1. regnskabsprognose og bevillingsmæssige ændringer pr. april 2024
Resumé
Med denne sag skal Beskæftigelses- og Integrationsudvalget godkende 1. regnskabsprognose for 2024 samt godkende bevillingsmæssige ændringer.
På service- og indsatsrammen forventes balance på den almindelige drift. På servicerammen forventes et merforbrug på 179,0 mio. kr. og på indsatsrammen et mindreforbrug på 58,0 mio. kr. Afvigelserne skyldes alene udgifter og tilskud vedrørende fordrevne ukrainere.
Indstilling
Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen indstiller,
- at Beskæftigelses- og Integrationsudvalget godkender regnskabsprognosen for april 2024.
- at Beskæftigelses- og Integrationsudvalget godkender de bevillingsmæssige ændringer i bilag 3.
Problemstilling
Denne indstilling vedrører to forhold:
- Regnskabsprognose pr. april 2024
- Bevillingsmæssige ændringer
Løsning
1. Regnskabsprognose
Af tabel 1 fremgår den forventede afvigelse mellem Beskæftigelses- og Integrationsudvalgets budget for 2024 og det forventede forbrug for 2024.
Tabel 1: Forventet afvigelse mellem budget og forbrug i 2024*
* Der er redegjort nærmere for de bevillingsmæssige ændringer (kolonne C) i afsnit 2 om bevillingsmæssige ændringer. Den forventede afvigelse (kolonne F) er vist med negativt fortegn ved et merforbrug og uden fortegn ved et mindreforbrug.
Nedenfor fremgår en uddybning af regnskabsprognosen, jf. tabel 1.
Servicerammen
På servicerammen forventer forvaltningen et merforbrug på 179,0 mio. kr., jf. kolonne F i tabel 1. Merforbruget vedrører fordrevne ukrainere og skyldes primært udgifter til indkvartering. Forvaltningen forudsætter, at Økonomiforvaltningen vil forelægge Borgerrepræsentationen en indstilling om håndtering af Ukraine-relaterede merudgifter.
Anlægsrammen
På anlægsrammen forventes ingen afvigelse i forhold til budgettet (inkl. korrektioner), jf. tabel 1 (kolonne F).
Overførselsrammen
På overførselsrammen forventes et mindreforbrug på 2,6 mio. kr. (0,0 pct.) i forhold til budgettet (inkl. korrektioner), jf. tabel 1 (kolonne F). Mindreforbruget er sammensat af en række modsatrettede afvigelser.
Indsatsrammen
På indsatsrammen forventes et mindreforbrug på 58,0 mio. kr. i forhold til budgettet (inkl. korrektioner), jf. tabel 1 (kolonne F). Mindreforbruget skyldes, at de statslige tilskud vedrørende fordrevne ukrainere overstiger de udgifter, der er forbundet med Ukraine-indsatsen.
Forbruget på de øvrige områder end Ukraineindsatsen har været lavere end forventet i 1. kvartal. Det skal ses i sammenhæng med omorganiseringen af BIF ultimo 2023 og forvaltningen bestræber sig på at øge aktiviteten og dermed udgifterne inden sommerferien.
Finansposter
På finansposterne forventes balance, jf. tabel 1 (kolonne F).
Der henvises i øvrigt til bilag 2, hvor der er redegjort nærmere for forvaltningens skøn på de enkelte områder.
2. Bevillingsmæssige ændringer
Tabel 2 viser de samlede forventede bevillingsmæssige ændringer til budgettet. De samlede korrektioner i kolonne D i tabel 2 svarer til kolonne C i tabel 1.
Tabel 2: Forventede bevillingsmæssige ændringer
Bevillingsmæssige ændringer til godkendelse i BIU indeholder en række tekniske ændringer i forhold til egne bevillinger og øvrige udvalg. Der henvises til bilag 3, som indeholder mere detaljerede oplysninger om ændringerne.
Bevillingsmæssige ændringer – overførselssag omfatter primært ændringer, der følger af den politiske aftale om overførselssagen 2023 – 2024, herunder midler til nye initiativer. Der henvises til bilag 2, hvor der er mere detaljerede oplysninger om ændringerne.
Politisk handlerum
BIU skal have godkendt regnskabsprognosen, før Økonomiudvalget behandler den samlede regnskabsprognose for Københavns Kommune, dvs. inden den 21. maj 2024. Bevillingsændringerne i denne sag (jf. bilag 3) er af teknisk karakter, og de bliver annulleret, hvis BIU ikke godkender ændringerne.
Økonomi
Se ovenfor.
Videre proces
Det forventede regnskab er afleveret til Økonomiforvaltningen ultimo april 2024 med forbehold for Beskæftigelses- og Integrationsudvalgets godkendelse.
Økonomiforvaltningen udarbejder en samlet regnskabsprognose for Københavns Kommune og samler de enkelte udvalgs anmodninger om bevillingsmæssige ændringer med henblik på forelæggelse for Økonomiudvalget (21. maj 2024) og Borgerrepræsentationen (30. maj 2024).
Henrik Lund / Signe Maria Christensen
Beslutning
Indstillingerne blev godkendt.