Regnskabsprognose og bevillingsmæssige ændringer pr. oktober

Beskæftigelses- og Integrationsudvalget har bevillinger på fire styringsområder:

Servicerammen omfatter udgifter til fx den borgerrettede service i jobcentre (primært samtaler) og Ydelsesservice samt tværgående administration.

Anlægsrammen omfatter udgifter til anlæg.

Overførsler mv. omfatter

• bevillingen efterspørgselsstyrede overførsler (udgifter til forsørgelsesydelser til modtagere af kontanthjælp og sygedagpenge mv. samt medfinansiering af a-dagpenge) og
• bevillingen efterspørgselsstyret indsats (primært udgifter til aktive beskæftigelsestilbud, herunder drift af kommunens egne beskæftigelsescentre).

Note: Kolonnerne i tabellen indeholder følgende oplysninger:
Vedtaget budget 2015 er det budget, som blev vedtaget af Borgerrepræsentation (BR) den 3. oktober 2014.
Korrigeret budget 2015 (godkendt) er det vedtagne budget inklusiv korrektioner, som er godkendt af BR pr. 17. september 2015. Korrektionerne omfatter bl.a. bevillingsmæssige ændringer pr. april og august. 
Forventede korrektioner til budgettet omfatter bevillingsmæssige ændringer pr. oktober og øvrige korrektioner, som beskrives nedenfor i indstillingen.
Korrigeret budget efter forventede korrektioner er summen af de to forrige kolonner.
Forventet regnskab 2015 er forvaltningens skøn for forbruget i 2015.
Forventet afvigelse efter forventede korrektioner er forskellen mellem de to forrige kolonner. 1) Mindreforbrug angives uden fortegn og merforbrug angives med negativt fortegn.

Der henvises til bilag 1, hvor der redegjort nærmere for forvaltningens forbrugsskøn for de enkelte områder. Der henvises endvidere til bilag 2, der indeholder obligatoriske oversigter om kvartalsregnskab og forventede overførsler til 2016. 

2)    Bevillingsmæssige ændringer pr. oktober og øvrige korrektioner:
Når der i regnskabsprognosen skønnes, at forbruget vil svare til budgettet, er det fordi, at det forudsættes, at der vedtages bevillingsmæssige ændringer - primært som følge af ændrede forbrugsskøn, jf. beskrivelsen nedenfor.

Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen indstiller bevillingsmæssige ændringer pr. oktober på 69,9 mio. kr., mens øvrige korrektioner udgør 8,4 mio. kr.:

Tabel 2: Forventede korrektioner pr. oktober

• Koncernservice varetager nye opgaver i forhold til digitale forbedringer
• Kultur- og Fritidsudvalget betaler for IT-system, der understøtter telefoni

Ændringerne skal ikke indgå i regnskabsprognosen fordi de først forelægges Borgerrepræsentation til december.

Servicerammen
Korrektioner på servicerammen indebærer, at budgettet i 2015 nedskrives med 7,0 mio. kr. Beskæftigelses- og Integrationsudvalget afgiver

• 6,9 mio. kr. til Økonomiudvalget som led i udmøntningen af budgetaftale 2016 (består af midler, som udvalget har modtaget i DUT-kompensation for løntilskud til brug i 2015. I budgetaftalen 2016 blev det aftalt, at midlerne anvendes til finansiering i budget for 2016, og midlerne omplaceres derfor fra Beskæftigelses- og Integrationsudvalgets budget til Økonomiudvalgets) 
• 0,1 mio. kr. vedrørende følgende bevillingsmæssige ændringer:
  • Koncernservice varetager nye opgaver i forhold til virk.dk
  • Flere midler til jobcenterdrift (korrektion af DUT-sagen)
  • Flere midler til gensidig forsørgerpligt (korrektion af DUT-sagen)
  • Mindreforbrug på reserverede midler ved årsafslutningen 2014
  • Koncernservice varetager nye opgaver i forhold til sikker digital kommunikation (fra 2016)
  • Ny huslejemodel betyder omlægning af huslejeudgifter (fra 2016)

Anlægsrammen
Korrektioner på anlægsrammen indebærer, at budgettet nedskrives med 1,5 mio. kr. Det skyldes en forskydning af udgifter på projekterne, Fælles kundesystem CRM og Erhvervshuset. Midlerne overføres til brug i efterfølgende år. Tilpasningen foretages ved den såkaldte anlægsperiodisering, hvor der er mulighed for at overføre midler mellem år for anlægsprojekter.

Efterspørgselsstyret indsats
Tilpasning af rammen for efterspørgselsstyret indsats til forbrugsskøn pr. oktober 2015 indebærer, at budgettet nedskrives med 67,4 mio. kr.

Behovet for en tilpasning skyldes primært et mindreforbrug på 76,3 mio. kr. til 6 ugers jobrettet uddannelse. Aktiviteten har været lavere end forventet i budgettet. Budgettet svarer til statens forudsætninger i lovforslaget om ordningen, som trådte i kraft den 1. januar 2015. I augustprognosen forventede forvaltningen et mindreforbrug på 51,0 mio. kr. Udvalget er orienteret om forvaltningens initiativer for at øge brugen af 6 ugers jobrettet uddannelse (BIU 17/8-15 - pkt. 9, bilag 1). 

Øvrige forhold betyder en mindre afvigelse på 8,9 mio. kr. Det betyder, at mindreforbruget ikke i øvrigt skyldes lavere udgifter end det, der var forudsat i det budget, som Borgerrepræsentation har vedtaget. Dog har bevægelser i målgrupper betydet, at der er mer- og mindreforbrug på forskellige delområder som nærmere beskrevet i bilag 1.

Efterspørgselsstyrede overførsler
Tilpasning af rammen for efterspørgselsstyrede overførsler til forbrugsskøn pr. oktober indebærer, at budgettet nedskrives med 2,4 mio. kr. Tilpasningen skyldes blandt andet bevægelser mellem målgrupper i forhold til det budgetterede. 

De tekniske bevillingsmæssige omplaceringer fremgår af bilag 3. Der henvises i øvrigt til bilag 4 for nærmere oplysninger om omplaceringerne, herunder baggrund for beslutning, modtagende udvalg og beløb. Der er ikke behov for bevillingsmæssige ændringer som følge af eksterne midler, da forvaltningen ikke har modtaget bevillinger til nye projekter.

Se ovenfor.

Indstillingen er afleveret til Økonomiforvaltningen ultimo oktober 2015 med forbehold for Beskæftigelses- og Integrationsudvalgets godkendelse.

Økonomiforvaltningen udarbejder en samlet regnskabsprognose for Københavns Kommune og samler de enkelte udvalgs anmodninger om bevillingsmæssige ændringer med henblik på forelæggelse for Økonomiudvalget (17. november 2015 eller 8. december 2015) og Borgerrepræsentationen (26. november 2015 eller 10. december 2015).

Birgitte Hansen    / Jacob Zeberg Eberholst