Udmøntning af budget 2022

Indstilling

Børne- og Ungdomsforvaltningen (BUF) indstiller til Børne- og Ungdomsudvalget (BUU),

1. at udvalget godkender forslag til udmøntning af budgettildelinger, effektiviseringer og investeringscases i budget 2022, jf. bilag 1-3,
2. at udvalget godkender tilskud til 8 eksterne organisationer i 2022.

Problemstilling

Med denne sag skal BUU godkende forslag til udmøntning af tildelinger, forvaltningsspecifikke og tværgående effektiviseringer samt investeringscases i budget 2022. Udvalget skal endvidere tage stilling til tilskud til eksterne organisationer.

Budgettet for 2022 blev vedtaget i Borgerrepræsentationen (BR) den 8. oktober 2021 og udmøntningen beskrevet i denne sag er udelukkende en uddybning af den konkrete og økonomiske udmøntning. Udmøntningen følger som så vidt mulige eksisterende budgetmodeller og kun afvigelse herfra og de større indsatser er beskrevet i indstillingen. I bilag 1 fremgår et overblik over alle budgettildelinger med nærmere beskrivelse af udmøntningen.

De fleste anlægs- og planlægningsbevillinger udmøntes direkte ved budgettets vedtagelse indgår ikke i denne indstilling. Det er dog ikke tilfældet med anlæg af udeskolehus til Københavns skolehaver og kunstudsmykning på Nordøstamager Skole, anlægsmidler til screening af muligheder for at etablere stærke ungefællesskaber samt kvalitetsløft af dagtilbud nær Aldersrogade. De fire sager indebærer anlægsbevillinger på i alt 10,7 mio. kr. i 2022 og er kort beskrevet i bilag 1. Til udvalgets orientering er en oversigt over alle anlæg vedlagt i bilag 4.

I 2022 forventes på nuværende tidspunkt et samlet merforbrug på specialområdet på 14,0 mio. kr. Forvaltningen følger udviklingen tæt og anbefaler, at en evt. økonomisk udfordring på den samlede driftsramme håndteres i starten af 2022 i tråd med tidligere politisk beslutning om styring og opfølgning på specialundervisningsområdet (BUU 18/12-2019), når regnskab 2021 er afsluttet og der er større sikkerhed for det forventede regnskab i 2022.

Løsning

Med aftalen om budget 2022 samt ekstra midler til minimumsnormeringer og løft af folkeskolen er udvalgets driftsramme samlet set ændret med 88,3 mio. kr., svarende til 0,8% pct. af driftsbudgettet på 11,6 mia. kr. Der er afsat 191,5 mio. kr. i tildelinger i aftalen for budget 2022 og 32,7 mio. kr. i demografi, mens de ekstra kommunale og statslige midler til minimumsnormeringer og løft af folkeskolen er på 55,1 mio. kr. I aftalen indgår effektiviseringer for -56,8 mio. kr., mens stigende profiler fra effektiviseringer besluttet ved tidligere budgetter udgør -56,5 mio. kr. Udløb af bevillinger er på -77,5 mio. kr.

Tabel 1: Oversigt over budget 2022

Udmøntningen af budget 2022 sker efter princippet om, at flest mulige midler sendes direkte ud på enhederne ved årets start for at give det bedst mulige grundlag for økonomistyring. Den direkte udmelding sker først og fremmest gennem budgetmodellerne på de relevante områder. I nogle tilfælde er det dog ikke muligt at udmelde midlerne ved årets start og de placeres derfor centralt indtil senere udmelding.

Det gælder fx midlerne til rekruttering og fastholdelse på velfærdsområderne, hvor midlerne først kan udmeldes, når udmøntningen er aftalt med de forhandlingsberettigede organisationer. Der er ligeledes midler der placeres på puljer eller poster centralt, fordi de går til indsatser, hvor forvaltningen understøtter enhederne f.eks. med indkøb af Åben Skole eller læringsforløb. Princippet gælder ligeledes effektiviseringer, hvor der fx i forslaget vedr. centrale puljer og budgetposter er fokus på at mindske mængden af centrale puljer.

