Overholdelse af anlægsmåltal
Indstilling
Børne- og Ungdomsforvaltningen indstiller til Børne- og Ungdomsudvalget
1. at udvalget godkender forvaltningens forslag til prioritering af anlægssagerne i 2019, herunder at der for at overholde forvaltningens anlægsmåltal 2019 skydes udgifter for i alt 170 mio. kr.
Problemstilling
Kommunen har en samlet vedtaget anlægsramme på 3.036 mio. kr. i 2019, som også udgør kommunens anlægsloft. Forvaltningerne har samlet indmeldt et korrigeret anlægsbudget på 5.171 mio. kr., hvilket vil betyde en overskridelse af anlægsloftet, hvis forvaltningerne bruger budgetterne. Økonomiudvalget vedtog derfor på mødet den 11. december 2018 en model for styring af anlægsudgifterne i 2019, som skal sikre overholdelse af den samlede vedtagne anlægsramme.
Hver forvaltning tildeles et anlægsmåltal for 2019, som skal overholdes. Forvaltningen skal inden 1. februar forelægge eget udvalg en indstilling om overholdelse af det tildelte måltal herunder hvilke anlægsprojekter, der skal udskydes for at overholde måltallet. Børne- og Ungdomsforvaltningens måltal er fastsat til 293,4 mio. kr., hvilket er 170,0 mio. kr. mindre end det korrigerede budget på 463,4 mio. kr. indmeldt af forvaltningen. Der skal derfor prioriteres i det indmeldte budget for 2019.
I henhold til Økonomiudvalgets beslutning skal udvalgenes udmøntning af måltallet tage udgangspunkt i principperne for tildeling af anlægsmåltallet. Principperne indebærer bl.a., at lovmæssigt bundne projekter, der øger kapaciteten, skal prioriteres højt. Det er projekter, som sikrer, at kommunen lever op til sine lovmæssige forpligtelser på fx skole- og dagområdet. Derudover skal fysisk igangsatte projekter og investeringscases prioriteres.
Størstedelen af budgettet til de anlægsprojekter, som vedrører udvalgets område, ligger i Økonomiforvaltningen, Byggeri København og Københavns Ejendomme. Økonomiforvaltningens prioritering har derfor stor betydning for eksekveringen af fx helhedsrenoveringer af skoler og ny kapacitet på skole og dagtilbud. Børne- og Ungdomsforvaltningen og Økonomiforvaltningen har derfor været i dialog for at sikre en overensstemmelse mellem forvaltningernes forslag til udskydelser. Økonomiudvalget behandler på mødet den 22. januar 2019 indstillingen om overholdelse af Økonomiforvaltningens eget anlægsmåltal (indstillingen kan tilgås via "Prepare" inden BUU-mødet såfremt den er offentliggjort).
Løsning
Prioritering af anlægssagerne i 2019
Børne- og Ungdomsforvaltningens forslag til prioritering af anlægssagerne tager udgangspunkt i følgende principper:
1. prioritet: Projekter der sikrer, at kommunen kan tilbyde dagtilbud og undervisning til alle børn og unge i henhold til lovgivning og kommunalt besluttede servicemål.
Etableringen af specialkapacitet er ikke defineret som lovbunden kapacitet, da der ikke er et lovkrav om, at børn og unge skal visiteres til en særlig type af tilbud. I praksis er det dog ikke muligt at skyde etableringen af specialkapacitet, da de visiterede børn skal tilbydes en plads, der modsvarer deres behov. Det er derfor nødvendigt at prioritere etableringen af specialkapacitet lige så højt som etablering af kapacitet på det almene område.
2. prioritet: Investeringscases prioriteres som 2. prioritet for at sikre en del af effektiviseringerne i 2020 og frem.
Hvis investeringscasene udskydes, så bliver effektiviseringsudfordringen større i 2020, da der så skal findes alternative effektiviseringer.
