Mødedato: 18.08.2014, kl. 16:00
Mødested: Rådhuset, 1. sal, værelse 57
Regnskabsprognose og bevillingsmæssige ændringer pr. august 2014
Se alle bilag
Til top
Beskæftigelses- og Integrationsudvalget skal løbende følge op på økonomien og efter 1., 2. og 3. kvartal indberette forventet regnskab til Økonomiudvalget.
Borgerrepræsentationen godkender fire gange årligt tekniske bevillingsmæssige ændringer. De tekniske bevillingsmæssige ændringer, der er indeholdt i denne indstilling, forventes forelagt Borgerrepræsentationen den 28. august 2014.
Borgerrepræsentationen godkender fire gange årligt tekniske bevillingsmæssige ændringer. De tekniske bevillingsmæssige ændringer, der er indeholdt i denne indstilling, forventes forelagt Borgerrepræsentationen den 28. august 2014.
Indstilling og beslutning
Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen indstiller,
1. at Beskæftigelses- og Integrationsudvalget godkender regnskabsprognosen, august 2014.
Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen indstiller, at Beskæftigelses- og Integrationsudvalget overfor Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen anbefaler,
2. at de bevillingsmæssige ændringer i bilag 3 godkendes.
3. at Beskæftigelses- og Integrationsudvalgets indtægts- og udgiftsbudget som følge af eksterne midler hæves med 5,6 mio. kr. i 2014, jf. bilag 5.
1. at Beskæftigelses- og Integrationsudvalget godkender regnskabsprognosen, august 2014.
Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen indstiller, at Beskæftigelses- og Integrationsudvalget overfor Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen anbefaler,
2. at de bevillingsmæssige ændringer i bilag 3 godkendes.
3. at Beskæftigelses- og Integrationsudvalgets indtægts- og udgiftsbudget som følge af eksterne midler hæves med 5,6 mio. kr. i 2014, jf. bilag 5.
Problemstilling
Regnskabsprognosen udarbejdes tre gange om året og er Beskæftigelses- og Integrationsudvalgets opfølgning på, om udvalgets bevillinger overholdes.
Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen skønner nu i regnskabsprognosen, at det samlede regnskab for 2014 vil indebære følgende afvigelser fra udvalgets budget (inkl. forventede korrektioner):
Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen skønner nu i regnskabsprognosen, at det samlede regnskab for 2014 vil indebære følgende afvigelser fra udvalgets budget (inkl. forventede korrektioner):
- Et mindreforbrug på ca. 253 mio. kr. vedrørende de efterspørgselsstyrede overførsler. Mindreforbruget kan primært ses i sammenhæng med dels færre ydelsesmodtagere end forudsat og dels en lavere gennemsnitlig udgift pr. ydelsesmodtager end forudsat.
- Et forbrug svarende til budgettet på øvrige områder, der omfatter servicerammen, efterspørgselsstyret indsats, anlægsrammen og finansposter.
- Reduktion af servicerammen med 14,2 mio. kr.
- Reduktion af indsatsrammen med 0,2 mio. kr.
- Reduktion af anlægsrammen med 0,3 mio. kr.
Løsning
Regnskabsprognosen pr. august 2014
Beskæftigelses- og Integrationsudvalget har budget på fire styringsområder:
Servicerammen omfatter udgifter til fx den borgerrettede service i jobcentre (primært samtaler) og Ydelsesservice samt tværgående administration.
Anlægsrammen omfatter udgifter til anlæg.
Overførsler mv. omfatter dels bevillingen efterspørgselsstyrede overførsler (udgifter til forsørgelsesydelser til modtagere af kontanthjælp og sygedagpenge mv. samt medfinansiering af a-dagpenge) og dels bevillingen efterspørgselsstyret indsats (primært udgifter til aktive beskæftigelsestilbud, herunder drift af kommunens egne beskæftigelsescentre).
Finansposter omfatter balanceposter, fx kortfristet og langsigtet gæld og tilgodehavender.
Der henvises til bilag 1, hvor der redegjort nærmere for forvaltningens forbrugsskøn for de enkelte områder. Der henvises endvidere til bilag 2, der bl.a. indeholder en række obligatoriske oversigter, herunder om administrative udgifter, forventede overførsler og kvartals- og halvårsregnskab 2014.
Bevillingsmæssige ændringer pr. august:
Beskæftigelses- og Integrationsudvalget kan løbende godkende omplaceringer inden for hver af udvalgets egne bevillinger, mens omplaceringer mellem udvalg og mellem to af udvalgets egne bevillinger, samt bevillingsmæssige ændringer som følge af eksterne midler (fx statslige puljemidler) skal godkendes af Borgerrepræsentationen.
De tekniske bevillingsmæssige omplaceringer fremgår af bilag 3.
Bevillingsmæssige ændringer i forhold til egne bevillinger og andre udvalg:
Der er behov for følgende bevillingsmæssige ændringer:
Bevillingsmæssige ændringer som følge af eksterne midler:
Det er alene Borgerrepræsentationen, der har bemyndigelse til at give bevillinger, og derfor skal projekter med eksterne midler forelægges Borgerrepræsentationen til formel godkendelse for at justere Beskæftigelses- og Integrationsudvalgets indtægts- og udgiftsbevilling.
