Tekniske ændringsforslag til budgetforslag 2014

Udvalget skal tage stilling til indarbejdelse af en række ændringer i budgetforslag 2014 efter, at Økonomiudvalget den 21. august og Borgerrepræsentationen den 29. august og 2. september 2013 fik forelagt Budgetforslag 2014.

Børne- og Ungdomsforvaltningen indstiller til Børne- og Ungdomsudvalget,

1. at udvalget godkender forslag til tekniske ændringer til udvalgets budgetforslag 2014 med henblik på videre behandling i Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen

Siden Økonomiudvalgets og Borgerrepræsentationens 1. behandling af budgetforslag 2014 har Børne- og Ungdomsudvalgets økonomiske ramme for 2014 og frem ændret sig blandt andet som følge af politiske beslutninger, ændrede budgetteringsforudsætninger mv. Økonomiforvaltningen har bedt om, at disse ændringer til budgetforslag 2014 forelægges for fagudvalgene forud for budgetforhandlingerne.

Tekniske ændringer er ændringer til budgetforslag 2014, som følge af beslutninger i Borgerrepræsentationen, ændrede budgetteringsforudsætninger, bevillingsregler eller lignende.

For BUU er de væsentligste ændringer, at der – i forlængelse af tidligere praksis - overføres 28,2 mio. kr. til Kultur- og Fritidsudvalget, vedr. de nybyggerier, der er vedtaget i BR i august og september 2013. For de øvrige ændringer gælder, at de går i nul for BUU. Den væsentligste ændring for BUU er en omflytning mellem bevillingsrammerne i forlængelse af 2. regnskabsprognose 2013, herunder de stigende dækningsgrader. Omflytningen sker for at grundlaget for forældretakstberegningen er korrekt. En tilsvarende omflytning fandt sted i sagen om tekniske ændringsforslag i budget 2013.

For at Børne- og Ungdomsudvalgets budget 2014 bliver så retvisende som muligt, indarbejdes de tekniske ændringsforslag i budgetforslaget for 2014. Det skal i den forbindelse bemærkes, at denne indstilling og de tekniske ændringer ikke omhandler evt. korrektioner som følge af den kommende budgetaftale vedrørende budget 2014. Alle tekniske ændringsforslag indgår i bilag 1 - Tekniske ændringsforslag til budgetforslag 2014 (TÆF).

De tekniske ændringsforslag kan opdeles i to hovedkategorier:

1. Tekniske ændringsforslag mellem BUU og KFU på baggrund af BR-beslutninger i byggesager.
2. Tekniske ændringsforslag indenfor BUU uden forudgående politiske beslutninger om budgetkorrektioner.

Ad 1. Tekniske ændringsforslag mellem BUU og KFU

Her indgår to anlægssager.

Anlægssager fra BR 29. august 2013
På BR mødet den 29. august blev anlægssagen vedr. ny daginstitution på Thit Jensens vej, Nørrebro vedtaget. Idet byggeriet af ny institution begynder overføres hermed 27,0 mio. kr. fra Børne- og Ungdomsudvalget til Kultur- og Fritidsforvaltningen.

Kommende anlægssager på BR 19. september 2013
På BR mødet den 19. september indgår anlægssagen vedr. udvidelse af fritidshjemmet Randbøllen i Vanløse. I forlængelse her af overføres hermed 1,2 mio. kr. fra Børne- og Ungdomsudvalget til Kultur- og Fritidsforvaltningen.

Ad 2. Tekniske ændringsforslag indenfor BUU

Intern bevillingsmæssig omflytning i forlængelse af regnskabs-prognoser for 2013
Der søges om en bevillingsmæssig omflytning i forlængelse af 2. regnskabsprognose 2013, som blev godkendt på BUU den 14. august 2013 (2013-85418). Der er på Dagtilbud - Demografireguleret et strukturelt merforbrug  grundet stigende dækningsgrad, som betyder, at der passes flere børn end demografimodellen tildeler midler til. Det strukturelle merforbrug på Dagtilbud - Demografireguleret finansieres ved strukturelle mindreforbrug på Undervisning – Demografireguleret, Dagtilbud special – Demografireguleret og Undervisning special – Demografireguleret, jf. nedenstående tabel.

 Intern omflytning i budget 2014, i 1.000 kr.  

1301 - Dagtilbud - Demografireguleret	05.25.14.1	67.830
1305 - Dagtilbud special - Demografireguleret	05.25.17.1	-8.305
1315 - Undervisning - Demografireguleret	03.22.01.1	-46.739
1317 - Specialundervisning - Demografireguleret	03.22.08.1	-12.786
I alt		0

Specialreform 2.0
Der søges omplaceringer i budget 2014 i forhold til initiativerne i Specialreform 2.0 (BUU 07.12.11, punkt 5). Midlerne blev kun søgt omplaceret midlertidigt i budget 2013 og søges også kun omplaceret et-årigt i budget 2014, da det først er fra budget 2015, at der ikke længere er midlertidige projekter i specialreform 2.0.

Specialreform 2.0 er baseret på en investeringsstrategi, hvor der investeres i at forbedre og udvikle de almene tilbuds forudsætninger for at inkludere børn og unge med særlige behov. Investeringerne suppleres med en række omlægninger, ledelses- og styringsindsatser for at sikre, at de fornødne kompetencer, viden og redskaber er til stede og afsættelse af midler til at få ryddet op i administrativ praksis på specialområdet, udvikle sikre gennemsigtige forretningsgange og implementere en bedre IT-understøttelse.

Specialreform 2.0, budget 2014 i 1.000 kr. 

1317 - Specialundervisning - Demografireguleret	03.22.08.1	-31.569
1317 - Specialundervisning - Demografireguleret	03.22.08.1	-3.521
1317 - Specialundervisning - Demografireguleret	03.22.08.1	-1.942
1317 - Specialundervisning - Demografireguleret	03.22.04.1	7.250
1317 - Specialundervisning - Demografireguleret	03.22.06.1	-647
1305 - Dagtilbud special - Demografireguleret	05.25.17.1	2.382
1301 - Dagtilbud - Demografireguleret	05.25.14.1	13.340
1315 - Undervisning - Demografireguleret	03.22.01.1	14.707
I alt		0

Samlet set foretages der tekniske ændringer på anlægsrammen for – 28,2 mio. kr.

De tekniske ændringsforslag vil blive indarbejdet i kommunens vedtagne budget 2014 sammen med de øvrige korrektioner, som besluttes ved budgetvedtagelsen.

De tekniske ændringsforslag vil indgå i den samlede indstilling vedr. tekniske ændringsforslag for alle forvaltninger, som forelægges Økonomiudvalget den 24. september 2013 og Borgerrepræsentationen den 3. oktober 2013.                

                     Else Sommer                         /Lasse Elsman

Indstillingen blev godkendt.