B-sag: Tilpasning af anlægsbudget 2025 til anlægsmåltallet

Indstilling

Børne- og Ungdomsforvaltningen (BUF) indstiller til Børne- og Ungdomsudvalget (BUU),

1. at tilpasningen af anlægsbudget 2025 til anlægsmåltallet godkendes.

Problemstilling

BUF’s anlægsbudget for 2025 er 332,8 mio. kr., mens forvaltningens anlægsmåltal er 240,8 mio. kr. Der mangler således anlægsmåltal på i alt 92,0 mio. kr. Der er derfor behov for en tilpasning af anlægsbudgettet, så det er i balance med anlægsmåltallet for 2025.

På mødet d. 5. november 2024 fordelte Økonomiudvalget kommunens samlede anlægsmidler for 2025. Børne- og Ungdomsforvaltningen fik tildelt 240,8 mio. kr. til anlægsprojekter i 2025 inkl. en ekstra tildeling på 30 mio. kr. for at imødekomme den relativt store forskel mellem BUF’s anlægsbudget og måltallet. På grund af den ekstra tildeling behøver udvalget ikke prioritere mellem anlægsprojekterne i 2025, da forbruget forventes at holde sig inden for det tildelte måltal på 240,8 mio. kr.

Løsning

Forvaltningen vurderer, at anlægsbudgettet for 2025 kan nedjusteres til 240,8 mio. kr., uden at det påvirker projekternes tidsplan. Det skyldes, at der historisk set er et årligt mindreforbrug på den samlede anlægsportefølje på ca. 20 %. De enkelte projekter bliver ikke billigere end budgetteret, men der er en tidsforskydning af forbruget til senere år. Samtidig kan forvaltningen på nuværende tidspunkt identificere konkrete projekter, hvor der, grundet tidligere udskydelser og forsinkelser, kan reperiodiseres anlægsudgifter fra 2025 til senere år. Samlet set kan anlægsbudgettet for 2025 derfor nedjusteres til 240,8 mio. kr. uden at forårsage yderligere forsinkelser i projekterne.

Reperiodisering af projekter og puljer på 24,5 mio. kr.

Det er muligt at reperiodisere 10 anlægsprojekter, svarende til 24,5 mio. kr., som flyttes fra anlægsbudgettet i 2025 til senere år. Muligheden for at reperiodisere opstår ved tidsforskydninger i anlægssager, aktivitetsændringer samt forventet mindreforbrug. Et eksempel på dette er Arena Skole, hvor forsinkelsen af den samlede byggesag muliggør, at BUF’s budget til montering mv. kan reperiodiseres til 2027 uden at påvirke projektets tidsplan.

Af bilag 1 fremgår den komplette liste over projekter og puljer, som reperiodiseres.

Forventet mindreforbrug i 2025 på den samlede anlægsportefølje i BUF på 67,5 mio. kr.

Der opstår i flere anlægsprojekter forsinkelser og udskydelser af betalinger. Forvaltningen ved ikke på nuværende tidspunkt i hvilke projekter, der opstår mindreforbrug i løbet af året, men erfaringsmæssigt resulterer det i et samlet mindreforbrug på ca. 20 % af anlægsrammen. Det er derfor realistisk at forvente, at der opstår mindreforbrug i løbet af 2025 på i alt ca. 67,5 mio. kr., hvilket svarer til 20,3 % af anlægsbudgettet. Forvaltningen følger udviklingen i løbet af året og vil vende tilbage til udvalget, hvis der er behov for at træffe politisk beslutning om udskydelse af konkrete projekter for at overholde det samlede anlægsbudget.

Politisk handlerum

Udvalget kan vælge ikke at godkende indstillingen. I så fald skal udvalget prioritere i anlægsprojekterne for at overholde forvaltningens anlægsmåltal. Af bilag 2 kan udvalget få et overblik over forvaltningens anlægsprojekter i 2025.

Økonomi

Med indstillingen nedskrives forvaltningens anlægsbudget med 92,0 mio. kr. i 2025.

Videre proces

Forvaltningen afrapporterer løbende til udvalget om status på anlægsbudgettet ifm. de kvartalsvise anlægsoversigter. Forvaltningen vil her vende tilbage til udvalget, hvis der i 2025 bliver behov for en yderligere tilpasning af anlægsbudgettet.

Tobias Børner Stax                                         Sti Andreas Garde