2. behandling af budgetforslag 2009

Se alle bilag

2. behandling af budgetforslag 2009

Børne- og Ungdomsudvalget

DAGSORDEN

for ordinært møde onsdag den 30. april 2008

4. 2. behandling af budgetforslag 2009 J.nr. 2008-49268

Udvalget skal i forbindelse med 2. behandlingen af budgetforslag 2009 tage stilling til finansieringen af udvalgets budgetbehov i 2009 herunder BUUs andel af prioriteringsrum 2009. Endvidere skal udvalget drøfte ønsker til budget 2009.

INDSTILLING OG Beslutning

Børne- og Ungdomsforvaltningen (BUF) indstiller til Børne- og Ungdomsudvalget (BUU),

1. at udvalget tager det reviderede finansieringsbehov for 2009 til efterretning (bilag 1),

2. at udvalget godkender, at finansieringen af DUT-sagen vedrørende Ungdomsuddannelse til alle med særlige behov rejses overfor ØKF i forbindelse med DUT-processen,

3. at udvalget godkender, at finansieringen af de stigende pensionsudgifter som følge af tjenestemandsafgangen rejses i en særskilt sag overfor ØKF med henblik på behandling i ØU,

4. at udvalget godkender, at finansieringen af DUT-sagen og de stigende pensionsudgifter (2. og 3. at-punkt) indgår i budgetforhandlingerne, såfremt der ikke er fundet finansiering af en eller begge udgiftsbehov inden da,

5. at udvalget godkender forslag til finansiering af BUUs andel af bidrag 2 i prioriteringsrum 2009 på 47,0 mio. kr. eller beslutter alternative forslag til finansiering (bilag 3 + 4),

6. at udvalget godkender forslag til finansiering af BUUs budgetmanko på 70,4 mio. kr. i budget 2009 (bilag 5),

7. at udvalget tager til efterretning, at BUF igangsætter konkrete initiativer, som sikrer, at BUF's andel af det tværgående område i prioriteringsrum 2009 (bidrag 1) på 25,9 mio. kr. kan realiseres fra 2009 (bilag 6),

8. at udvalget godkender forslag til budgetønsker (bilag 9),

9. at udvalget drøfter en eventuel prioritering af ønskerne (bilag 8),

10. at udvalget på baggrund af ovenstående beslutninger pålægger forvaltningen at fremsende et budgetforslag 2009 i balance.

PROBLEMSTILLING

BUU førstebehandlede budgetforslaget den 16. april 2008 (J.nr. 2008-42346 og 2007-113024). For at opnå et budgetforslag i balance skal der således træffes beslutning om, hvordan udvalget finansierer det reviderede finansieringsbehov i 2009 på 143,4 mio. kr. – heraf udgør BUUs andel af prioriteringsrummet 72,9 mio. kr. og budgettilpasninger indenfor rammen. Udvalget skal endvidere aflevere en ønskeliste, hvori udvalget angiver ønsker og en eventuel prioritering af disse.

LØSNING

Under førstebehandlingen af budgettet den 16. april 2008 drøftede udvalget BUUs samlede finansieringsbehov samt forslag til finansiering af budgetbehovet (vedr. udvalgets drøftelser henvises til bilag 2). På baggrund af drøftelserne har forvaltningen udarbejdet et nyt skøn over finansieringsbehovet i 2009, hvor uomgængelige merudgifter til DUT-sagen vedrørende Ungdomsuddannelse til unge med særlige behov samt stigende pensionsudgifter som følge af tjenestemandsafgangen ikke er medtaget.

I stedet søges finansieringsbehovet dækket, dels via igangværende forhandlinger mellem KL og staten vedrørende Ungdomsuddannelse til alle, dels ved at fremme særskilt sag til ØU vedr. håndtering af pensionsudgifterne overfor ØKF på anden vis. Lykkedes det ikke at finde finansiering til de nævnte forslag inden budgetforhandlingerne, er det forvaltningens anbefaling, at finansieringen indgår i budgetforhandlingerne. Det reviderede finansieringsbehov fremgår af tabel 1 nedenfor og er uddybet i bilag 1.

Tabel 1: BUUs finansieringsbehov i 2009

BUU finansieringsbehov 2009 (1.000 kr.)	2009
BUUs finansieringsbehov – tidligere budgetforlig	40.219
BUUs finansieringsbehov – budgetnedskrivning	30.193
Finansieringsbehov i budget 2009	70.412

BUUs andel af prioriteringsrum 2009 - tværgående besparelser (bidrag 1)	25.923
BUUs andel af prioriteringsrum 2009 - bidrag 2	47.019
Prioriteringsrum i alt	72.942
Finansieringsbehov i alt	143.354

Med det reviderede finansieringsbehov skal der således findes besparelser på 70,4 mio. kr., for at forslag til budget 2009 balancerer. Derudover skal der findes finansiering til BUUs samlede andel af prioriteringsrummet på 72,9 mio. kr. Disse besparelser skal ikke indarbejdes i budgettet.

