1. behandling af budgetforslag 2019

Børne- og Ungdomsudvalget skal drøfte 1) forslag til opfyldelse af udvalgets effektiviseringsmåltal til budget 2019 samt 2) forslag til yderligere effektiviseringer til finansiering af udvalgets egne prioriteringer.

Indstilling

Børne- og Ungdomsforvaltningen indstiller til Børne- og Ungdomsudvalget,

1. at udvalget drøfter forslag til opfyldelse af effektiviseringsmåltallet på 159,6 mio. kr., jf. bilag 1.
2. at udvalget drøfter anvendelsen af det resterende råderum på 26,5 mio. kr.

Problemstilling

Økonomiudvalget besluttede med indkaldelsescirkulæret for budget 2019 den 24.1.2018, at kommunens samlede effektiviseringsbehov i 2019 er 373,8 mio. kr. Behovet er fordelt som måltal mellem udvalgene på baggrund af deres andel af kommunens samlede serviceudgifter. Børne- og Ungdomsudvalgets andel af det samlede effektiviseringsmåltal er 42,7%, hvilket svarer til 159,6 mio. kr., der skal afleveres til Økonomiudvalget. Med denne sag behandler udvalget første gang sit budgetbidrag for 2019.

Forvaltningen har udarbejdet effektiviseringsforslag for 186,1 mio. kr., hvilket er 26,5 mio. kr. mere end ØU's effektiviseringskrav. Der er to oplagte muligheder til anvendelse af råderummet: Finansiering af udløb af bevillinger eller langsommere indfasning/annullering af nogle af effektiviseringerne.

Med udgangen af 2018 udløber der bevillinger for 56,8 mio. kr. Det betyder, at de tilhørende aktiviteter ophører, hvis der ikke findes finansiering til en fortsættelse. Hvis udvalget ønsker at nogle af aktiviteterne skal fortsætte, kan råderummet bruges til det.

Løsning

Effektiviseringsmåltal (159,6 mio. kr.)

Forvaltningen har udarbejdet effektiviseringsforslag for 186,1 mio. kr., som er sammensat af 106,8 mio. kr. i stigende profiler fra tidligere besluttede effektiviseringer og nye effektiviseringsforslag for 79,3 mio. kr. Alle de nye forslag fremgår af bilag 1. Da effektiviseringskravet fra ØU er 159,6 mio. kr., så er der et råderum på 26,5 mio. kr., jf. tabellen herunder:

Tabel 1: Opfyldelse af effektiviseringsmåltal 

De stigende profiler er vedtagne effektiviseringer fra tidligere budgetter, som er implementeret eller i gang med at blive implementeret. En oversigt med de stigende profiler og henvisninger til tidligere budgetaftaler findes i bilag 3. Feriepasning i dagtilbud er en del af de stigende profiler. I budget 2018 besluttede budgetparterne at annullere forslaget, men kun i 2018. Dermed er implementeringen af feriepasning skudt til 2019.

Udvalgets råderum (26,5 mio. kr.)

Udløb af bevillinger

Der udløber bevillinger vedtaget i tidligere budgetter for 56,8 mio. kr. i 2019. Alle udløbene er beskrevet i bilag 2. For nogle af udløbenes vedkommende er aktiviteten stoppet, eller der er fundet alternativ finansiering. Det drejer sig om Æ23 Kompetenceudvikling af lærere i 2015, Æ172 Ekstra praktikpladser i 2015  og Æ172 Ekstra praktikpladser i 2015 - i alt 9,1 mio. kr. Der er derfor alene relevant for udvalget at vurdere, om nogle af de resterende udløb for 47,6 mio. kr. helt eller delvist skal finansieres. De konkrete udløb fremgår af tabel 1.

Tabel 1: Udløb i budget 2019

Feriepasning i dagtilbud

Feriepasning i dagtilbud indgår med 13,0 mio. kr. i udløb og 17,7 mio. kr. i stigende profil - i alt 30,7 mio. kr. De 13,0 mio. kr. i udløb er et udtryk for, at der i BUU's budgetforslag 2018 var indarbejdet en indfasning af effektiviseringen med 13,0 mio. kr. i det første år og yderligere 17,7 mio. kr. i 2019. Effektiviseringen er endnu ikke implementeret, og en mulighed er derfor at bruge en del af råderummet på en langsommere indfasning af effektiviseringen, så hele effektiviseringen på 30,7 mio. kr. ikke skal hentes i 2019, og klynger og netværk dermed har bedre tid til den faglige og organisatoriske forberedelse af implementeringen. Forslaget om feriepasning er yderligere beskrevet i bilag 4.

Inddragelse frem mod 2. behandlingen

Frem mod udvalgets 2. behandling af budgetforslag 2019 arbejder forvaltningen fortsat med inddragelse af relevante interessenter i forbindelse med de nye effektiviseringsforslag som beskrevet i bilag 1. Der vil desuden være en drøftelse med budgetarbejdsgruppen under HovedMED den 20. marts. 

Der har i dag, forinden dette møde, været møde mellem udvalget og de faglige forældreorganisationer omkring processen med budget 2019.

Tilskuds- og udligningssystem

Det bemærkes, at den forventede ændring af kommunernes tilskuds- og udligningssystem vil have betydning for Københavns Kommunes økonomi fra og med budget 2019.  Det kan betyde et årligt tab på omkring 500 mio. kr. for Københavns Kommune. Der forventes en politisk aftale i løbet af foråret 2018. Meldingen fra Økonomiforvaltningen er, at effektiviseringsmåltallet fortsat fastholdes, samt at der forventes en mere konkret udmelding omkring effekten og konsekvenserne af reformen i Økonomiudvalgets juni-indstilling.   

Økonomi

Udvalgets samlede driftsramme er på 10,3 mia. kr. i 2018, og effektiviseringsmåltallet på 159,6 mio. kr. udgør 1,5% af den samlede driftsramme.

Videre proces

På baggrund af udvalgets drøftelse arbejder forvaltningen videre med effektiviseringsforslagene frem mod udvalgets 2. behandling af budgetforslag 2019 den 2.5.2018. På det møde skal udvalget endeligt godkende budgetforslaget, der efterfølgende skal afleveres til Økonomiforvaltningen. Udvalgets budgetbidrag skal afleveres til Økonomiforvaltningen allerede den 30.4.2018, og forvaltningen afleverer derfor med forbehold for udvalgets godkendelse den 2.5.2018.

Tobias Børner Stax              /Sti Andreas Garde          

Indstillingens 1. at-punkt blev drøftet, idet effektiviseringsforslaget vedr. rengøring bør analyseres nærmere.

Indstillingens 2. at-punkt blev drøftet, idet flest mulige bevillinger som står til udløb ønskes finansieret.