Større tildelinger til fritid, undervisning og dagtilbud

Som det fremgår af tabel 1, er der hovedsageligt tildelt midler til dagtilbudsområdet og undervisningsområdet. De større indsatser er beskrevet nedenfor, og i bilag 1 fremgår et overblik over alle budgettildelinger med nærmere beskrivelse af udmøntningen.

Udmøntningen af øget ledelse på dagtilbudsområdet sker på baggrund af principper besluttet af udvalget den 9. juni 2021. En del af midlerne bruges til fem klyngelederstillinger på fritidsområdet 10-17 år. Fritidstilbuddene for 10-17-årige vil fra 1. januar 2022 blive organiseret i fem nye, midlertidige fritidscenterklynger – én i hvert af forvaltningens administrative områder, indtil der i løbet af 2022 politisk bliver taget stilling til den fremadrettede organisering af tilbuddene. I bilag 1 fremgår fordelingen af budget til øget ledelse på klyngeniveau.

Tildelingerne til at afhjælpe mangel på uddannede pædagoger i dagtilbud og til rekruttering og fastholdelse på velfærdsområderne udmøntes som drøftet på udvalgsmøde den 13. oktober 2021. Midlerne til merituddannelser dækker bl.a. udgifterne til uddannelse af 100 ekstra pædagogmedhjælpere til pædagog hvert år de næste 4 år. Midlerne meldes ud til enhederne løbende i takt med meritaftaler. Dertil kommer bevillingen på 36 mio. kr. pr. år frem til 2025 til at imødegå rekrutterings- og fastholdelsesudfordringer på pædagogområdet. Midler udmøntes i henhold til det, der aftales med de forhandlingsberettigede organisationer. Udvalget orienteres efterfølgende om det aftalte.

Udmøntningen af stærke ungefællesskaber i ungdomsklubber følger udvalgets beslutning den 9. juni 2021 om initiativer til udvikling af ungdomsklubberne, der blev søgt finansieret i budget 2022. Initiativerne omfatter Åben Fritid, ungeinddragelse, branding, udvidet åbningstid og screening af faciliteter, og kan udmøntes uden yderlige behandling i udvalget. Udvalget inddrages i etablering af ungehuse i kommende budgetter.

Tildelingen til flere klasser på lejrskole udmøntes tilsvarende tidligere trivselsmidler som følge af nedlukning bl.a. fra overførselssagen 2020-2021. Midlerne udmøntes direkte til skolerne, så alle 6.-9. klasser kan komme på et lejrskoleophold i 2022 eller 2023. Over de to år meldes der ca. 43.000 kr. pr. klasse direkte ud til skolernes egen disponering.

Udmøntningen af en varieret og inspirerende skole for alle følger udvalgets beslutning den 11. august 2021 om, at fastholde skolernes budget på deres nuværende niveau og fastholde indsatser for skolerne der ellers ville være udløbet. Der omprioriteres midler fra udviklingsprojekter og kampagne som tidligere har været en del af Styrket Udskoling til, at understøtte skolernes arbejde med karrierelæring og uddannelsesparathed, herunder med at udbrede feedbacksamtaler på alle skoler.

Effektiviseringer

BUU skal aflevere 115,4 mio. kr. i 2022 til Økonomiudvalget. Heraf udgør effektiviseringer i form af stigende profiler fra tidligere budgetter i alt 56,5 mio. kr. De er allerede implementeret. Udvalget valgte i sit budgetforslag at foretage interne omprioriteringer for 3,5 mio. kr., som er beskrevet nedenfor. Ved budget 2022 blev der desuden fundet finansiering til annulleringen af to effektiviseringsforslag til samlet 5,6 mio. kr. i 2022. Udvalget skal dermed tage stilling til udmøntningen af effektiviseringer vedtaget i budget 2022 på 56,8 mio. kr., som er beskrevet i bilag 2 og 3.

