Udmøntning af budget 2014

Udvalget skal tage stilling til udmøntningen af budget 2014 på udvalgets ressortområde.

Børne- og Ungdomsforvaltningen indstiller til Børne- og Ungomsudvalget,

1. at udvalget godkender udmøntningen af Folkeskolereformen i budget 2014, jf. bilag 1
2. at udvalget godkender den konkrete udmøntning af øvrige tildelinger til budget 2014 fra budgetaftalen om budget 2014, jf. bilag 2
3. at udvalget godkender udmøntningen af forvaltningsspecifikke effektiviseringer, jf. bilag 3
4. at udvalget godkender udmøntningen af tværgående effektiviseringer og Citizen 2016, jf. bilag 4
5. at udvalget godkender udmøntning af budgetkorrektioner som følge af DUT-tildelinger og besparelser, jf. bilag 5
6. at udvalget godkender udmøntningen af samlingen af administrative opgaver (SAO), jf. bilag 6
7. at udvalget godkender udmøntning af budgetkorrektioner til intern omstilling, jf. bilag 7  

Den 3. oktober vedtog Borgerrepræsentationen budget 2014, herunder Børne- og Ungdomsudvalgets driftsramme, jf. tabel 1.

Tabel 1. Bevillingsområder, t.kr. 

Tabel 1: Bevillingsområder	Udgift	Indtægt	Hovedtotal
Dagtilbud - Demografireguleret	5.941.398	-1.446.399	4.494.999
Dagtilbud special - Demografireguleret	327.241	-29.826	297.415
Dagtilbud special	14.879	-12.539	2.340
Undervisning - Demografireguleret	3.317.667	-146.601	3.171.066
Specialundervisning - Demografireguleret	968.923	-46.503	922.420
Undervisning	24.539		24.539
Administration	302.306	-1.061	301.245
Sundhed - Demografireguleret	267.709	-75	267.634
Hovedtotal	11.164.662	-1.683.004	9.481.658

I denne sag indgår udmøntning af budgetforslag 2014 vedtaget i BUU ved 2. behandlingen den 24. april, udmøntning af tværgående effektiviseringer og Citizen 2016, som blev behandlet i ØU den 21. august og 24. september, samt budgettildelinger som følge af budgetaftalen indgået den 13. september for 2014.
Budget 2014 består af Børne- og Ungdomsudvalgets budgetforslag for 2014 samt de ændringer, der er indarbejdet frem mod vedtagelsen af det samlede budget i Borgerrepræsentationen. Ændringerne består af folkeskolereformen, budgettildelinger, forvaltningsspecifikke effektiviseringer, de tværgående effektiviseringer, resultatet af DUT, samlingen af administrative opgaver samt forvaltningens interne omstilling, jf. tabel 2. De enkelte dele gennemgås nærmere i bilag 1-7.

Tabel 2. Oversigt over korrektioner i vedtaget budget 2014 

Emne	2014	2015	2016	2017
Folkeskolereform (bilag 1)	64.238	112.094	99.572	73.938
Budgettildelinger (bilag 2)	15.829	15.488	14.138	12.986
Forvaltningsspecifikke effektiviseringer (bilag 3)	-30.125	-43.725	-54.925	-54.925
Tværgående effektiviseringer og Citizen 2016 (bilag 4)	-19.989	-21.935	-22.659	-23.298
DUT (bilag 5)	-482	-482	-482	-482
SAO (bilag 6)	-21.008	-24.646	-24.646	-24.646
Intern omstilling (bilag 7)	-	-	-	-
I alt	8.463	36.794	10.998	-16.427

I udmøntningen af budget 2014 og den efterfølgende udmelding af budget 2014 vil tabel 2 indgå som en del af budgetgrundlaget for 2014 for både centrale og decentrale enheder.

Folkeskolereformen (bilag 1)
I juni 2013 blev der nationalt indgået politisk forlig om en ny folkeskolereform med en klar ambition om, at det faglige niveau i folkeskolen skal øges markant. Reformen træder i kraft fra 2014. Den overordnede målsætning med reformen er, at eleverne gennem mere og bedre undervisning skal kunne det samme i 8. klasse, som de i dag kan i 9. klasse. Dette indebærer blandt andet følgende:

• en stigning i antallet af undervisningstimer på alle klassetrin
• mere idræt, motion og bevægelse
• ny tid til understøttende undervisning
• pædagoger og andre faggrupper ind på skolen
• styrkede lærerkompetencer

Folkeskolereformen betyder en udvidet og mere varierende skoledag for alle elever i folkeskolen og medfører faglige, kulturelle og økonomiske ændringer for folkeskolerne allerede fra 2014.

