Regnskabsprognose 2008
Regnskabsprognose 2008
Beskæftigelses- og Integrationsudvalget
DAGSORDEN
for ordinært møde torsdag den 17. april 2008
3. Regnskabsprognose 2008 BIU 68/2008
Beskæftigelses-
og Integrationsudvalget skal løbende følge op på økonomien og kvartalvist
indberette et forventet regnskab til Økonomiudvalget.
INDSTILLING OG Beslutning
|
Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen indstiller, 1. at Beskæftigelses- og Integrationsudvalget godkender regnskabsprognosen, april 2008. |
Problemstilling
Regnskabsprognosen udarbejdes tre gange om året og er Beskæftigelses- og Integrationsudvalgets opfølgning på om budgettet o verholdes. Vedlagt denne indstilling er regnskabsprognosen for 1. kvartal 2008.
I 2008 er der lagt et loft ind på forvaltningernes service- og anlægsudgifter, som følge af at regeringen over for KL har tilkendegivet, at den vil skride ind individuelt over for de kommuner, som overskrider budgettet, hvis der samlet på landsplan konstateres en budgetoverskridelse. Da Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen ikke har udgifter til anlæg, har loftet kun konsekvenser for forvaltningens serviceudgifter, som i 2008 ikke må overstige 647,8 mill. kr.
Løsning
En generel forudsætning for regnskabsprognosen ligger i, at antallet af kontanthjælpsmodtagere er faldet siden vedtagelsen af budget 2008. På baggrund af Finansministeriets prognoser samt den seneste udvikling forventes der et fald i antal berørte fra ca. 31.400 til ca. 28.000 i 2008 og et fald i antal helårspersoner fra ca. 20.900 til ca. 19.700. Den nye prognose er forventet og er derfor indarbejdet i den planlagte beskæftigelsesindsats for 2008 både i forhold til beskæftigelsestilbud og kontaktforløb mv. til målgruppen. Det betyder, at enhedsprisen stiger, hvilket er vurderet nødvendigt for at sikre implementeringen af velfærdsreformen.
Velfærdsreformen skærper kravene til Københavns Kommunes beskæftigelsesindsats i forhold til præcis og rettidig sagsbehandling som følge af bl.a. den fremrykkede ret- og pligtaktivering og kravet om gentagen aktivering hver 6. måned. Det indgår samtidigt, at kommunen mister den forudsatte statsrefusion af kontanthjælpsudgifterne, hvis indsatsen ikke gennemføres rettidigt.
Driftsrammen
På driftsrammen forventes et mindreforbrug på 19,6 mill. kr. Det samlede mindreforbrug er placeret under bevillingsområdet "Beskæftigelsesindsatsen" og skyldes, at staten ikke udnytter det fulde antal løntilskudspladser, som Københavns Kommune stiller til rådighed, jf. tabel 1.
Det indgår dog i prognosen, at der forventes en stigning i antal udnyttede pladser, da den statslige del af jobcentret har iværksat en særlig indsats for at få flere i beskæftigelse ad denne vej. Desuden etableres der i samarbejde med staten i jobcentret en ny enhed: "Jobbanken for offentlige løntilskud", som bl.a. skal sikre en bedre udnyttelse af de eksisterende pladser.
Som følge af serviceudgiftsloftet kan der kun overføres midler fra 2007 til 2008, hvis disse modsvares af mindreudgifter i 2008. Det forventede mindreforbrug på driftsrammen giver således mulighed for at anvende overførte midler fra 2007 vedrørende vedligehold og it-udgifter. Det er indstillet i forbindelse med årsregnskabet 2007 (BIU 61/08), at der overføres 18,6 mill. kr. til serviceudgiftsområdet i 2008.
Tabel 1. Regnskabsprognose for
driftsrammen, april 2008.
|
Driftsudgifter
(2008-pl) |
Mill.
kr. |
|
Korrigeret budget driftsrammen, drift og
anlæg |
647,7 |
|
Væsentlige
afvigelser (forventning april 2008) |
-19,6 |
|
Uudnyttede
løntilskudspladser |
-19,6 |
|
Forventet
regnskab 2008 |
628,1 |
Efterspørgselsstyrede overførsler
Efterspørgselsstyrede overførsler består af to bevillingsområder:
- Efterspørgselstyret indsats
- Efterspørgselsstyrede overførsler
Efterspørgselsstyret indsats
På efterspørgselsstyret indsats forventes der samlet set at være
balance i 2008. Nedenfor er vist de væsentligste afvigelser på rammen, jf. tabel 2.
Tabel 2. Regnskabsprognose for
efterspørgselsstyret indsats, april 2008
|
Efterspørgselsstyret
indsats (2008-pl) |
Mill.kr. |
|
Korrigeret
budget efterspørgselsstyret indsats |
356,0 |
|
Omplaceringer |
-2,9 |
|
Integrationsindtægter
overførsel til SOF |
-11,7 |
|
Refusionsregulering
efterspørgselsstyrede overførsler (75%) |
8,8 |
|
Budget
til disposition |
353,1 |
|
Væsentlige
afvigelser |
0,0 |
|
Faldende
behov for danskundervisning til kontanthjælpsmodtagere |
-11,3 |
|
Flere
danskundervisningsmoduler til selvforsørgende borgere |
4,2 |
|
Integrationsindtægter
til BIF via grundtilskud og resultattilskud |
-6,9 |
|
Faldende
refusion pga. færre kontanthjælpsmodtagere |
2,9 |
|
Mulige initiativer til
støtte for sygedagpengeindsatsen |
11,0 |
|
Forventet
regnskab 2008 |
353,1 |
Note: Ved summering af de enkelte
afvigelser er der på grund af afrunding en afvigelse på 0,1 mill. kr.
