B-sag: 2. anlægsoversigt 2023

Indstilling

Børne- og Ungdomsforvaltningen (BUF) indstiller til Børne- og Ungdomsudvalget (BUU),

1. at udvalget godkender forvaltningens forslag til ændringer i anlægsbudgetterne i 2023 og 2024, som skal sikre overholdelse af måltallet for 2023 og 2024.

Problemstilling

Københavns Kommunes ramme for service og bruttoanlæg fastlægges ud fra økonomiaftalerne mellem regeringen og KL og den faseopdelte budgetproces mellem kommunerne. Københavns Kommunes måltal i 2023 er på knap 5 mia. kr., hvoraf BUU’s måltal udgør 169,4 mio. kr.

Kommunernes anlægsramme for 2024 aftales i juni 2023. På den baggrund blev det fastsat i Økonomiudvalget d. 25. januar 2023 at det foreløbige bruttoanlægsmåltal for 2024 er på 4,7 mia. kr. hvoraf BUU's foreløbige måltal udgør 195,7 mio. kr. Økonomiforvaltningen forventer at det realistiske udmøntningsniveau vil komme til at ligge under måltallet. Der tages stilling til Københavns Kommunes anlægsstyring og anlægsmåltal for 2024 i august forud for budgetforhandlingerne, når indholdet af økonomiaftalen for 2024 kendes.

For ikke at overskride anlægsmåltallene for 2023 og 2024 er der behov for at ændre periodiseringen af anlægsbudgettet for 2023 og 2024, så midlerne følger den forventede fremdrift i projekterne.

Løsning

Anlægsmåltallet i 2023 og det forventede måltal for 2024 svarer stort set til, hvad BUF forventer at bruge på egne anlægsprojekter og overføre af anlægsmidler til Byggeri København (ByK). Der er derfor kun behov for mindre korrektioner for netto 1,3 mio. kr. ud af det samlede budget på 170,5 mio. kr. Korrektionerne påvirker ikke udmøntningen af anlægssagerne. Korrektionerne omfatter både fremrykninger og udskydelser.

Der fremrykkes bl.a. midler til anlægsprojekter, der karakteriseres som værende forretningskritiske f.eks. renovering af legepladser, hvor konsekvensen ved, at der ikke bliver gjort noget er, at børn kan komme til skade ved ulykker mm. Der udskydes midler til anlægsprojekter som fx puljer til planlægning af daginstitutioner, hvor behovet har vist sig mindre end hvad demografiprognosen har vist. Derudover flyttes midler ud i årene til forsinkede anlægsprojekter, som BUF selv er bygherre på, samt midler til afsluttede anlægsprojekter som endnu ikke er regnskabsaflagte, hvor hhv. mer-/mindreforbrug periodiseres ud i årene.   

Fremadrettet afregner forvaltningen mer-/mindreforbrug med Kassen eller BUF's overskuds-/underskudsmodel.

Forslag til ændringer i anlægsbudgettet i BUU i 2023-2029 fremgår af tabel 1 herunder. I bilag 1 fremgår ændringerne mere detaljeret.

Tabel 1. Ændringer i anlægsbudget i BUF i *2023-2029, 1.000 kr.

*Beløb i 2023 er i 2023 priser. Beløb i 2024-2029 er i 2024 priser.

Forvaltningen foreslår ændringer for 1,3 mio. kr. i hhv. 2023 og 2024, så periodiseringen af anlægsbudgettet følger den forventede eksekveringstakt. Forslaget indebærer, at anlægsbudgettet i 2023 vil ligge ca. 0,2 mio. kr. under det foreløbige måltal, som dermed forventes at blive overholdt. Efter ændringerne vil anlægsbudgettet i 2024 være ca. 0,3 mio. kr. lavere end det foreløbige måltal.

Ud af de i alt 2,6 mio. kr., som budgettet ændres i 2023 og 2024, er der afhængigheder til forsinkelser i ByK / Københavns Ejendomme og Indkøb (KEID) for ca. 12,0 mio. kr., jf. tabel 2. Det skyldes, at mange af BUF’s anlægssager vedrører monteringsmidler og lignende, som hører til de større projekter i ByK og KEID. BUF’s midler skal som udgangspunkt først bruges fra det år, hvor nye skoler og daginstitutioner ibrugtages. Forsinkelserne giver ikke anledning til kapacitetsudfordringer.

Derudover er der ny periodisering af egne projekter for godt 8,7 mio. kr.

Tabel 2. Ændringer i udgifter til anlægsprojekter i BUF i *2023-2024 fordelt på type, 1.000 kr.

*Beløb i 2023 er 2023 priser. Beløb i 2024 er i 2024 priser.

Politisk handlerum

Udvalget skal overholde anlægsmåltallet. Hvis forvaltningens forslag til ændringer i anlægsbudgettet ikke godkendes, skal udvalget pege på andre projekter, der kan reperiodiseres.

Økonomi

Intet yderligere. 

Videre proces

Indstillingen er BUF's bidrag til 2. anlægsoversigt, som forelægges for Økonomiudvalget den 23. maj. Økonomiudvalget behandler i alt 4 anlægsoversigter i 2023.

Ifm. 3. og 4. anlægsoversigt revideres budgettet og måltallene. Hvis der opstår yderligere behov for, at BUU skal tage stilling til Børne- og Ungdomsforvaltningens anlægsprojekter i 2023, forelægges det for udvalget.

Tobias Børner Stax                              Sti Andreas Garde