Der er behov for ændringer i forhold til tre projekter finansieret af eksterne midler:
Beskæftigelses- og Integrationsudvalget har budget på fire styringsområder:
Servicerammen omfatter udgifter til fx den borgerrettede service i jobcentre (primært samtaler) og Ydelsesservice samt tværgående administration.
Anlægsrammen omfatter udgifter til anlæg.
Overførsler mv. omfatter dels bevillingen efterspørgselsstyrede overførsler (udgifter til forsørgelsesydelser til modtagere af kontanthjælp og sygedagpenge mv. samt medfinansiering af a-dagpenge) og dels bevillingen efterspørgselsstyret indsats (primært udgifter til aktive beskæftigelsestilbud, herunder drift af kommunens egne beskæftigelsescentre).
Finansposter omfatter balanceposter, fx kortfristet og langsigtet gæld og tilgodehavender.
Der henvises til bilag 1, hvor der redegjort nærmere for forvaltningens forbrugsskøn for de enkelte områder. Der henvises endvidere til bilag 2, der bl.a. indeholder en række obligatoriske oversigter, herunder om administrative udgifter, forventede overførsler og kvartals- og halvårsregnskab 2014.
Bevillingsmæssige ændringer pr. august:
Beskæftigelses- og Integrationsudvalget kan løbende godkende omplaceringer inden for hver af udvalgets egne bevillinger, mens omplaceringer mellem udvalg og mellem to af udvalgets egne bevillinger, samt bevillingsmæssige ændringer som følge af eksterne midler (fx statslige puljemidler) skal godkendes af Borgerrepræsentationen.
De tekniske bevillingsmæssige omplaceringer fremgår af bilag 3.
Bevillingsmæssige ændringer i forhold til egne bevillinger og andre udvalg:
Der er behov for følgende bevillingsmæssige ændringer:
- IT-infrastruktur (flere pc’er i Københavns Kommune)
- Nedsættelse af tværgående pulje til pensionsudgifter ved løntilskud pga. færre forløb
- Omplacering af medarbejdere i Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen
- Annullering af anlægsbevilling vedrørende Copenhagen Connected
Bevillingsmæssige ændringer som følge af eksterne midler:
Det er alene Borgerrepræsentationen, der har bemyndigelse til at give bevillinger, og derfor skal projekter med eksterne midler forelægges Borgerrepræsentationen til formel godkendelse for at justere Beskæftigelses- og Integrationsudvalgets indtægts- og udgiftsbevilling.
Der er behov for ændringer i forhold til tre projekter finansieret af eksterne midler:
-
Fleksjobambassadører
-
Jobrettet opkvalificering 2014
-
Kompetencefond
Økonomi
Se ovenfor.
Videre proces
Indstillingen er afleveret til Økonomiforvaltningen ultimo juli 2014 med forbehold for Beskæftigelses- og Integrationsudvalgets godkendelse.
Økonomiforvaltningen udarbejder en samlet regnskabsprognose for Københavns Kommune og samler de enkelte udvalgs anmodninger om bevillingsmæssige ændringer med henblik på forelæggelse for Økonomiudvalget (19. august 2014) og Borgerrepræsentationen (28. august 2014).
I forhold til det forventede mindreforbrug på de efterspørgselsstyrede overførsler kan oplyses, at et eventuelt mindreforbrug på de efterspørgselsstyrede overførsler som udgangspunkt tilfalder kommunekassen i forbindelse med årsafslutningen.
Økonomiforvaltningen udarbejder en samlet regnskabsprognose for Københavns Kommune og samler de enkelte udvalgs anmodninger om bevillingsmæssige ændringer med henblik på forelæggelse for Økonomiudvalget (19. august 2014) og Borgerrepræsentationen (28. august 2014).
I forhold til det forventede mindreforbrug på de efterspørgselsstyrede overførsler kan oplyses, at et eventuelt mindreforbrug på de efterspørgselsstyrede overførsler som udgangspunkt tilfalder kommunekassen i forbindelse med årsafslutningen.
BILAG
1. Forventet regnskab 2014 pr. august 2014
2. Administrative udgifter, forventede overførsler og kvartals- og halvårsregnskab 2014
3. Tekniske omplaceringer vedr. BIU's bevillinger, august 2014
4. Tekniske omplaceringer i forhold til andre udvalg og egne bevillinger
5. Projekter, mv. med eksterne midler, august 2014
Birgitte Hansen /Jacob Zeberg Eberholst
1. Forventet regnskab 2014 pr. august 2014
2. Administrative udgifter, forventede overførsler og kvartals- og halvårsregnskab 2014
3. Tekniske omplaceringer vedr. BIU's bevillinger, august 2014
4. Tekniske omplaceringer i forhold til andre udvalg og egne bevillinger
5. Projekter, mv. med eksterne midler, august 2014
Birgitte Hansen /Jacob Zeberg Eberholst
Beslutning
Indstillingen blev godkendt.