På baggrund af udvalgets drøftelser er en række forslag til konkrete besparelser blevet omplaceret. Derudover har forvaltningen på baggrund af drøftelserne beskrevet konsekvenserne af besparelserne mere udførligt. En gennemgang af udvalgets drøftelse af de konkrete forslag samt forvaltningens anbefaling til dette fremgår af bilag 2. Det reviderede forslag til finansiering af budgetbehovet i 2009 fremgår af tabel 2 nedenfor.

Tabel 2: Finansieringsbehov og forslag til finansiering

BUU finansieringsbehov og forslag til finansiering (1.000 kr.)	Finansierings-behov	Forslag til finansiering
BUUs finansieringsbehov – tidligere budgetforlig	40.219
BUUs finansieringsbehov – budgetnedskrivning	30.193
Finansieringsbehov i budget 2009 i alt	70.412
Finansiering med konkrete besparelser (bilag 5)		13.301
Finansiering med generelle besparelser		57.111
Finansiering budget 2009 i alt		70.412

BUUs andel af prioriteringsrum 2009 - tværgående besparelser (bidrag 1)	25.923
BUUs andel af prioriteringsrum 2009 - bidrag 2	47.019
Prioriteringsrum i alt	72.942
Finansiering med tværgående besparelsesforslag (bilag 4)		25.923
Finansiering med konkrete besparelser (bilag 3)		52.021
Finansiering prioriteringsrum i alt		77.944
Merbesparelse prioriteringsrum		5.002

Forvaltningens forslag til finansiering af BUUs andel af prioriteringsrummet (bidrag 2) på 47,0 mio. kr. fremgår af bilag 3. Udvalget har endvidere muligheden for at pege på alternative forslag fra bruttokataloget (bilag 4).

Forvaltningens forslag til finansiering af behovet i budget 2009 på 70,4 mio. kr. fremgår af bilag 5. Såfremt forvaltningens forslag til konkrete besparelser i budget 2009 vedtages, udestår der et finansieringsbehov på 57,1 mio. kr., som foreslås dækket af generelle besparelser. BUF har igennem de seneste år gennemført en genopretning af økonomien og en omfattende organisations- og strukturudvikling. Som et væsentligt element heri indgår en ny budgetmodel baseret på taksameterprincippet som tildeler rammebevillinger til skoler og institutioner. Det er herunder, i forlængelse af FFA, et væsentligt element at styrke den lokale ledelses prioriteringsmuligheder og økonomiske ansvarlighed. På denne baggrund er det forvaltningens vurdering, at en rammebesparelse på ca. 0,7 % vil være bedre i tråd med de mange øvrige initiativer og forandringstiltag i BUF, end nye top-down dikterede strukturelle besparelser. Forvaltningen vil naturligvis i perioden frem mod den endelige budgetvedtagelse arbejde videre mhp. at minimere den generelle rammebesparelse og har i den forbindelse 2 igangværende initiativer, nemlig

- detaljeret regnskabsanalyse for 2007

- budgetanalyser af de bydækkende institutioner

En oversigt over de samlede besparelsers fordeling på bevillingsniveau samt BUFs foreløbige forslag til budget 2009 fremgår af bilag 1.

Budgetønsker

Udvalget drøftede på mødet den 16. april 2008 forslag til ønsker til budget 2009. Forvaltningen har på baggrund af drøftelserne udarbejdet et notat (bilag 7), der beskriver, dels hvordan ønskerne er tilvejebragt, dels hvordan ønskerne er tematiseret. Som det fremgår af ønskelisten (bilag 8) er tematiseringen opretholdt, hvorimod ønskerne ikke længere er prioriterede. Det er således op til udvalget at træffe beslutning om, hvorvidt ønskerne skal prioriteres og i givet fald hvilke ønsker, der skal indgå i prioriteringen.

En oversigt over alle ønsker fremgår af bilag 8, mens de konkrete ønsker er beskrevet i bilag 9. Ønsker til anlæg indgår ikke i denne liste, da disse ønsker behandles i en særskilt indstilling den 30. april 2008.

VIDERE PROCES

Børne- og Ungdomsforvaltningens Hovedsamarbejdsudvalg (HSU) behandler budgetforslaget på sit møde den 28. april 2008. Efter BUUs behandling indarbejdes udvalgets beslutning i budgetforslaget, inden det samlede budgetmateriale fremsendes til ØKF den 5. maj 2008. ØU førstebehandler det samlede budgetforslag den 25.-26. august.

BUUs andel af prioriteringsrummet samt budgetønskerne indarbejdes derimod ikke i budgettet, men indgår i budgetforhandlingerne i september. Det samlede forslag til budget vil herefter blive sendt til udvalget til orientering.

BILAG

1. Notat vedrørende finansieringsbehov i budget 2009 samt forslag til finansiering

2. Notat vedr. udvalgets drøftelse og forvaltningens anbefaling af besparelsesforslag

3. Forslag til konkrete besparelser – prioriteringsrum

4. Bruttokatalog 2009 i uddrag

5. Forslag til konkrete besparelser – øvrige

6. Oversigt over fordelingen af de tværgående forslag (bidrag 1) på udvalg

7. Notat vedr. tilvejebringelse og tematisering af budgetønsker

8. Oversigt over budgetønsker

9. Konkrete forslag til ønsker (ønskeliste)

Else Sommer Georg Bartholdy