Udmøntning af budget 2013

Udvalget skal tage stilling til udmøntningen af budget 2013.

Børne- og Ungdomsforvaltningen indstiller til Børne- og Ungdomsudvalget,

1. at udvalget godkender den konkrete udmøntning af udvalgets budget 2013, jf. bilag 1-7

Den 4. oktober 2012 vedtog Borgerrepræsentationen budget 2013, herunder Børne- og Ungdomsudvalgets driftsramme.

Tabel 1. Budgettildelinger samt besparelser og effektivisering i budget 2013, mio. kr.

Samlede budgettildelinger (bilag 4)	100,1
Besparelser og effektiviseringer
· Forvaltningsspecifikke effektiviseringer (bilag 1)	-19,2
· Tværgående effektiviseringer (bilag 2)	-8,2
· DUT- og Moderniseringsprogram (bilag 3)	-3,7
· Omprioriteringer (bilag 5)	-14
· Administrationsplan og bevillingsmæssig binding (bilag 7)	-14,5
I alt	-59,6

Budgetvedtagelsen indeholder budgettildelinger for 100,1 mio. kr., besparelser og effektiviseringer for -59,6 mio. kr., herunder budgetreduktioner som følge af DUT på 3,7 mio. kr. i de relevante driftsbevillinger. Derudover har forvaltningen gennemgået budgettet og identificeret en række poster, hvortil der af forskellige årsager skal findes en varig finansiering, som ikke er indarbejdet i BUUs budgetforslag (2. behandlet den 9. maj 2012). Der skal findes finansiering til disse poster for at sikre et samlet driftsbudget i balance.

Budget 2013 består af Børne- og Ungdomsudvalgets budgetforslag for 2013 samt de ændringer, der er indarbejdet frem mod vedtagelsen af det samlede budget i Borgerrepræsentationen 4. oktober 2012. Ændringerne består af budgettildelinger, forvaltningsspecifikke effektiviseringer, de tværgående effektiviseringer samt resultatet af DUT og moderniseringsprogrammet.

Børne- og Ungdomsudvalget behandlede på mødet den 9. maj 2012 de forvaltningsspecifikke effektiviseringer på 19,2 mio. kr., der indgår i det vedtagne budget 2013.

Udvalget har herunder særskilt behandlet den ny budgetmodel for rengøring/gårdmænd, lukningen af Hillerødgades Skole samt ophør af PISA-København undersøgelser. Budgetmodellen for rengøring/gårdmænd blev vedtaget på mødet i Borgerrepræsentationen 4. oktober 2012, lukningen af Hillerødgades Skole blev godkendt i Borgerrepræsentationen den 23. august 2012 og medlemsforslaget om nedlæggelse af PISA-Købehavn undersøgelser blev behandlet på på Børne- og Ungdomsudvalgets møde den 21. marts 2012. De øvrige effektiviseringer udmøntes gennem indarbejdelse i de eksisterende budgetmodeller eller ved reduktioner i de konkrete centrale budgetposter. Den konkrete udmøntning af alle de forvaltningsspecifikke effektiviseringer fremgår af bilag 1.

I Borgerrepræsentationens budgetvedtagelse indgår tværgående effektiviseringer for -8,2 mio. kr., som på Børne- og Ungdomsforvaltningens område består af 16 forskellige tiltag. Der er tale om meget forskelligartede effektiviseringer, hvor de 5 største effektiviseringer står for 7,4 mio. kr., mens de resterende 11 tiltag i alt kun giver 0,8 mio. kr. Der henvises til bilag 2 for en beskrivelse af udmøntningen af samtlige tværgående effektiviseringer.

I budget 2013 udmøntes DUT-sager svarende til en nedskrivning af udvalgets budgetramme med -3,7 mio. kr. Udmøntningen fremgår af bilag 3. DUT-sagerne indgik desuden i Økonomiudvalgets 1. behandling af budget 2013 den 22. august 2012.

