B-sag: Overholdelse af anlægsmåltal

Indstilling

Børne- og Ungdomsforvaltningen indstiller, at Børne- og Ungdomsudvalget godkender,

1. at forvaltningen indmelder til Økonomiudvalget (ØU), at udvalgets anlægsmåltal på 384 mio. kr. ved 2. anlægsoversigt forventes overholdt uden at udskyde anlægssager.

Problemstilling

Københavns Kommunes bruttoanlægsniveau har de senere år ligget på 3.144 mio. kr. i 2016 og det forventede niveau for 2017 er 3.395 mio. kr. Vedtaget budget for 2018 er 2.900 mio. kr. Det er henholdsvis 244 mio. kr. og 495 mio. kr. under niveauet for 2016 og 2017.

Det er Økonomiforvaltningens (ØKF) vurdering, at hvis ikke der sker en styring af eksekveringen af anlægsprojekter i 2018, vil Københavns Kommunes regnskab for bruttoanlæg ligge over vedtaget budget på 2,9 mia. kr.  Derfor vedtog Borgerrepræsentationen på mødet 14/12-2017 en model for styring af bruttoanlæg, der skal sikre at regnskabet for bruttoanlæg vil ligge på niveau eller omkring vedtaget budget for 2018. Modellen indebærer bl.a., at hver forvaltning får et måltal, som skal overholdes. Fagudvalgene skal forelægges forvaltningernes indmeldinger til overholdelse af måltallet ved 2. anlægsoversigt, som afleveres til ØKF den 24. april og behandles af ØU den 12. juni.  Men denne indstilling skal BUU godkende indmeldingen til ØU.

Løsning

Anlægsmåltallet i 2018 for BUU er fastsat på baggrund af Københavns Kommunes vedtagne budget for 2018 tillagt en buffer besluttet af Borgerrepræsentationen den 14. december 2017. Bufferen er faldende i løbet af året. Formålet hermed er en tættere opfølgning og styring af anlægsporteføljen i 2018 og at reducere risikoen for, at kommunen samlet set vil ende på et regnskabsresultat, som er højere end det vedtagne budget.

Måltallene inkl. buffer for 2018 fremgår nedenfor. Udvalget forelægges 3 indstillinger om anlægsoversigten om året. Hvis det er nødvendigt periodiseres (økonomisk afløb over årene) anlægsprojekternes bevillinger i overensstemmelse med projekternes forløb, så anlægsbudgetterne er til rådighed i de år, hvor de skal bruges. Det er ikke nødvendigt at reperiodisere projekter i BUF, da anlægsmåltallet forventes overholdt med den nuværende periodisering.

Tabel 1. Måltal for 2018 for Børne- og Ungdomsforvaltningen

I 4. anlægsoversigt 2018 er BUU's måltal 332 mio. kr. Det forventes overholdt, da der erfaringsmæssigt opstår forsinkelser i løbet af året. Såfremt det ikke er tilfældet, vil forvaltningen indstille en reperiodisering af anlægssagerne. 

Økonomi

Indstillingen har ingen økonomiske konsekvenser.

Videre proces

Revideret anlægsoversigt som følge af den nye styringsmodel vil fremgå af indstillingen om 3. anlægsoversigt, som forventes fremlagt i juni 2018.

Tobias Børner Stax                                      /       Sti Andreas Garde