Opfølgning på revisionsbetænkning vedr. UUF's Regnskab 2005
Opfølgning på revisionsbetænkning vedr. UUF's Regnskab 2005
Børne- og Ungdomsudvalget
BESLUTNINGSPROTOKOL
fra ordinært møde onsdag den 18. april 2007
11. Opfølgning på revisionsbetænkning vedr. UUF's Regnskab 2005
J.nr. 2007-7967
INDSTILLING OG BESLUTNING
Udvalget skal tage stilling til forvaltningens redegørelse
om opfølgning på Økonomiudvalgets betænkning over Revisionsdirektoratets
beretning om revision af Københavns Kommunes regnskab for 2005 (BR 556/06),
samt opfølgning på årsrevisionsprotokollatet nr. 12/2005.
Beslutning
|
1. at udvalget tager redegørelsen om opfølgning på betænkningen og årsprotokollatet vedr. regnskab 2005 til efterretning |
Problemstilling
Revisionsudvalget henstiller i brev af den 6. februar 2006 at Økonomiudvalget og de stående udvalg bør sørge for at behandle forvaltningens opfølgning af revisionssagerne, fx i løbet af januar-februar måned i året efter den første behandling af revisionsprotokollatet.
I nærværende redegørelse giver forvaltningen en opfølgning på Revisionsdirektoratets bemærkninger i årsprotokollatet nr. 12/2005 vedr. regnskab 2005, samt en besvarelse på Revisionsudvalgets betænkning vedr. regnskab 2005. Revisionsudvalget har bemærkninger til følgende punkter: manglende forretningsgangsbeskriv elser jf. Kasse- og Regnskabsregulativet, Det Kgl. Opfostringshus og Den Thorupske Stiftelse, manglende afstemninger og specifikationer for statuskonti, betydeligt merforbrug samt generelle bemærkninger til Regnskab 2005.
Sagen om Det Kongelige Opfostringshus og Den Thorupske Stiftelse behandles som en særskilt sag på Børne- og Ungdomsudvalgets møde den 18. april 2007.
Løsning
Forvaltningen har i vedlagte bilag 2
foretaget uddrag fra årsprotokollatet (nr. 12/2005) og fra betænkningen (BR
556/06) i forhold til de punkter der vedrører
Forvaltningens opfølgning omfatter en opfølgende status samt hvilke tiltag der eventuelt er igangsat med henblik på at på efterkomme Revisionsdirektoratets og Revisionsudvalgets bemærkninger.
For at skabe større klarhed i revisionsprocessen, har forvaltningen i samarbejde med Revisionsdirektoratet udarbejdet en oversigt over revisionscyklusen vedlagt i bilag 3. Revisionsdirektoratet deltager på udvalgets møde i forbindelse med behandling af årsprotokollatet for regnskab 2006 med henblik på gennemgang af Revisionsdirektoratets eventuelle bemærkninger.
BUF´s
økonomistyring har været behandlet i Økonomiudvalget den 15. august 2006, hvor
en 23-punktsplan med forbedringsforslag blev vedtaget.
BUF har derfor i
efteråret 2006 udarbejdet et samlet forandringsprogram, som udover en økonomisk
genopretningsplan indeholder implementering af Faglighed for Alle og udvikling
af forvaltningens organisation og styringsmodel. Forandringsprogrammet er
baseret på den nye direktions gennemgang og vurdering af økonomi og
styringsproblemer i
De samlede
tiltag i forandringsprogrammet vil kunne medvirke til at sikre en korrekt og
rettidig økonomistyring og regnskabsaflæggelse.
Grundet ressourcesituationen i forvaltningen er de fastsatte milepæle i Økonomisporet i Forandringsprogrammet under revision med henblik på at prioritere ressourcerne i forhold til de vigtigste delprojekter i Økonomisporet.
Økonomi
-
Videre proces
Forvaltningen vil efterfølgende orientere Revisionsdirektoratet om Børne- og Ungdomsudvalgets behandling af sagen.
Bilag
Øvrige bilag:
1. Brev fra Revisionsudvalget af 6. februar 2006
2.
3. Oversigt over revisionscyklusen, udarbejdet af
Politisk behandling:
4. Oversigt over politisk behandling