I forlængelse heraf blev der indgået en kommuneaftale, der muliggør implementeringen af folkeskolereformen. Kommuneaftalen indebærer, at reformen finansieres af tre kilder: Stigning i lærernes undervisningsandel, frigjorte ressourcer fra fritidstilbud på grund af reduceret åbningstid og forhøjet bloktilskud fra staten. Dette blev vedtaget i forbindelse med Borgerrepræsentationens vedtagelse af budget 2014. Forslag til den faglige udmøntning af folkeskolereformen behandles også på dette udvalgsmøde.

De økonomiske ændringer som følge af folkeskolereformen udmeldes med denne indstilling i december 2013. Enkelte budgetposter i folkeskolereformen kræver imidlertid en mere detaljeret stillingtagen og vil derfor blive fremlagt i selvstændige sager for BUU i løbet af foråret 2014. Det gælder ”udvidet åbningstid i juniorklubber” og ”omstruktureringspulje”.  Sagerne indgår i tabel 1 men udmøntes først ved senere fremlæggelse for udvalget.

Budgettildelinger (bilag 2)
I forbindelse med budgetvedtagelsen blev Børne- og Ungdomsudvalgets ramme opskrevet med 15,829 mio. kr. i diverse budgettildinger udover folkeskolereformen. I budgettildelingerne indgår primært videreførelse af bevillinger som ellers ville udløbe med udgangen af 2013. Således vil bevillinger til skolehaver, Brug Folkeskolen, diplomuddannelse i ledelse, Second Chance og udvidet åbningstid af skolernes idrætsfaciliteter blive videreført i 2014, jf. tabel 2.
Børne- og Ungdomsudvalget fik præsenteret de budgetønsker, som ligger bag budgettildelingerne, på budgetseminaret i august 2013.

I budgetvedtagelsen i BR indgår en del bevillinger til Sundheds- og Omsorgsudvalget med henblik på at implementere en 'Sundhedspakke'. 'Sundhedspakken' medfører også nye midler til tiltag på sundhedsområdet inden for Børne- og Ungdomsudvalget område. Midlerne tildeles med henblik på, at sundhedsplejen kan gennemføre flere besøg i udsatte familier og understøtte familiedannelsen og den tidlige tilknytning mellem barn og forældre. 'Sundhedspakken' fremgår ligeledes af tabel 3.

Tabel 3. Øvrige budgettildelinger 

Emne	2014	2015	2016	2017
Skolehaver	1.750	1.750	1.750	1.750
Udvidet åbningstid på skolernes idrætsfaciliteter	4.188	4.188	4.188	4.188
Brug Folkeskolen	1.500	1.500	1.500	-
Diplomuddannelse i ledelse	2.200	2.000	700	800
Øget besøgsfrekvens af sundhedsplejersker i udsatte familier i barnets to første leveår, inklusiv kvalitativ analyse af resultaterne af indsatsen.	3.075	3.125	3.075	3.075
Understøttelse af familiedannelsen og den tidlige tilknytning mellem barn og forældre gennem gruppeforløb	2.025	2.025	2.025	2.025
Second Chance	900	900	900	900
Praktikpladser	191	592	544	248
I alt	15.829	15.488	14.138	12.986

Den konkrete udmøntning af budgettildelingerne i tabel 2 er gennemgået i bilag 2.

Forvaltningsspecifikke effektiviseringer (bilag 3)
Børne- og Ungdomsudvalget drøftede budgetforslag 2014 på budgetseminaret i marts 2013, 1. behandlede budgetforslaget på mødet den 13. marts og vedtog budgetforslag 2014 ved 2. behandlingen den 24. april. Med budgetforslaget blev vedtaget forvaltningsspecifikke effektiviseringer, som nu er indarbejdet i budgettet.

