Tekniske ændringsforslag til budgetforslag 2017
Indstilling
Børne- og Ungdomsforvaltningen indstiller til Børne- og Ungdomsudvalget,
1. at udvalget godkender forslag til tekniske ændringer til udvalgets budgetforslag 2017 med henblik på videre behandling i Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen i forbindelse med behandlingen af budgetforslag 2017
Problemstilling
Siden 1. og 2. behandlingen af budgetforslag 2017 i udvalget den 18.3. og 29.4.16 er der sket ændringer indenfor udvalgets økonomiske ramme for 2017 som følge af politiske beslutninger og ændrede budgetteringsforudsætninger. Udvalget skal godkende ændringerne, før de kan indgå som en del af det vedtagne budget 2017. Ændringerne flytter bevillinger i budgetforslaget, så de ligger korrekt i budgettet i forhold til, hvor forbruget konteres.
Løsning
For at udvalgets budget 2017 bliver så retvisende som muligt, indarbejder forvaltningen tekniske ændringsforslag i budgetforslaget for 2017. De tekniske ændringer indeholder ikke evt. korrektioner som følge af den kommende budgetaftale vedrørende budget 2017, da budgetaftalen først bliver indgået efter Økonomiudvalgets behandling af de tekniske ændringsforslag. Alle tekniske ændringer indgår i bilag 1.
De tekniske ændringsforslag kan opdeles i fire hovedkategorier: Videreførelse af bevillinger og finansiering af videreførelsen samt flytning af midler til investeringscases fra administration og korrekt placering af pris- og lønregulering.
Videreførelse af bevillinger
Ved 2. behandlingen af budgetforslaget besluttede udvalget at videreføre bevillinger for 11,1 mio.kr., der ellers ville være bortfaldet med udgangen af 2016. Det drejer sig om: Fripladser Musik- og Billedskolen (413 t.kr.), Brug Folkeskolen (1.542 t.kr.), Second Chance (2.144 t.kr.), Københavns Madskole (2.825 t.kr.), Vejledningsindsats for unge (4.036 t.kr.) og Ungdommens Folkemøde (151 t.kr.). Udvalget besluttede endvidere en varig finansiering af Second Chance på 2,7 mio.kr. Da videreførelsen af bevillingerne ikke indgik i den oprindelige indstilling i 2. behandlingen, kom de ikke ved 2. behandlingen med i udvalgets budgetforslag. Det sker i stedet med denne sag.
Tabel 1. Videreførelse af bevillinger
| Beskrivelse | Bevilling | Beløb 2017 (1.000 kr.) |
| Fripladser i Billed- og Musikskole | Undervisning - demografireguleret | 413 |
| Brug Folkeskolen | Undervisning - demografireguleret | 1.542 |
| Second Chance | Undervisning - demografireguleret | 2.144 |
| Københavns Madskole | Undervisning - demografireguleret | 2.825 |
| Vejledningsindsats for unge | Undervisning - demografireguleret | 4.036 |
| Ungdommens Folkemøde | Undervisning - demografireguleret | 151 |
| Second Chance - varigt driftstilskud | Undervisning - demografireguleret | 2.700 |
Ændret finansiering af videreførelse af bevillinger
Ved 2. behandlingen af budgetforslaget besluttede udvalget, at videreførelsen af bevillingerne som udgangspunkt skulle finansieres ved reperiodisering af stigende profiler for effektiviseringsforslag. Beslutningen blev truffet med forbehold for, at det under budgetforhandlinger kan vise sig nødvendigt at finde hel eller delvis finansiering via udvalgets pulje til intern omstilling. I denne sag om tekniske ændringer til budgettet foreslår forvaltningen at placere budgettet, så finansieringen sker fra puljen til intern omstilling. Vi er længere fremme på året nu, og der er bl.a. sket en endelig afklaring af omprioriteringsbidraget. Derfor kan videreførelsen af bevillingerne finansieres af puljen. Der disponeres 13,8 mio. kr. af den afsatte pulje til intern omstilling på 32,8 mio.kr., jf. tabel 2.
Tabel 2. Finansiering af videreførelse af bevillinger
| Beskrivelse | Bevilling | Beløb 2017 (1.000 kr.) |
| Reduktion af den afsatte pulje til intern omstilling | Undervisning - demografireguleret | -6.906 |
| Reduktion af den afsatte pulje til intern omstilling | Dagtilbud - demografireguleret | -6.905 |
Omflytning af midler til investeringscases fra administration
Borgerrepræsentationen godkendte den 28.4.16, at en række investeringscases på børne- og ungeområdet finansieres via puljen for smarte investeringer i kernevelfærden. Puljemidlerne blev i første omgang placeret på bevillingsområdet administration og flyttes nu til de bevillingsområder, hvor udgiften vil blive afholdt.
Tabel 3. Omflytning af midler til investeringscases
| Beskrivelse | Bevilling | Beløb 2017 (1.000 kr.) |
| Fokus på arbejdsforholdene | Dagtilbud - Demografireguleret | 12.829 |
| Fokus på arbejdsforholdene | Undervisning - Demografireguleret | 10.276 |
| Fokus på arbejdsforholdene | Administration | 6.022 |
| Fokus på arbejdsforholdene | Administration | -29.127 |
| Administrative fællesskaber | Dagtilbud - Demografireguleret | 1.395 |
| Administrative fællesskaber | Undervisning - Demografireguleret | 1.536 |
| Administrative fællesskaber | Administration | 1.782 |
| Administrative fællesskaber | Administration | -4.713 |
Korrekt placering af pris- og lønregulering
Pris- og lønreguleringen, der blev vedtaget i Økonomiudvalget den 24.8.16, skal placeres på de korrekte bevillingsområder, så budgetterne er korrekte og opdaterede. I alt flyttes -3.293 mio. kr.
Tabel 4. Omplacering af pris- og lønregulering
| Beskrivelse | Bevilling | Beløb 2017 (1.000 kr.) |
| PL korrektion 2015-2016 | Dagtilbud - Demografireguleret | 1.176 |
| PL korrektion 2015-2016 | Dagtilbud special - Demografireguleret | -14 |
| PL korrektion 2015-2016 | Undervisning - Demografireguleret | -3.060 |
| PL korrektion 2015-2016 | Specialundervisning - Demografireguleret | -1.002 |
| PL korrektion 2015-2016 | Undervisning | -49 |
| PL korrektion 2015-2016 | Administration | -287 |
| PL korrektion 2015-2016 | Sundhed - Demografireguleret | -58 |
Økonomi
PL-reguleringen medfører en nedskrivning af BUU's budgetramme i overensstemmelse med beslutningen i ØU. De øvrige tekniske ændringsforslag medfører ingen ændring af BUU's samlede budgetramme i 2017, da der alene omflyttes midler internt. De tekniske ændringsforslag vil blive indarbejdet i kommunens vedtagne budget 2017 sammen med de øvrige beslutninger, som vedtages med budget 2017.
Videre proces
De tekniske ændringsforslag vil indgå i den samlede indstilling vedrørende tekniske ændringsforslag for alle forvaltninger, som forelægges Økonomiudvalget den 27.9.16 og Borgerrepræsentationen den 6.10.2016 i forbindelse med budgetvedtagelsen.
Tobias Børner Stax /Sti Andreas Garde