1. Behandling af budgetforslag 2020

Se alle bilag

Børne- og Ungdomsudvalget skal drøfte 1) forslag til opfyldelse af udvalgets effektiviseringsmåltal til budget 2020 og 2) drøfte udløb af bevillinger på BUU's område.

Indstilling

Børne- og Ungdomsforvaltningen indstiller til Børne- og Ungdomsudvalget, at

udvalget drøfter forslag til opfyldelse af effektiviseringsmåltallet på 168,2 mio. kr., jf. bilag 1
udvalget drøfter udløb af bevillinger for 87,7 mio. kr., jf. bilag 3

Problemstilling

Økonomiudvalget besluttede med indkaldelsescirkulæret for budget 2020 den 23.1.2019, at kommunens samlede effektiviseringsbehov i 2020 er 398,7 mio. kr. Behovet er fordelt som måltal mellem udvalgene på baggrund af deres andel af kommunens samlede serviceudgifter. Børne- og Ungdomsudvalgets andel af det samlede effektiviseringsmåltal er 42,2 %, hvilket svarer til 168,2 mio. kr., der skal afleveres til Økonomiudvalget. Med denne sag behandler udvalget første gang sit budgetbidrag for 2020.

Med udgangen af 2019 udløber der bevillinger for 87,7 mio. kr. Det betyder, at de tilhørende aktiviteter ophører, hvis der ikke findes finansiering til en fortsættelse.

Løsning

Effektiviseringsmåltal (168,2 mio. kr.)

Forvaltningen har udarbejdet effektiviseringsforslag for 169,0 mio. kr., som er sammensat af 83,8 mio. kr. i stigende profiler fra tidligere besluttede effektiviseringer samt 10,4 mio. kr. i frigjort råderum fra midlertidige budgettildelinger fra intern omstilling i BUU med budget 2017.

Det fremgår af BUU's beslutning den 23. november 2016 om tildeling af 10,4 mio. kr. i midlertidige midler i intern omstilling i budget 2017, at midlerne til bevillingerne er fundet varigt, og er finansieret af effektiviseringer, som er fundet ud over kravet fra Økonomiudvalget. Midlerne kan derfor anvendes til finansiering af effektiviseringskrav i kommende budgetter, når de midlertidige bevillinger udløber. Bevillingerne fremgår af bilag 4. Som det ses af bilaget, er der i 2019 frigjort 7,7 mio. kr., der kan bidrage til at løse en eventuel økonomiske ubalance i 2019.

Dertil kommer nye effektiviseringsforslag for 74,8 mio. kr. Alle de nye forslag fremgår af bilag 1. Herudover er der vedlagt covernotater om de bydækkende enheder og faglig support i områderne. Da effektiviseringskravet fra ØU er 168,2 mio. kr., er der et råderum på 0,8 mio. kr. jf. tabel 1.

Endelig er der i bilag 5-8 beskrivelser af alternative forslag til effektiviseringer, som blev bestilt på BUU's budgetseminar i februar.

Såfremt BUU godkender de forslag til investeringscases, der behandles i punkt 6 på mødet den 13. marts, bidrager investeringscases med effektiviseringer for 24,1 mio. kr. i 2020. Beskrivelser af investeringsforslagene findes under indstillingen i punkt 6 på dagsordenen.

Tabel 1: Opfyldelse af effektiviseringsmåltal

Mio. kr. (2020 p/l)	budget 2020	budget 2021	budget 2022	budget 2023
Stigende profiler fra tidligere budgetter	83,8	106,7	106,7	106,7
Frigjort råderum fra midlertidige bevillinger	10,4	10,4	10,4	10,4
Nye effektiviseringsforslag	74,8	150,7	161,6	163,6
Effektiviseringer i alt	169,0	267,8	278,7	280,8
Effektiviseringskrav fra ØU	168,2	336,4	504,6	672,8
BUU's råderum	0,8	-68,6	-225,9	-392,0

De stigende profiler er vedtagne effektiviseringer fra tidligere budgetter, som er implementeret eller i gang med at blive implementeret. En oversigt med de tidligere vedtagne effektiviseringer, der bidrager til håndteringen af budget 2020 findes i bilag 2.

Effektiviseringer fra tidligere budgetter er blevet nedskrevet med 8,4 mio. kr. i budget 2020 som følge af ØU's beslutning 23.1.2019 om at udskyde en række anlægsprojekter, herunder nogle tværgående og forvaltningsspecifikke investeringscases. Investeringscases skal fortsat gennemføres, men da anlægsinvesteringer udskydes, vil effektiviseringsgevinsten bliver hentet senere end oprindeligt planlagt.

Udløb af bevillinger

Der udløber bevillinger vedtaget i tidligere budgetter for 87,7 mio. kr. i 2020. Alle udløbene er beskrevet i bilag 3. I bilaget fremgår konsekvenserne af udløbet. De konkrete udløb fremgår af tabel 2.

Tabel 2: Udløb i budget 2020

Titel	Mio. kr.	Budgetaftale
Bevillingsudløb med direkte eller afledt indflydelse på serviceniveau
Æ119 Styrkelse af den naturfaglige undervisning	1,1	2016
Æ127 Tale-/hørelærere	1,3	2016
Æ135 Normstormerne	0,5	2016
Æ 32 Flere medarbejdere i vuggestuerne	37,8	2016
Æ85 Styrket indsats mod radikalisering, demokratisk dannelse og medborgerskab	0,7	2016
Æ83 Styrket indsats mod radikalisering, VINK	0,3	2016
Æ71 Stigende dækningsgrader på specialområdet	36,0	2019
*Total*	*77,7*
Bevillingsudløb vedrørende midler til implementering, projekter og lignende eller hvor midlerne er fundet andetsteds
Praktikpladser	0,1	OFS 15/16
Merudgifter til AULA - sikkert login*	4,1	OFS 17/18
Æ35 Åben Skole, eksterne læringstilbud	0,4	2016
Æ58 Skolelederuddannelsen i samarbejde med A.P. Møller Fonden, delvist udløb	0,5	2018
Æ59 Efteruddannelse i sprogstimulering og sprogvurdering	2,6	2018
Æ25 Databeskyttelsesforordningen, delvist udløb	1,5	2019
Æ72 Højkvalitetsdagtilbud - pilotprojekt, tiltrækning af medarb mv.	0,5	2019
Æ81 Udbredelse af HPV-vaccination til alle skoler, delvist udløb	0,1	2019
*Total*	*10,0*
I alt	87,7

* I budgetaftale 2019 fremgår det, at Aula skal håndteres i enten OFS 18-19 eller budget 2020

Økonomi

Udvalgets samlede driftsramme er på 10,5 mia. kr. i 2019, og effektiviseringsmåltallet på 168,2 mio. kr. udgør 1,6 % af den samlede driftsramme.

Videre proces

På baggrund af udvalgets drøftelse arbejder forvaltningen videre med effektiviseringsforslagene frem mod udvalgets 2. behandling af budgetforslag 2020 den 24.4.2019. På det møde skal udvalget endeligt godkende budgetforslaget, der efterfølgende skal afleveres til Økonomiforvaltningen.

Tobias Børner Stax / Sti Andreas Garde

Beslutning

Børne- og Ungdomsudvalgets beslutning på mødet den 13. marts 2019:

Indstillingen blev drøftet, idet forvaltningen arbejder videre med effektiviseringsforslagene - herunder en række specifikke ønsker til yderligere kvalificering - frem mod udvalgets 2. behandling af budgetforslaget for 2020 den 24. april 2019.