Statusrapport pr. december 2007 om genopretningen af Børne- og Ungdomsudvalgets økonomi (Børne- og Ungdomsudvalget og Økonomiudvalget)
Statusrapport pr. december 2007 om genopretningen af Børne- og Ungdomsudvalgets økonomi (Børne- og Ungdomsudvalget og Økonomiudvalget)
Børne- og Ungdomsudvalget
DAGSORDEN
for ordinært møde onsdag den 30. januar 2008
5. Statusrapport pr. december 2007 om genopretningen af Børne- og Ungdomsudvalgets økonomi (Børne- og Ungdomsudvalget og Økonomiudvalget) J.nr. 2006-3866
Månedlig statusrapport om genopretningen af Børne- og Ungdomsudvalgets (BUU) økonomi til Børne- og Ungdomsudvalget og Økonomiudvalget, jf. BR 678/06.
INDSTILLING
OG Beslutning
Børne- og Ungdomsforvaltningen og Økonomiforvaltningen indstiller, at Børne- og Ungdomsudvalget og Økonomiudvalget beslutter, 1. at tage statusrapporten fra december til efterretning 2. at tage til efterretning at BUF kommer med en redegørelse for budget 2008 til næste statusafrapportering pr. februar måned. |
Problemstilling
Borgerrepræsentationen godkendte genopretningsplanen for Børne- og Ungd omsforvaltningen (BUF) den 14. december 2006, herunder at Økonomiudvalget skal have en månedlig statusrapportering. Statusrapporten fra december 2007 gives her.
Løsning
Genopretningsplanen
(økonomistyring)
Deloitte vurderer, at fremdriften i genopretningen i december måned 2007 til at være overvejende tilfredsstillende. Det er Deloittes overordnede indtryk, at projekterne generelt har udvist fremdrift, og at flere af de oprindelige højt prioriterede indsatsområder kan afsluttes. Samlet set vurderer Deloitte, at 11 ud af 15 indsatsområder udviser en tilfredsstilende fremdrift, mens fem indsatsområder er vurderet som gule[1]:
Fremtidig budgetstyring (indsatsområde nr. 3)
Betalinger til/fra kommune (indsatsområde nr. 25)
Afstemning af statusposter (indsatsområde nr. 27)
Huslejeafklaring (indsatsområde nr. 29)
Puljestyring (indsatsområde nr.9)
Hertil skal det siges, at det er Deloittes vurdering, at BUF har gjort sin del af arbejdet med Huslejeafklaring (indsatsområde nr. 29), mens Kejd mangler at bogføre en del af udgifterne. Den manglende bogføring er dog uproblematisk for kommunens økonomi som helhed, da der alene er tale om interne omposteringer. Den samlede status fremgår af bilag 2, hvor de enkelte indsatsområder er uddybet og kommenteret.
Under Økonomiudvalgets behandling af sidste statusrapport, blev der afgivet en protokolbemærkning angående, at der skal bevilges maksimalt 3. mio. kr. til køb af yderligere konsulentbistand fra Deloitte. BUF og Deloitte har i samarbejde vurderet at pengene skal anvendes til:
TABEL 1:
Indsatsområde |
Aktivitet |
Tidsplan |
Afrapportering |
13. Understøttelse af
decentral økonomistyring |
Servicecheck af udvalgte
institutioners økonomistyring |
Jan-Feb 2008 |
Februar |
3. Fremtidig budgetstyring |
Bistand i forhold til review
og udvikling af BUF's bevillingsstyring og budgetlægning |
Medio februar - medio april
2008 |
April |
23. Gældshåndtering i
forhold til skoler og institutioner |
Bistand til udmøntning af
eventuel gældssanering. |
Ultimo februar - medio
marts 2008 |
April |
29. Husleje, afklaring |
Gennemgang af nuværende
styring samt udvikling af controlling. |
Ultimo januar - medio februar
2008 |
Marts |
25. Betaling til/fra andre
kommuner, oprydning |
Eventuel bistand til afslutning
af mellemværender vedr. regnskab 2007 samt optimering af aktivitetsregistrering |
Februar - april 2008 |
April |
Balance i økonomien |
Bistand til implementering
af controlling på forvaltningsniveauerne |
Februar - april 2008 |
April |
Overgang til koncernservice |
Bistand til fastlæggelse af
entydige opgavemæssige grænseflader samt afklaring af fortsatte kompetencebehov
i BUF |
Januar - februar 2008 |
Marts |
Økonomisk balance
BUF har i forbindelse med denne afrapportering oplyst, at de fortsat forventer et balanceret regnskab for 2007. BUF forventer samtidig ikke forværring af forbrugsudviklingen i forhold til oktober-prognosen.
Deloitte har ikke gennemgået forbrugsudviklingen siden afrapporteringen pr. november. BUF vil i forbindelse med afrapporteringen for marts måned 2008 foretage en endelig vurdering af de vedtagne besparelser i budget 2007 med udgangspunkt i det endelige regnskab 2007. BUF vil give en mundtlig afrapportering på Børne- og Ungdomsudvalget den 30. januar og på Økonomiudvalget den 5. februar 2008.
Overholdelse af Budget 2008:
I forbindelse med behandlingen af BUFs statusrapportering pr. november i Økonomiudvalget, blev det besluttet at vurdering af validering af budget 2008 senest skulle indgå i afrapporteringen pr. februar måned 2008.
Økonomi
-
Videre
proces
Denne indstilling behandles i Børne- og Ungdomsudvalget den 30. januar og i Økonomiudvalget den 5. februar 2008.
Den næste statusrapport skal behandles i Børne- og Ungdomsudvalget den 27. februar 2008 og i Økonomiudvalget den 4. marts 2008.
Bilag
1. Statusrapportering for december 2007 vedrørende Genopretningsplan for "Økonomistyring" og "Økonomisk Balance"
2. Status på arbejdet med økonomisk genopretning i Børne- og Ungdomsforvaltningen pr. 11. januar 2008
Else Sommer Claus Juhl
[1] Gul afvigelse: Mindre forsinkelse/afvigelse. Det er revisors vurdering, at der er tale om et faresignal, som dog ikke er kritisk, men som kræver opmærksomhed: