Regnskabsprognose og bevillingsmæssige ændringer pr. april

 Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen indstiller,

          1. at Beskæftigelses- og Integrationsudvalget godkender regnskabsprognosen, april 2015

Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen indstiller, at Beskæftigelses- og Integrationsudvalget overfor Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen anbefaler,

2. at de bevillingsmæssige ændringer i bilag 3 godkendes

3. at Beskæftigelses- og Integrationsudvalgets indtægts- og udgiftsbudget som følge af eksterne midler forøges med 5,6 mio. kr. i 2015 og med 5,2 mio. kr. i 2016 vedrørende servicerammen og med 0,7 mio. kr. i 2015 og med 0,7 mio. kr. i 2016 vedrørende indsatsrammen, jf. bilag 4.

1) Regnskabsprognosen pr. april 2015: 

Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen skønner, at det samlede regnskab for 2015 vil svare til udvalgets budget (inkl. forventede korrektioner, herunder bevillingsmæssige ændringer) vedrørende alle udvalgets fire styringsområder undtaget finansposter, hvor der forventes en lovteknisk ændring. Der forventes ingen andre afvigelser. Prognosen indeholder således ikke midler, der kan omdisponeres. De fire styringsområder er:

Servicerammen omfatter udgifter til fx den borgerrettede service i jobcentre (primært samtaler) og Ydelsesservice samt tværgående administration.

Anlægsrammen omfatter udgifter til anlæg.

Overførsler mv. omfatter dels bevillingen efterspørgselsstyrede overførsler (udgifter til forsørgelsesydelser til modtagere af kontanthjælp og sygedagpenge mv. samt medfinansiering af a-dagpenge) og dels bevillingen efterspørgselsstyret indsats (primært udgifter til aktive beskæftigelsestilbud, herunder drift af kommunens egne beskæftigelsescentre).

Finansposter omfatter balanceposter, fx kortfristet og langsigtet gæld og tilgodehavender. På dette område forventes den kommende refusionsreform at betyde, at statsrefusionen modtages bagud i stedet for forud. Dette betyder en betalingsforskydning på 149,4 mio. kr.
 
Forbrugsskønnet er baseret på følgende forventede korrektioner af budgettet (inkl. bevillingsmæssige ændringer), jf. tabel 1.

Tabel 1: Forventede korrektioner til budgettet inkl. bevillingsmæssige ændringer (1.000 kr.).

Styringsområde	Teknisk overførselssag	Politisk overførselssag	P/L- regulering	Eksterne bevillings-mæssige ændringer	I alt
Servicerammen	0	9.350	-5.275	-1.488	2.587
Anlægsrammen	271	8.204	0	-8.707	-232
Overførsler, mv.	30.000	0	0	0	30.000
I alt	30.271	17.554	-5.275	-10.195	32.355

Der forventes følgende korrektioner til budgettet:

I den tekniske overførselssag modtager Beskæftigelses- og Integrationsudvalget 30,3 mio. kr., heraf 30,0 mio. kr. på overførsler, mv. og 0,3 mio. kr. på anlægsrammen (BIU 2. marts 2015 - sagsnr. 2015-0041065). Beløbene vedrører hhv. forsinkede indberetninger fra tre a-kasser og et forsinket it-projekt.

I den politiske aftale om overførselssagen 2014 - 2015 blev der afsat midler til en række nye initiativer. Beskæftigelses- og Integrationsudvalget forventes at modtage 17,6 mio. kr., heraf 9,4 mio. kr. på servicerammen og 8,2 mio. kr. på anlægsrammen.

KL har udarbejdet et nyt skøn for pris- og lønregulering i 2015. Det betyder, at Beskæftigelses- og Integrationsudvalgets bevillinger på servicerammen forventes at blive reduceret med i alt 5,3 mio. kr.

De bevillingsmæssige ændringer er beskrevet i afsnit 2 nedenfor.

I bilag 1 er der redegjort nærmere for forvaltningens forbrugsskøn for de enkelte områder. Bilag 2 indeholder kvartalsregnskabet efter 1. kvartal 2015.


2) Bevillingsmæssige ændringer pr. april 2015:

Bevillingsmæssige ændringer i forhold til egne bevillinger og andre udvalg:
Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen indstiller følgende tekniske bevillingsmæssige ændringer af budget 2015.  

• Reduktion af servicerammen med 1,5 mio. kr. (overflytning af medarbejdere til Socialforvaltningen for at skabe en mere entydig ledelse af den interne service i Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen og Socialforvaltningen, som fremover afholder udgifterne).
• Reduktion af anlægsrammen med 8,7 mio. kr. (opgaver ved ombygning af Erhvervshuset varetages af Økonomiforvaltningen, som afholder udgifterne).
• Lukning af Center for Driftsunderstøttelse (intern omplacering fordi udgifterne til centrets opgaver bogføres på nye konti).
• Integrationsaktiviteter (intern omplacering fordi flere integrationsopgaver udføres af jobcentret).

De to førstnævnte vedrører ændringer i forhold til andre udvalg og de to sidstnævnte vedrører ændringer mellem udvalgets egne bevillinger. De tekniske bevillingsmæssige ændringer fremgår af bilag 3. I bilag 5 er der nærmere oplysninger om omplaceringerne, herunder baggrund for beslutning, modtagende udvalg og beløb. 

Bevillingsmæssige ændringer som følge af eksterne midler:
Det er alene Borgerrepræsentationen, der har bemyndigelse til at give bevillinger, og derfor skal projekter med eksterne midler forelægges Borgerrepræsentationen til formel godkendelse for at justere Beskæftigelses- og Integrationsudvalgets indtægts- og udgiftsbevilling. Udvalgets samlede bevilling ændres ikke herved, fordi indtægts- og udgiftsbevillingen ændres med samme beløb.

Der er behov for ændringer i forhold til fem projekter finansieret af eksterne midler:

• Styrket uddannelsesvejledning.
• Ungeagenter.
• Intensiv uddannelsesindsats.
• Opsøgende indsats for ægtefælleforsørgede indvandrere.
• Integrationspålæg.  

Ændringerne betyder, at udgifts- og indtægtsbudgettet øges med 5,6 mio. kr. i 2015 og med 5,2 mio. kr. i 2016 på servicerammen og med 0,7 mio. kr. i både 2015 og 2016 på indsatsrammen. I bilag 4 er der nærmere oplysninger om projekterne, herunder formål, tidligere politisk behandling og bevillingsgiver.  

Se ovenfor.

Indstillingen er afleveret til Økonomiforvaltningen ultimo april 2015 med forbehold for Beskæftigelses- og Integrationsudvalgets godkendelse.

Økonomiforvaltningen udarbejder en samlet regnskabsprognose for Københavns Kommune og samler de enkelte udvalgs anmodninger om bevillingsmæssige ændringer med henblik på forelæggelse for Økonomiudvalget (19. maj 2015) og Borgerrepræsentationen (28. maj 2015).


Birgitte Hansen    / Jacob Eberholst

Indstillingens 1. at blev godkendt.

Indstillingens 2. og 3. at blev anbefalet over for Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen.