Ordinære overførsler fra 2007 til 2008
Ordinære overførsler fra 2007 til 2008
Børne- og Ungdomsudvalget
DAGSORDEN
for ordinært møde onsdag den 12. marts 2008
19. Ordinære overførsler fra 2007 til 2008 J.nr. 2008-27451
Udvalget skal tage stilling til de budgetmæssige overførsler fra 2007 til 2008.
INDSTILLING OG Beslutning
|
Børne- og Ungdomsforvaltningen indstiller, at Børne- og Ungdomsudvalget godkender de foreslåede budgetmæssige overførsler fra 2007 til 2008 |
Problemstilling
Med henvisning til Økonomiforvaltningens indkaldelsesbrev den 26. februar 2008 fremlægges Børne- og Ungdomsforvaltningens forslag til Børne- og Ungdomsudvalget om ordinære budgetoverførsler til 2008.
Udvalgene kan i forbindelse med årsregnskabet for 2007 anmode Borgerrepræsentationen om overførsel af bevillinger mellem 2007 og 2008, som ikke tidligere er overført, eller søgt overført, til 2008, forudsat at udvalgets samlede budgetramme overholdes.
Udvalgene kan anmode om overførsel af bevillinger mellem budgetårene på de rammestyrede udgiftsområder (drift og anlæg) og på de efterspørgselsstyrede serviceområder.
Det skal bemærkes, at regeringen i forbindelse med finanslovsforslaget 2008 lægger op til at foretage en individuel modregning i kommunernes bloktilskud, hvis kommunerne samlet overskrider hhv. de budgetterede service- og bruttoanlægsudgifter i vedtaget budget 2008.
For at undgå eventuelle sanktioner skal Københavns Kommune sikre, at kommunens service- og bruttoanlægsudgifter i regnskab 2008 ikke overstiger niveauet i det vedtagne budget.
Løsning
I forbindelse med årsregnskabet for 2007 kan udvalgene søge om overførsler til 2008. Overførslerne sker ved tillægsbevilling til budget 2008 efter konkret stillingtagen af Borgerrepræsentationen. Tillægsbevillingerne er budgetmæssigt neutrale for kommunen, da de svarer til et tilsvarende mindreforbrug i regnskabet for 2007.
Børne- og Ungdomsforvaltningen foreslår at overføre midler til 2008 til gældssanering af særligt gældsplagede daginstitutioner, fritidshjem/klubber samt skoler. Årsregnskabet for Børne- og Ungdomsforvaltningen udviser et samlet mindreforbrug på ca. 171,9 mill. kr. på driftsrammen og ca. 277,5 mill. kr. på anlægsrammen. Af de samlet set 171,9 mill. kr. på driftsrammen søges de 151,1 mill. kr. overført i en særskilt indstilling i forbindelse med overførselsanmodningen af decentral opsparing og BR-besluttede aktiviteter, mens de resterende ca. 20,8 mill. kr. søges overført i nærværende indstilling.
Det skal bemærkes, at overførslen ikke umiddelbart påvirker Udvalgets serviceramme i 2008, da der udelukkende er tale om midler til dækning af budgetmæssig "gæld" og midlerne påvirker derfor ikke umiddelbart forbruget og de samlede serviceudgifter.
|
(mill. kr.) |
Drift |
Anlæg |
|
Mindreforbrug
i regnskabet |
171,9 |
277,5 |
|
Anmodning om overførsler, som led i
godkendelse af regnskabet |
151,1 |
277,5 |
|
Anmodning om overførsler, som led i
den ordinære overførselssag (denne sag) |
20,8 |
0 |
|
Samlede
anmodning om overførsler |
171,9 |
277,5 |
De 20,8 mill. kr. på driftsrammen dækker over et mindreforbrug, der er opstået bl.a. på baggrund af øgede indtægter i 2007 og søges overført til gældssanering af særligt gældsplagede daginstitutioner, fritidshjem/klubber samt skoler, som har overordentligt svært ved at komme ud af de økonomiske problemer indenfor en overskuelig periode. Formålet med overførslen er at få nedbragt den negative decentrale opsparing, der hæmmer en normal hverdag på enkelte institutioner og skoler. Aktiviteten er ikke direkte igangsat, men der arbejdes allerede nu på initiativer i forbindelse med gældssanering af Børne- og Ungdomsforvaltningens institutioner og skoler.
I relation til de enkelte regnskaber for 2007 udarbejdes der handleplaner for samtlige skoler og institutioner, som har et merforbrug på mere end 5 pct. af budgettet. Handleplanerne skal både sikre, at skoler og institutioner ikke forøger gælden og også sikre, at der tages konkrete tiltag med henblik på at nedbringe gælden. Der vil blive foretaget opfølgningssamtaler med de enkelte skoler og institutioner.
Hertil kommer, at Forvaltningen i samarbejde med Deloitte p.t. udvikler koncept for gennemgang af samtlige skolers og institutioners regnskabsaflæggelse, gæld/opsparing, gældssanering, økonomiske plan m.v. - mere specifikt udvikler modeller til gældssanering af de hårdest ramte skoler og institutioner.
De 20,8 mill. kr. fordeler sig på bevillingsområderne Dagtilbud og Undervisning med nedenstående beløb, jf. bilag 1, som kort beskriver de enkelte overførselsanmodninger.
|
Bevilling |
Opsparing (kr.) |
|
ES – Dagtilbud |
10.398.000 |
|
ES – Undervisning |
10.398.000 |
|
Samlet |
20.796.000 |
Økonomi
Der henvises til redegørelsen ovenfor samt bilag 1.
Videre proces
Sagen skal behandles af Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen.
Bilag
Bilag 1: Oversigt over de enkelte overførsler til 2008
Bilag 2: Indkaldelsesbrev vedr. ordinære overførsler til 2008
Else Sommer Georg Bartholdy