B-sag: Tekniske ændringsforslag til budgetforslag 2016
Udvalget skal tage stilling til indarbejdelse af en række tekniske ændringer i udvalgets budgetforslag 2016.
Indstilling og beslutning
Børne- og Ungdomsforvaltningen indstiller til Børne- og Ungdomsudvalget,
1. at udvalget godkender forslag til tekniske ændringer til udvalgets budgetforslag 2016 med henblik på videre behandling i Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen i forbindelse med behandlingen af budgetforslag 2016
Problemstilling
Siden 1. og 2. behandlingen af budgetforslag 2016 i udvalget er der sket ændringer indenfor Børne- og Ungdomsudvalgets økonomiske ramme for 2016. Politiske beslutninger og ændrede budgetteringsforudsætninger har medført ændringerne i budgettet. Disse ændringer skal Børne- og Ungdomsudvalget godkende, før ændringerne kan indgå som en del af det vedtagne budget 2016. Ændringerne flytter bevillinger i budgetforslaget, så de ligger korrekt i budgettet i forhold til, hvor forbruget konteres. Ændringerne er tekniske og har ingen indflydelse på den økonomiske ramme i Børne- og Ungdomsudvalget.
Løsning
For at Børne- og Ungdomsudvalgets budget 2016 bliver så retvisende som muligt, indarbejder forvaltningen tekniske ændringsforslag i budgetforslaget for 2016. De tekniske ændringer indeholder ikke evt. korrektioner som følge af den kommende budgetaftale vedrørende budget 2016, da budgetaftalen først bliver indgået efter Økonomiudvalgets behandling af de tekniske ændringsforslag. Alle tekniske ændringer indgår i bilag 1 - Tekniske ændringsforslag til budgetforslag 2016 (TÆF).
Alle tekniske ændringsforslag er indenfor Børne- og Ungdomsudvalget ramme og kan opdeles i fire hovedkategorier.
- Omplacering af integrationsmidler
- Budget omplaceringer mellem bevillingsområder
- Korrekt placering af kompetencemidler
- Korrekt placering af p/l.
På BUU mødet d. 24. september 2014 blev det besluttet at overføre 10 mio. kr. fra skoleområdet til daginstitutionsområdet. Formålet er at styrke den tidlige indsats overfor udsatte børn og dermed mindske behovet for kompenserende indsatser i skoleforløbet. Der er forskningsmæssig belæg for, at en tidlig indsats er mere effektiv end senere tiltag. Pengene skal bl.a. bruges til at sikre, at institutionerne tilrettelægger sprogarbejdet, så det både tager hensyn til det enkelte barns behov og børnegruppen som helhed. Der skal samtidig ske en styrkelse af forældresamarbejdet mhp. at vejlede forældrene i, hvordan de kan understøtte deres barns sproglige udvikling i hjemmet. Desuden skal gennemføres efteruddannelse af institutionsledere med fokus på mangfoldighedsledelse og tilrettelæggelse af sprogarbejde.
Som konsekvens heraf flytter forvaltningen midler til tosprogede elever fra skole til dagtilbud for at styrke den tidlige indsat, jf. tabel 1.
|
Tabel 1. Omplacering af integrationsmidler |
|
|
Bevillingsområde |
Beløb (1.000 kr.) 2016 p/l |
|
1315 - Undervisning demografireguleret |
-10.130 |
|
1301 - Dagtilbud demografireguleret |
10.130 |
|
I alt |
0 |
Budgetomplaceringer mellem bevillingsområder
Forvaltningen gennemfører bevillingsmæssige omplaceringer med udgangspunkt i 2. regnskabsprognose 2015 under forudsætning af udvalgets godkendelse af prognosen, som også behandles på dette udvalgsmøde. Ændringerne sker som følge af ændrede budgetforudsætninger siden afleveringen af budgetforslaget i maj 2015. Omplaceringerne sikrer et korrekt takstopkrævningsgrundlag på dagområdet og sikrer generelt et korrekt budgetopfølgningsgrundlag for alle de berørte rammer i 2016. Der er på undervisningsområdet et forventet merforbrug pga stigende dækningsgrader, da flere børn modtager undervisning, der finansieres af Undervisningsrammen frem for Specialundervisningsrammen, samt eventuelt øvrige faktorer, der vil blive analyseret yderligere frem mod 3. prognose. Merforbruget finansierer forvaltningen via forventede mindreforbrug på bevillingsområderne Dagtilbud og Specialundervisning, jf. tabel 2.
|
Tabel 2. Intern omplacering mellem bevillingsområder |
|
|
Bevillingsområde
|
Beløb (1.000 kr.) 2016 p/l
|
|
1301 - Dagtilbud demografireguleret
|
-23.763
|
|
1317 - Specialundervisning demografireguleret
|
-9.400
|
|
1315 - Undervisning demografireguleret
|
33.163
|
|
I alt
|
0
|
Korrekt placering af kompetencemidler
Social- og Indenrigsministeriet har oprettet en ny funktion 3.22.09 til kontering af udgifter til efter- og videreuddannelse af lærere og pædagoger, der medvirker i folkeskolens fagopdelte undervisning eller deltager i den understøttende undervisning. Derfor sker en række omplaceringer, så alle midler til dette formål fremover er placeret på denne funktion, jf. tabel 3.
|
Tabel 3. Intern omplacering mellem bevillings områder |
|
|
Bevillingsområde |
Beløb (1.000 kr.) 2016 p/l |
|
1315 - Undervisning funktion 3.22.01 |
-4.531 |
|
1315 - Undervisning funktion 3.22.09 |
4.531 |
|
1317 - Specialundervisning funktion 3.22.08 |
-932 |
|
1317 - Specialundervisning funktion 3.22.09 |
932 |
|
I alt |
0 |
Korrekt placering af pris- og lønfremskrivning (P/L)
Pris- og lønfremskriningen skal placeres på de korrekte bevillingsområder, så budgetterne er korrekte og opdaterede. 2,2 mio. kr. er placeret på forkert bevilling, og det rettes der nu op på, jf. tabel 4.
|
Tabel 4. Intern omplacering mellem bevillings områder |
|
|
Bevillingsområde |
Beløb (1.000 kr.) 2016 p/l |
|
1321 - Administration rammestyret |
2.199 |
|
1301 - Dagtilbud demografireguleret |
-2.199 |
|
I alt |
0 |
Økonomi
Samlet set medfører de tekniske ændringsforslag ingen ændring af BUU's samlede budgetramme i 2016, da der alene omflyttes midler internt. De tekniske ændringsforslag vil blive indarbejdet i Københavns Kommunes vedtagne budget 2016 sammen med de øvrige beslutninger, som vedtages med budget 2016.
Videre proces
De tekniske ændringsforslag vil indgå i den samlede indstilling vedrørende tekniske ændringsforslag for alle forvaltninger, som forelægges Økonomiudvalget den 22. september 2015 og Borgerrepræsentationen den 1. oktober 2015 i forbindelse med budgetvedtagelsen.
Tobias Børner Stax /Sti Andreas Garde