Som konsekvens af prioriteringen af lovbunden kapacitet, specialkapacitet og investeringscases nedprioriteres renovering af køkkener og legepladser og øvrige anlægsprojekter, der ikke er kapacitetsgivende. Udskydelse af projekterne vil indirekte berøre kernedriften. Det skyldes, at udskydelse af renoveringsarbejderne dels medfører, at udslidte faciliteter ikke renoveres, dels vil øge risikoen for "AT-påbud" og evt. helt eller delvis lukning af køkkener og legepladser.
Udskydelse af budget til anlægsprojekter
Prioriteringen af anlægssagerne medfører, at udskydelsen af udgifter fra 2019 følger den fordeling, som fremgår af tabel 1 herunder.
Tabel 1. Udskydelse af udgifter til anlægsprojekter.
|
BUF kategori |
Korrigeret budget |
Prioritering |
Udskydes til 2020 |
|
1. lovmæssigt bundet kapacitet + specialkapacitet |
402.554 |
271.428 |
131.126 |
|
2. Investeringscases |
29.911 |
18.762 |
11.150 |
|
3. Renovering af legepladser og køkkener |
15.000 |
0 |
15.000 |
|
4. Andet |
15.930 |
3.224 |
12.706 |
|
Hovedtotal |
463.395 |
293.414 |
169.981 |
Som det fremgår af tabellen prioriteres midlerne til kapacitet og investeringscases, mens alle udgifter til renovering skydes. Det er nødvendigt at afholde 3,2 mio. kr. til andre projekter, da forvaltningen er kontraktligt bundet eller skal overholde gældende lovgivning. Konsekvenserne af prioriteringerne beskrives herunder. I bilag 1 er alle forvaltningens anlægsprojekter opstillet med angivelse af budget, udskydelse og revideret budget.
Udskydelse af lovmæssigt bundet kapacitet + specialkapacitet
De lovbundne anlægsprojekter drejer sig alle om etablering af ny skole og dagtilbudskapacitet, herunder puljer til planlægning og følgeudgifter til genhusning mv. Det er typisk kun en mindre andel af budgettet til anlægsprojekterne, der er placeret i Børne- og Ungdomsforvaltningen, da forvaltningen som regel kun har ansvaret for inventar og undervisningsmidler (montering), mens Byggeri København har ansvaret for selve anlægget.
Montering – 42 mio. kr.: Erfaringsmæssigt falder alle monteringsudgifter ikke på én gang, men over tid. Det skyldes, at indkøb af inventar og undervisningsmidler sker i takt med, at den nye kapacitet ibrugtages, eller det nye skolespor ’vokser op’. Det er dog nødvendigt at følge udviklingen tæt i løbet af 2019, så skoler eller institutioner kan indkøbe nødvendige undervisningsmidler eller inventar, når behovet er der.
Fritidskapacitet – 45 mio. kr.: Det forslås endvidere at skyde udgifterne for i alt ca. 45 mio. kr. til nogle af projekterne vedrørende etablering af fritidskapacitet i henhold til beslutningen om en 1-1 struktur med skolerne. Det største enkeltprojekt er Kirsebærhavnes Skole med 36 mio. kr., hvor midlerne på forvaltningens ramme allerede er overført til Byggeri København ifm. en udmøntningsindstilling i oktober 2018 (BR, 11. okt. 2018). Udskydelse af de resterende ca. 10 mio. kr. vedrører etablering af fritidskapacitet på Brønshøj Skole og indgår som sådan i en større byggesag, der omfatter både etablering af skolekapacitet og fritid. Beløbet kan godt udmøntes senere uden at det får betydning for udførslen.
