Alternativ finansiering af merudgifter vedr. skolemad i 2025 og frem

Indstilling

Børne- og Ungdomsforvaltningen (BUF) indstiller til Børne- og Ungdomsudvalget,

1. at forslag til alternativ finansiering af merudgifter til skolemad i 2025 og frem godkendes.

Problemstilling

I budget 2025 blev der ikke afsat midler til merudgifter på 8,0 mio. kr. til skolemad. De uomgængelige merudgifter på 8,0 mio. kr. årligt til skolemad skyldes, at der er åbnet fem nye madskoler og fem nye EAT-boder i en tid, hvor demografimidlerne ikke har kunnet dække udgifterne grundet stagnerende børnetal.

Med behandlingen af sagen om udmøntning af budget 2025 på udvalgsmødet den 13. november 2024 godkendte udvalget, at finansieringen af merudgiften skulle ske ved en generel reduktion af budgetudmeldingen på bevillingsområderne Undervisning og Specialundervisning, hvor alle centrale og decentrale enheders budgetter er reduceret med samme procentandel. Samtidig blev forvaltningen pålagt at afsøge andre finansieringskilder til erstatning for den generelle budgetreduktion frem mod udvalgsmødet den 11. december 2024.

Løsning

Forvaltningen har undersøgt alternative finansieringsmuligheder, og indstiller på den baggrund, at finansieringen kan ske varigt ved indfrielse af internt lån på 35,4 mio. kr. samt mindreforbrug til fripladser på dagtilbudsområdet.

Udgifterne til skolemad kan derfor i praksis dækkes varigt med 6,5 mio. kr. ved indfrielse af det interne lån og 1,5 mio. kr. i forventet mindreforbrug til fripladser på dagtilbudsområdet.

Internt lån

Udvalget har i sagen om bevillingsmæssige ændringer (BUU 02.12.24) godkendt, at det interne lån på 35,4 mio. kr., som blev optaget i forbindelse med Overførselssagen 2023-24, indfries i forbindelse med Regnskab 2024. Lånet skulle være afdraget med 6,5 mio. kr. årligt i seks år, og der er i udvalgets budgetforslag 2025 fundet varig finansiering til afdragene (BUU 24.04.24).

Når der alligevel ikke skal afdrages på lånet, så frigives der 6,5 mio. kr. i 2025 og frem. Forudsætningen for, at lånet kan indfries er, at der ikke kommer ændringer frem mod regnskab 2024, der betyder, at de 35,4 mio. kr. ikke kan tilbagebetales. Derfor ændres budgetudmeldingen også først, når regnskabet og behovet for overførsler til 2025 er på plads.

Fripladser

Gennem de senere år er det sket en forbedring i socioøkonomien i Københavns Kommune. Det har betydet, at der i dag bruges færre penge til fripladser på dagtilbudsområdet. Forvaltningen har siden vedtagelsen af budget 2025 genberegnet de forventede udgifter i 2025 og frem, og der kan forventes en yderligere reduktion i udgifterne, som kan finansiere de resterende merudgifter på 1,5 mio. kr. til skolemaden.

Politisk handlerum

Udvalget kan vælge at forkaste forvaltningen forslag til alternativ finansiering og fastholde den nuværende generelle budgetreduktion eller finde alternativ finansiering.

Økonomi

Intet yderligere.

Videre proces

Forudsætningen for, at lånet kan indfries - og dermed også, at afdraget er tilgængeligt - er, at der ikke kommer ændringer frem mod regnskab 2024, der betyder, at de 35,4 mio. kr. ikke kan tilbagebetales. Budgetudmeldingen til skolerne justeres derfor også først, når regnskabet og behovet for overførsler til 2025 er på plads.