1. regnskabsprognose og bevillingsmæssige ændringer pr. april

Resumé

Med denne sag skal Beskæftigelses- og Integrationsudvalget godkende 1. regnskabsprognose for 2023 samt godkende bevillingsmæssige ændringer.

På service- og indsatsrammen forventes balance på den almindelige drift. På servicerammen forventes et merforbrug på 154,6 mio. kr. og på indsatsrammen et mindreforbrug på 59,1 mio. kr. og afvigelserne skyldes alene udgifter og tilskud vedrørende fordrevne ukrainere.

Indstilling

Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen indstiller, 

1. at Beskæftigelses- og Integrationsudvalget godkender regnskabsprognosen for april 2023.
2. at Beskæftigelses- og Integrationsudvalget godkender de bevillingsmæssige ændringer i bilag 3.

Problemstilling

Denne indstilling vedrører to forhold:

1. Regnskabsprognose pr. april 2023
2. Bevillingsmæssige ændringer

Løsning

1. Regnskabsprognose

Af tabel 1 fremgår den forventede afvigelse mellem Beskæftigelses- og Integrationsudvalgets budget for 2023 og det forventede forbrug for 2023.

Tabel 1: Forventet afvigelse mellem budget og forbrug i 2023*

* Der er redegjort nærmere for de bevillingsmæssige ændringer (kolonne C) i afsnit 2 om bevillingsmæssige ændringer. Den forventede afvigelse (kolonne F) er vist med negativt fortegn ved et merforbrug og uden fortegn ved et mindreforbrug.

Nedenfor fremgår en uddybning af regnskabsprognosen, jf. tabel 1.

Servicerammen

På servicerammen forventer forvaltningen et merforbrug på 154,6 mio. kr., jf. kolonne F i tabel 1. Merforbruget vedrører fordrevne ukrainere og skyldes primært udgifter til indkvartering. Udgifter vedrørende fordrevne ukrainere afholdes uden for servicemåltallet. Forvaltningen forudsætter, at Økonomiforvaltningen vil forelægge Borgerrepræsentationen en indstilling om håndtering af Ukraine-relaterede merudgifter.

Anlægsrammen

På anlægsrammen forventes ingen afvigelse i forhold til budgettet (inkl. korrektioner), jf. tabel 1 (kolonne F).

Overførselsrammen

På overførselsrammen forventes et mindreforbrug på 9,1 mio. kr. i forhold til budgettet (inkl. korrektioner), jf. tabel 1 (kolonne F). Mindreforbruget skyldes primært færre ydelsesmodtagere end forudsat i budgettet.

Indsatsrammen

På indsatsrammen forventes et mindreforbrug på 59,1 mio. kr. i forhold til budgettet (inkl. korrektioner), jf. tabel 1 (kolonne F). Mindreforbruget skyldes udelukkende, at de statslige tilskud vedrørende fordrevne ukrainere overstiger de udgifter, der er forbundet med ukrainer-indsatsen. Det skal ses i sammenhæng med, at mange ukrainere er i beskæftigelse og derfor ikke modtager en intensiv indsats.

Finansposter

På finansposterne forventes balance, jf. tabel 1 (kolonne F).

Der henvises i øvrigt til bilag 2, hvor der er redegjort nærmere for forvaltningens skøn på de enkelte områder.

2. Bevillingsmæssige ændringer

Tabel 2 viser de samlede forventede bevillingsmæssige ændringer til budgettet. De samlede korrektioner i kolonne D i tabel 2 svarer til kolonne C i tabel 1.

Tabel 2: Forventede bevillingsmæssige ændringer

Bevillingsmæssige ændringer til godkendelse i BIU indeholder en række tekniske ændringer i forhold til egne bevillinger og øvrige udvalg. Der henvises til bilag 3, som indeholder mere detaljerede oplysninger om ændringerne.

Bevillingsmæssige ændringer – overførselssag omfatter primært ændringer, der følger af den politiske aftale om overførselssagen 2022 – 2023, herunder midler til nye initiativer. Der henvises til bilag 2, hvor der er mere detaljerede oplysninger om ændringerne.

Anlægsperiodisering omfatter ændringer på anlægsområdet, hvor midler omplaceres mellem år blandt andet for, at BIU holder sig inden for de udmeldte rammer (måltal) for anlægsudgifter i 2023 og 2024. Der henvises til bilag 2, hvor der er mere detaljerede oplysninger om ændringerne på anlægsområdet.

Politisk handlerum

BIU skal have godkendt regnskabsprognosen, før Økonomiudvalget behandler den samlede regnskabsprognose for Københavns Kommune, dvs. inden den 23. maj 2023. Bevillingsændringerne i denne sag (jf. bilag 3) er af teknisk karakter, og de bliver annulleret, hvis BIU ikke godkender ændringerne.

Økonomi

Se ovenfor.

Videre proces

Det forventede regnskab er afleveret til Økonomiforvaltningen ultimo april 2023 med forbehold for Beskæftigelses- og Integrationsudvalgets godkendelse.

Økonomiforvaltningen udarbejder en samlet regnskabsprognose for Københavns Kommune og samler de enkelte udvalgs anmodninger om bevillingsmæssige ændringer med henblik på forelæggelse for Økonomiudvalget (23. maj 2023) og Borgerrepræsentationen (1. juni 2023).

Henrik Lund / Signe Maria Christensen