staten.  

Endvidere har forvaltningen et mindreforbrug på 1,2 mio. kr. vedrørende kommunens andel af medfinansieringen af HOT-spot projektet, hvilket skyldes at projektet blev igangsat senere end forventet. Integrationsministeriet har bevilget midler til projektet, og det er i udmeldingen forudsat, at forvaltningen medfinansierer som oprindelig aftalt. Falder forvaltningens medfinansiering bort, bortfalder ministeriets tilsagn. 

Herudover har forvaltningen en række udgifter, som forvaltningen er kontraktligt forpligtiget til at afholde i 2013. Det gælder typisk projekter, hvor leverancen er blevet forsinket eller først sker i 2013, hvorfor betalingen også først kan ske i 2013. 

En række IT-udviklingsprojekter inden for Borgeren ved Roret, hvis mål er at borgere i højere grad skal kunne betjene sig selv digitalt, er blevet forsinket i forhold til det planlagte, hvilket betyder, at de kontraktligt forpligtede udgifter først afholdes i 2013. 

En række ombygningsprojekter i Center for Jobindsats (tidligere Jobcenter Musvågevej) og Ungecentret (tidligere Jobcenter Skelbækgade) i relation til omstruktureringen af forvaltningen er blevet forsinket og de kontraktligt forpligtede udgifter vil derfor først blive afholdt i 2013. 

Der er indgået to kontrakter om IT-projekter, hvor det var planlagt, at udgiften vil blive afholdt i 2012, men betalingen finder først sted i 2013. 

Ifølge ansættelseskontrakter med chefer i forvaltningen er forvaltningen forpligtiget til at betale fratrædelsesgodtgørelser til konkrete chefer i forbindelse med åremålsansættelser. Forvaltningens kontraktlige forpligtigelse udgør 1,2 mio. kr., der søges overført til 2013.  

I forbindelse med fraflytning fra lejemålet i Vester Søgade er forvaltningen kontraktligt forpligtet til istandsættelse af lejemålet. Udgifterne hertil forventes at udgøre 1,3 mio. kr. i 2013 og midlerne søges derfor overført til 2013.

I forbindelse med overflytning af medarbejdere til Udbetaling Danmark er forvaltningen kontraktligt forpligtet til at betale feriepenge for de overflyttede medarbejdere. Udgifterne hertil udgør 0,9 mio. kr. i 2013 og midlerne søges derfor overført til 2013.

Endelig har forvaltningen kontraktligt forpligtede udgifter i relation til et projekt vedrørende Forbedringskultur, der er et led i strategien ”Fuldt engagement i byen”, en kontrakt om levering af rådighedstolkning via videotelefon samt en kontrakt om levering af bærbare pc’er med Koncernservice. Levering af ydelserne vil først finde sted i 2013 og der søges derfor om overførsel til finansiering af udgifterne.  

Overførselsønsker vedrørende anlæg
I nedenstående tabel er vist overførselsønsket vedrørende anlægsrammen. 

Tabel 3. Overførselsønsker vedrørende anlægsrammen, mio.kr.

Overførsler vedrørende anlægsrammen
11. Anlægsrammen					2,3
I alt					2,3

Mindreforbruget på anlægsrammen udgør 2,3 mio. kr. Mindreforbruget skyldes primært, at pilotprojektet om skærmkommunikation viste sig at have mindre potentiale end forventet og derfor blev reduceret. Dertil kommer, at indkøbet af fremmøderegistreringsudstyr blev billigere end budgetteret.

Mindreforbruget ønskes overført til 2013, hvilket indebærer, at der skal overføres tilsvarende anlægsmidler fra 2013 til 2014 med henblik på overholdelse af udvalgets anlægsmåltal for 2013. De planlagte udgifter for 2013 kan fortsat afholdes inden for udvalgets anlægsramme for 2013.

Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen har – med forbehold for Beskæftigelses- og Integrationsudvalgets godkendelse – oversendt overførselsanmodningerne til Intern Revision, der – efter dialog med forvaltningen – har valideret overførselsanmodningerne og sendt de validerede overførselsanmodninger samt en erklæring herom til Økonomiforvaltningen den 1. marts 2013.  

Økonomiforvaltningen udarbejder på baggrund heraf oplæg om rammerne for de politiske forhandlinger om overførselssagen fra den 2. til den 5. april 2013. I forbindelse med forhandlingerne vil der være mulighed for at få ekstra midler i 2013 på baggrund af budgetønsker om iværksættelse af særlige indsatser og aktiviteter, mv.

Økonomiforvaltningen udarbejder en samlet indstilling om overførsler til behandling i Økonomiudvalget til deres møde den 30. april 2013 og Borgerrepræsentationen behandler sagen på deres møde den 23. maj 2013.

BILAG 

Tabeller efter Økonomiforvaltningens skabelon:

1. Serviceoverførsler – Decentral opsparing, 
2. Serviceoverførsler – eksternt finansierede projekter, 
3. Serviceoverførsler – lov- eller kontraktbundne midler, 
4. Serviceoverførsler, som kan annulleres 
5. Anlæg, finansposter samt takstfinansierede område.

 

Morten Binder                                                 / Thomas Thellersen Børner

Indstillingen blev godkendt.