De to forslag ’Garantibevilling til skolerne’ og ’Klyngestruktur Brønshøj/Vanløse’, som BUU vedtog 28. april 2021, blev annulleret ved budget 2022, hvorfor de to forslag ikke er beskrevet i bilagene. Endvidere skal det bemærkes, at udvalget vil få forelagt en separat sag om, hvilke skoler der skal lukke tre modtagerhold fra og med skoleåret 2022/23. Sagen er lige nu under udarbejdelse i samarbejde med de involverede skoler. Effektiviseringen er en del af forslaget om bedre kapacitetsudnyttelse i det bydækkende tilbud ”Ny i KBH”.

Interne omprioriteringer

Den 28. april 2021 vedtog BUU i forbindelse med 2. behandling af budgetforslag intern omprioritering for i alt 3,5 mio. kr. Det drejer sig om en varig omprioritering på 2 mio. kr. til en øget HR-indsats, jf. BUU 20-01-2021 ”Implementering af initiativer som opfølgning på undersøgelser fra Intern Revision og Borgerrådgiveren”. Derudover blev der givet 1,5 mio. kr. varigt til Øget elevindflydelse. De udmøntes i henhold til de tidligere beslutninger.

Tilskud til organisationer 2022-24

Udvalget skal med udmøntningssagen tage stilling til tilskud til eksterne organisationer fra 2022-2024. Der er tale om 8 organisationer med et årligt tilskud på i alt 20,3 mio. kr., der alle tidligere har modtaget tilskud fra børne- og ungdomsforvaltningen, og der skal derfor udelukkende tages stilling til, om udvalget fortsat ønsker dette. De konkrete organisationer fremgår af bilag 6.

Organisering af Ungeråd KBH

Ungeråd KBH er organiseret under Børne- og Ungdomsforvaltningen, som skal understøtte og koordinere rådets arbejde med et sekretariat samt forestå det årlige valg af 35 medlemmer og 15 suppleanter. Der er afsat 0,5 mio. kr. årligt til opgaven. Midlerne udmøntes fra 2022 til Københavns Kommunes Ungdomsskole (KKU), som herefter leverer sekretariatsbistand til Ungeråd KBH. KKUs bestyrelse beslutter på et møde i december 2021, hvordan opgaven kan løses inden for det afsatte beløb.

Specialområdet

Den udarbejdede prognose for specialområdets økonomi i 2022 - jf. bilag 5 - viser et forventet merforbrug på 14,0 mio. kr. Merforbruget skyldes dels stigningen i visitationer i perioden 2019 til 2021, dels en forskydning i antallet af elever mellem de forskellige typer af specialtilbud i retning af dyrere tilbud. Konkret medfører det i 2022 større udgifter til primært special-KKFO end budgetteret.

Forvaltningen følger udviklingen tæt og anbefaler, at en evt. økonomisk udfordring på den samlede driftsramme håndteres i starten af 2022, når regnskab 2021 er afsluttet og der er større sikkerhed for det forventede regnskab i 2022. Det vil ske i tråd med den tidligere politiske beslutning om styring og opfølgning på specialundervisningsområdet (BUU 18/12-2019), hvor udvalget vedtog et princip for finansiering af et merforbrug på specialundervisningsrammen. Princippet indebærer, at alle enheders budgetter på almen- og specialområdet reduceres med deres relative andel af budgettet. På undervisningsområdet giver det en fordeling med ca. 75% på almen området og 25% på specialområdet.

Økonomi

Intet yderligere.

Videre proces

Efter udvalgets godkendelse af denne indstilling udarbejdes budgetudmeldinger til skoler, institutioner, bydækkende tilbud og administrationen, som forventes udsendt december 2021.

Tobias Børner Stax                                  /               Sti Andreas Garde