Periodisering – 43 mio. kr.: Endelige er der en række udgifter forbundet med anlægsprojekter, som kan udskydes, idet forbruget først forventes at falde der. De største sager er løbende kapacitetsudbygning af daginstitutioner og etablering af fritidstilbud, hvor det har vist sig sværere at identificere egnede projekter end først antaget. I disse tilfælde påvirkes ibrugtagningstidspunktet ikke af udskydelsen. Det kan ikke udelukkes, at den planlagte kapacitet bliver forsinket som følge af udskydelsen, og enkelte enheder skal huses i midlertidige løsninger.
Udskydelse af udgifter til investeringscases
Det foreslås at skyde 3 investeringscases. Det drejer sig om investeringer i lavskylstoiletter og vandbesparende armaturer, nedlæggelse af Ingerslevgades tandreguleringsklinik og bedre udnyttelse af administrative m2. Det er muligt at skyde den del af investeringerne, der ikke bidrager til effektiviseringer i 2019, men først i 2020 og frem. Udskydelsen vil dog påvirke den samlede effektiviseringsudfordring i 2020, da der skal findes alternative effektiviseringer i 2020. I forbindelse med budgetforslag 2020 vil forvaltningen lave en status på investeringerne og påvirkningen på budget 2020.
Udskydelse af udgifter til renoveringsprojekter
Forvaltningen foreslår at udskyde alle udgifter afsat til renovering af daginstitutionskøkkener og legepladser. Som tidligere nævnt kan det få den konsekvens, at det kan være nødvendigt helt eller delvist at lukke køkkener eller legepladser pga. påbud fra Arbejdstilsynet.
Udskydelse af udgifter til andre projekter
Som udgangspunkt udskydes alle udgifter til øvrige projekter, herunder etablering af madskole på Ellebjerg Skole, nyt EAT-køkken samt en udskydelse af 3 mio. kr. i decentral opsparing, som vil medføre, at en mindre del af projekter finansieret af den decentrale opsparing ikke kan gennemføres i 2019.
(Ikke alle andre projekter kan dog skydes. Genhusningen af Fritidscenter Ydre Nørrebro og Fritidsinstitutionen ved Nørrebro Park Skole indebærer således en ombygning, der har til formål at samle 3 matrikler til 2 og dermed kunne opsige det tredje lejemål. Det 3. lejemål kan ikke opsiges, før ombygningen er sket. Det er heller ikke muligt at skyde alle udgifter til samarbejdsplatformen AULA, hvor der skal anvendes midler til sikkert login (køb af Tokens og EMS licenser) og udvikling af relevante integrationer til bl.a. Meebook).
Udskydelse af budget til anlægsprojekter i Økonomiforvaltningen
På Børne- og ungdomsforvaltningens område har Økonomiforvaltningen valgt at prioritere etableringen af lovmæssigt bunden kapacitet højest. Det betyder, at det som udgangspunkt er renoverings- og vedligeholdelsesarbejder, der foreslås udskudt. Hermed øges renoveringsbehovet samtidig med, at risikoen for diverse indeklimaproblematikker stiger.
I de tilfælde hvor økonomiforvaltningen foreslår at udskyde igangværende byggesager forlænges de midlertidige løsninger, hvilket kan medføre gener for de berørte enheder. Forvaltningen vil være i tæt kontakt med de berørte brugere og i samarbejde med Byggeri København udføre afhjælpende foranstaltninger, hvis det bliver nødvendigt.
Økonomi
-
Videre proces
Nærværende indstilling er Børne- og Ungdomsforvaltningens bidrag til 1. anlægsoversigt, som forelægges for Økonomiudvalget 19. marts. Økonomiudvalget behandler i alt 4 anlægsoversigter i 2019. Såfremt der opstår ledigt måltal eller behov for yderligere prioritering i Børne- og Ungdomsforvaltningens anlægsprojekter i 2019, forelægges det for Børne- og Ungdomsudvalget, så det kan indgå i anlægsoversigterne.
Tobias Børner Stax / Sti Andreas Garde
Beslutning
Udvalgets beslutning på mødet den 16. januar 2019:
Indstillingen blev godkendt.