På danskundervisningen for kontanthjælpsmodtagere forventes der i 2008 et mindreforbrug på 11,3 mill. kr., som følge af en faldende efterspørgsel. Samtidigt forventes der på danskundervisning for selvforsørgende borgere i Københavns Kommune et merforbrug på 4,2 mill. kr., idet der de første to måneder af 2008 har været en stor tilgang til danskuddannelse af disse personer.
Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningens integrationsindtægter via grundtilskud og resultattilskud bidrager til det samlede mindreforbrug med 6,9 mill. kr., da antallet af integrationslovsudlændinge er stigende. Stigningen i antallet af integrationsudlændinge betyder samlet set en merindtægt på resultat- og grundtilskud på i alt 18,6 mill. kr., heraf skal 11,7 mill. kr. imidlertid overføres til SOF.
Den forventede nedgang i antal kontanthjælpsmodtagere betyder samlet set en mindreindtægt på statsrefusion relateret til beskæftigelsestilbud på 11,7 mill. kr. Mindreindtægten på statsrefusion skyldes, at kommunens mulighed for at hjemtage statsrefusion mindskes i takt med et faldende antal helårsmodtagere af kontanthjælp. I 2008 forventes 1.200 færre helårsmodtagere af kontanthjælp end budgetteret.
For at fastholde incitamentet til at få flere kontanthjælpsmodtagere i arbejde er det imidlertid aftalt med Økonomiudvalget (jf. ØU 220/2005, bilag 3), at 75 pct. af refusionstabet dækkes gennem en overførsel fra forsørgelsesudgifter til kontanthjælp på 8,8 mill. kr. Den reelle mindreindtægt er derfor kun på 2,9 mill. kr. i 2008, jf. tabel 2.
Det bemærkes, at indtægtsgrundlaget for beskæftigelsescentrene er under pres. Forvaltningen overvejer p.t. håndteringen heraf, f.eks. i form af tilpasning af opgaver eller kapacitet.
For at sikre en tilstrækkelig indsats på sygedagpengeområdet arbejdes der i øjeblikket på en handlingsplan, som bl.a. vil have fokus på yderligere at understøtte rettidighed i sygedagpengeopfølgningen og dermed bidrage til at nedbringe sagsantallet. I den forbindelse vurderes det, at overskuddet på 11 mill. kr. kan bruges til støtte af sygedagpengeindsatsen. Forvaltningen overvejer i øjeblikket, hvordan det konkret kan ske.
Efterspørgselsstyrede overførsler
På de efterspørgselsstyrede overførsler forventes på baggrund af de seneste prognoser et merforbrug på 17,1 mill. kr., som dog er behæftet med betydelig usikkerhed, da der kun er gået 2 måneder af året. Der ansøges derfor ikke på nuværende tidspunkt om en tillægsbevilling.
Merforbruget dækker til dels over et mindreforbrug på 33,7 mill. kr. som følge af 1.200 færre helårsmodtagere på kontanthjælp. En af årsagerne til nedgangen i antallet af kontanthjælpsmodtagere er, at der i sommeren 2007 blev gennemført en særlig indsats målrettet Ny chance gruppen. Alene effekten af personer i Ny chance gruppen, som er blevet selvforsørgende har medvirket til at reducere antallet af helårspersoner med ca. 155 personer[1]. I 2008 vil det betyde en årlig mindreudgift på ca. 13 mill. kr., når der regnes med en forsørgelsesudgift på ca. 84.000 kr. pr. helårsperson (inkl. statsrefusion), såfremt personerne forbliver i selvforsørgelse.
Samtidigt forventes et merforbrug på 58,4 mill. kr. på sygedagpenge som følge af at antallet af sygedagpengesager var højere ved indgangen til 2008 end forudsat i budget 2008. Det forventes dog fortsat, at antallet af sygedagpengesager vil falde i løbet af 2008 bl.a. i medfør af den styrkede indsats i forhold til de lange sygedagpengesager. Den øgede sagsmængde sætter dog sagsbehandlerressourcerne under pres. Forvaltningen overvejer pt., hvordan dette kan imødegås inden for de givne budgetrammer, jf. også tidligere.
På fleksjob og ledighedsydelse forventes et mindreforbrug på 7,5 mill. kr. som følge af et faldende antal visiterede til fleksjob.
Tabel 3. Regnskabsprognose for
efterspørgselsstyrede overførsler, april 2008
|
Efterspørgselsstyrede
overførsler (2008-pl) |
Mill.kr. |
|
|
Korrigeret
budget efterspørgselsstyrede overførsler |
2.360,4 |
|
|
Omplaceringer |
-8,8 |
|
|
Refusionsregulering
efterspørgselsstyrede overførsler (75%) |
-8,8 |
|
|
Budget
til disposition |
|
2.351,6 |
|
Væsentlige
afvigelser |
17,1 |
|
|
Færre
helårsmodtagere af kontanthjælp (inkl. refusionsregulering) |
-33,7 |
|
|
Flere
helårsmodtagere af sygedagpenge |
58,4 |
|
|
Færre
fleksjob og ledighedsydelsesmodtagere |
-7,5 |
|
|
Forventet
regnskab 2008 |
2.368,8 |
|
Økonomi
Jævnfør ovenfor.
Videre proces
Regnskabsprognosen er den 14. april 2008 sendt til Økonomiforvaltningen med forbehold for udvalgets godkendelse. Økonomiforvaltningen udarbejder en samlet regnskabsprognose for Københavns Kommune, som forelægges Økonomiudvalget den 13. maj 2008. De enkelte udvalgs regnskabsprognoser vil indgå som bilag.
Bilag
1. Forventet regnskab 2008 pr. april
3. Væsentligste afvigelser i
regnskabsprognosen 2007 pr. oktober