Overførsler fra 2015 til 2016
I forbindelse med årsregnskabet kan de enkelte udvalg anmode om at deres mindreforbrug i et regnskabsår overføres til det kommende års budget.
Indstilling
Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen indstiller, at Beskæftigelses- og Integrationsudvalget overfor Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen anbefaler,
-
at der vedrørende servicerammen overføres 1,5 mio. kr.
-
at der vedrørende anlæg overføres 0,1 mio. kr.
-
at der vedrørende efterspørgselsstyret indsats overføres 28,0 mio. kr.
Problemstilling
Beskæftigelses- og Integrationsudvalget har tre typer af mindreforbrug, som kan give anledning til overførsel af midler til 2016.
På serviceområdet kan mindreforbrug i relation til lov- eller kontraktmæssigt bundne midler som udgangspunkt forventes overført til 2016.
På anlægsområdet kan mindreforbrug tilsvarende som udgangspunkt forventes overført til 2016.
På indsatsområdet kan mindreforbrug kun overføres til 2016, hvis særlige forhold gør sig gældende.
Beskæftigelses- og Integrationsudvalget har et merforbrug på overførselsrammen i 2015 på 9,8 mio. kr., men et merforbrug på dette område finansieres af kommunekassen.
Beskæftigelses- og Integrationsudvalget behandler årsregnskabet for 2015 på møde den 11. april 2016. Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen har sendt årsregnskabet til Økonomiforvaltningen den 23. februar 2016. Økonomiforvaltningen er i gang med en konsolidering af regnskabet for hele kommunen, hvorfor regnskabet ikke kan behandles på nærværende udvalgsmøde. Årsregnskabet indeholder nærmere forklaringer på afvigelser mellem budget- og regnskabstal.
Løsning
Årsregnskab 2015 for Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen viser et mindreforbrug på 5,0 mio. kr. på servicerammen, på 0,1 mio. kr. vedrørende anlæg og på 28,5 mio. kr. vedrørende efterspørgselsstyret indsats. Langt størstedelen af disse mindreforbrug søges overført, da der er tale om midler, hvor der forventes en følgeudgift i 2016. Korrigeres herfor er det i alt for alle rammer 4 mio. kr., der forventes overført til kommunekassen som mindreforbrug. Dette vedrører primært servicerammen, som der er redegjort for nedenfor.
Tabel 1 viser forslag til disponering af mindreforbrug på servicerammen, anlægsrammen og indsatsrammen.
Tabel 1. Disponering af mindreforbrug i 2015 (mio. kr.)
|
|
Realiseret mindre-forbrug i 2015 |
Søges overført |
Påvirkning af kommune-kassen |
|
Servicerammen |
5,0 |
1,5 |
3,5 |
|
Anlægsrammen |
0,1 |
0,1 |
0,0 |
|
Indsatsrammen |
28,5 |
28,0 |
0,5 |
På servicerammen søges 1,5 mio. kr. overført. Det resterende mindreforbrug på 3,5 mio. kr. tilgår kommunekassen.
Midlerne søges overført med henblik på finansiering af forsinkede aktiviteter, hvor de tilhørende udgifter er lov- eller kontraktmæssigt bundne:
-
Aflevering af KMD Sag EDH til Statens Arkiver (1,0 mio. kr.)
-
Evaluering af forandringsprojekt (0,3 mio. kr.)
-
Lederudvikling (0,3 mio. kr.)
Det resterende mindreforbrug kan primært henføres til administration, projekter og it-området, mens et merforbrug på lægeerklæringer trækker i den modsatte retning.
På anlægsrammen søges 0,1 mio. kr. overført, hvilket svarer til mindreforbruget.
Midlerne søges overført med henblik på finansiering af anlægsudgifter i forbindelse med anlægsprojektet Øget samtalekapacitet (BR 30/4-15 - sagsnr. 2015-0088214).
På indsatsrammen søges 28,0 mio. kr. overført. Det resterende mindreforbrug reduceres dermed til 0,5 mio. kr., der tilgår kommunekassen.
Forvaltningen reserverede 28,0 mio. kr. i budgettet for 2015 med henblik på et eventuelt tilbagebetalingskrav fra Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering (STAR) vedrørende jobrotationsydelse til en række konkrete virksomheder (BIU 22/6-15 - sagsnr. 2015-0120440). STAR har imidlertid ikke truffet afgørelse i sagen inden regnskabsafslutning 2015.
Der er derfor efter forvaltningens vurdering tale om særlige forhold, og midlerne søges derfor overført med henblik på eventuelt tilbagebetalingskrav fra STAR i 2016.
Økonomi
Se ovenfor.
Videre proces
Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen har - med forbehold for Beskæftigelses- og Integrationsudvalgets godkendelse - oversendt overførselsanmodningerne til Intern Revision. Intern Revision har valideret overførselsanmodningerne og sendt disse sammen med en erklæring herom til Økonomiforvaltningen den 24. februar 2016.
Økonomiforvaltningen udarbejder på baggrund heraf oplæg om de økonomiske rammer for de politiske forhandlinger om overførselssagen fra den 29. marts 2016 til den 1. april 2016.
En samlet indstilling om overførsler behandles i Økonomiudvalget den 26. april og i Borgerrepræsentationen den 28. april 2016.
Birgitte Hansen / Jacob Zeberg Eberholst
Beslutning
Indstillingen blev anbefalet over for Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen.
SF, Socialdemokraterne og Enhedslisten afgav følgende protokolbemærkning til dagsordenspunkterne 5, 6 og 7:
"SF, S og Ø er stærkt bekymret over at vi, på trods af gentagende efterlysninger på udvalgsmøderne, endnu ikke har fået en indstilling eller en orientering om, hvordan forvaltningen vil håndtere integrationsprogrammet og danskundervisning for de 350 flygtninge, som vi skal modtage i Kbh."