Tværgående effektiviseringer (bilag 4)
I Borgerrepræsentationens budgetvedtagelse indgår tværgående effektiviseringer og effektiviseringer via Citizen 2016 for i alt 19,989 mio. kr. på Børne- og Ungdomsudvalgets område. De tværgående/Citizen 2016 effektiviseringer blev første behandlet i ØU den 21. august og anden behandlet den 24. september. De tværgående/Citizen 2016 effektiviseringerne har været behandlet siden årets start i projektgrupper i henholdsvis KS, Kejd og Borgerservice med deltagelse af alle forvaltninger. Processen har haft til formål at sikre, at effektiviseringerne kan gennemføres som reelle effektiviseringer i forvaltningerne. På Børne- og Ungdomsudvalgets område består effektiviseringerne af 25 forskellige tiltag, som alle er gennemgået i bilag 4. Den væsentligste effektivisering vedrører indkøbsaftaler for i alt 12,4 mio. kr., som vil blive udmøntet via et lavere udmeldt budget til institutioner, skoler, bydækkende institutioner og centrale enheder. Effektiviseringen baserer sig på, at indkøbspriserne på en række produkter reduceres, således at serviceniveauet fastholdes.

DUT (bilag 5)
I budget 2014 udmønter udvalget endvidere DUT-beløb for -482 t.kr.

Samling af Administrative Opgaver (bilag 6)
Samling af administrative opgaver (SAO) i Københavns Kommune blev besluttet i ØU den 24. april 2012 og 12. juni 2012. Princippet for udmøntningen er baseret på, at en række konkrete arbejdsopgaver flyttes fra de decentrale omårde til Koncern Service (KS). Overførslen af opgaver til KS svarer til den lønsum der overføres fra enhederne.

Intern omstilling (bilag 7)
I forbindelse med vedtagelsen af budgetforslag 2014 i BUU den 24. april indgik 10 mio. kr. i intern omstilling indenfor Børne- og Ungdomsudvalgets ramme. Udmøntningen af disse midler blev vedtaget på udvalgsmødet den 28. august og er efterfølgende indarbejdet i de økonomiske rammer forud for budgetvedtagelsen. Forvaltningen gennemgår løbende budgettet og har identificeret flere nye finansieringsproblemer som kræver, at der findes en finansieringsløsning. Finansieringsproblemerne og skitserede løsninger er indarbejdet i bilag 7, som gennemgår den interne omstilling.

Udover de ovenfor angivne forhold i budget 2014 vedrører øvrige justeringer af bevillingsrammerne ændringer som følge af pris- og lønfremskrivninger, omflytninger fra 1., 2. og 3. fejebakkesag 2013, tekniske ændringsforslag, justeringer i demografimodellen, besparelser fra tidligere budgetår med stigende profiler i 2014 m.v. Alle disse ændringer følger de gældende budgetfordelingsmodeller på bevillingsområderne samt tidligere vedtagne udmøntningsprincipper.

Hovedparten af budgettet udmøntes med denne samlede udmøntningssag. Ved godkendelse af forslaget til udmøntning af budgettet kan forvaltningen udmelde de konkrete budgetter til institutioner, skoler, bydækkende aktiviteter og centrale enheder i december 2013. 

Primo 2014 forventes fremlagt en opfølgning på udmøntningssagen som følger op på alle driftsprojekter og hensigtserklæringer fra budgetaftalen for 2014. 
På baggrund af folkeskolereformen vil forvaltningen følge op på budgettildelingsmodeller i forhold til, om reformen vil kræve tilpasninger og ændringer i eksisterende budgetmodeller.                                                    


                            Else Sommer                  /Sti Andreas Garde

Indstillingen blev godkendt efter afstemning med følgende resultat:

For stemte 9 medlemmer: A, B, F, O, Ø og Sofie K. Led (løsgænger).

Imod stemte ingen.

1 medlem undlod at stemme: C.

Trine Schaltz (F), Pernille Gaarde Bendix (F) og Bjarne Fey (F) ønskede følgende tilført beslutningsprotokollen: "SF henviser til vores bemærkning vedr. pkt. 3 om udmøntning af folkeskolereformen - faglig udlicitering, idet bemærkningen vil have konsekvenser for forslaget til udmøntningen af Budget 2014".