I forbindelse med budgetvedtagelsen blev Børne- og Ungdomsudvalgets budgetramme opskrevet med 100,1 mio. kr., heraf er 57,4 mio. kr. afsat til børnepakken. Midlerne anvendes på 0-5 års området til bl.a. sociale normeringer, erfaringsopsamling, pædagogiske dage samt forskning i, hvad der virker i indsatsen med udsatte børn. Børne- og Ungdomsudvalget forelægges selvstændige sager om hhv. sociale normeringer (2012-71326) samt pædagogiske udviklingsdage og øget forskningstilknytning i dagtilbud (2012-155259) den 21. november 2012. På klubområdet afsættes 17,5 mio. kr. til en ungestrategi på klubområdet. Sag om målsætning og budgetmodel for klubber forelægges ligeledes Børne- og Ungdomsudvalget i selvstændig sag den 21. november 2012 (2011-134182). Udmøntningen af øvrige tildelinger i budget 2013 fremgår af bilag 4.

I forbindelse med Børne- og Ungdomudvalgets behandling af budgetforslag 2013 indgik desuden interne omprioriteringer for i alt -14,0 mio. kr. Udmøntningen af omprioriteringerne fremgår af bilag 5. 

Idet det er en målsætning for såvel forvaltning som udvalg at sikre budgetter i balance, har forvaltningen løbende efter aflevering af budgettet til Økonomiforvaltningen i maj 2012 gennemgået budgettet og identificeret en række poster, hvortil der skal findes en varig finansiering, som ikke er indarbejdet i budgetforslaget. I budgetudmøntningen er derfor indarbejdet nogle finansieringsløsninger indenfor Børne- og Ungdomsudvalgets egen ramme i bilag 6. Herunder forelægges Børne- og Ungdomsudvalget en særskilt sag om formål for anlægspuljemidler (2012-159031) den 21. november 2012. Håndteringen af finansieringen af de afledte driftsudgifter vedr. den forudsatte besparelse på kompensationsordninger på 2 mio. kr. sker via varigt mindreforbrug på Pædagogisk Assistent Uddannelse (PAU)  mv., jf. bilag 6.

I forbindelse med vedtagelsen af budgettet i  BR er Børne- og Ungdomsudvalgets budget korrigeret med i alt 14,5 mio. kr. som følge af implementering af Administrationsplanen i løbet af 2013 samt overgangen til bevillingsbinding i forhold til økonomi- og IT-ydelser. Konsekvenserne er gennemgået i bilag 7. Overførsel af bevillingerne sker samtidig med, at opgaverne overføres til Koncernservice. Opgaverne omhandler regnskabsopgaverne på økonomiområdet samt betaling for en række it-systemer.

Ved siden af udmøntningen af alle nye besparelser, effektiviseringer, budgettildelinger og DUT fra budgetvedtagelsen, som er behandlet i denne sag, ændres budgettet endvidere som følge af pris- og lønfremskrivning, omflytninger fra 1., 2. og 3. fejebakkesag 2012, som er behandlet i forbindelse med regnskabsprognoserne for 2012, tekniske ændringsforslag, justeringer i demografimodellen, besparelser fra tidligere budgetår med stigende profiler i 2013 og bortfald af midertidige opgaver fra tidligere budgetter m.v. Alle disse ændringer følger de gældende budgetfordelingsmodeller på bevillingsområderne samt tidligere vedtagne udmøntningsprincipper.

Hovedparten af budgettet udmøntes med denne samlede udmøntningssag. Ved godkendelse af forslaget til udmøntning af budgettet, kan Børne- og Ungdomsforvaltningen udmelde de konkrete budgetter til institutioner, skoler, bydækkende tilbud og centrale enheder i december 2012. 

Enkelte dele vil blive udmøntet i særskilte faglige udmøntningssager, se bilag 4.


                       Else Sommer                        /Sti Andreas Garde

Indstillingen blev vedtaget efter afstemning med følgende resultat:

For stemte 8 medlemmer: A, B, C, F, Ø.

Imod stemte 2 medlemmer: O og V.

Ingen medlemmer undlod at stemme.

Rikke Lauritzen (Ø) ønskede følgende tilført beslutningsprotokollen: "Enhedslisten ser meget gerne fremover at balancetjek af BUU's budgetforslag så vidt muligt foretages før budgetforhandlingerne".