1. behandling af budgetforslag 2022

Indstilling

Børne- og Ungdomsforvaltningen indstiller til Børne- og Ungdomsudvalget,

1. at udvalget drøfter forslag til opfyldelse af kravet om nye effektiviseringer på 60,9 mio. kr., jf. tabel 2, 3 og 4 samt bilag 5.1-5.13.

2. at udvalget drøfter udløb af bevillinger for 77,5 mio. kr., jf. tabel 6 og bilag 1.

Problemstilling

Økonomiudvalget besluttede med indkaldelsescirkulæret for budget 2022 den 21. januar 2021, at kommunens samlede effektiviseringsbehov i 2022 er på 274,3 mio. kr. Behovet er fordelt som måltal mellem udvalgene på baggrund af deres andel af kommunens samlede serviceudgifter. Børne- og Ungdomsudvalgets andel af kommunens samlede effektiviseringsmåltal er 42,2%. Det svarer til at Børne- og Ungdomsudvalget skal aflevere et budgetforslag med effektiviseringer for 115,4 mio. kr. til Økonomiudvalget. Herudover skal der findes 2,0 mio. kr. i finansiering til dækning af udgifter til nye indsatser på HR-området, jf. BUU 20-01-2021 ”Implementering af initiativer som opfølgning på undersøgelser fra Intern Revision og Borgerrådgiveren”.

Ud af de 115,4 mio. kr. skal der findes nye effektiviseringer for 60,9 mio. kr. i 2022, da der er 56,5 mio. kr. i stigende profiler i 2022 fra effektiviseringer besluttet i tidligere budgetter.

Med udgangen af 2020 udløber der bevillinger for 77,5 mio. kr. Det betyder, at de tilhørende aktiviteter ophører, hvis der ikke findes finansiering til en fortsættelse. Derudover skal udvalget følge op på investeringsforslag fra 2018 og frem jf. aftalen for budget 2020.

Med denne sag behandler udvalget første gang sit budgetbidrag for 2022. Budgetforslag 2022 skal endelig godkendes på mødet d. 28. april 2021.

Løsning

Kravet om nye effektiviseringer (60,9 mio. kr.)

Børne- og Ungdomsudvalgets samlede driftsramme er på 11,5 mia. kr. i 2022 (2022 p/l), og effektiviseringsmåltallet på 117,4 mio. kr. udgør dermed 1% af den samlede driftsramme. Til at indfri udvalgets effektiviseringsmåltal er der 56,5 mio. kr. i stigende profiler fra tidligere besluttede effektiviseringer - heraf tværgående indkøbseffektiviseringer for 15,6 mio. kr. De stigende profiler er vedtagne effektiviseringer fra tidligere budgetter, som er implementeret eller i gang med at blive implementeret. En oversigt med de tidligere vedtagne effektiviseringer, der bidrager til håndteringen af effektiviseringsmåltallet i 2022, findes i bilag 2.

For at imødekomme effektiviseringsmåltallet for 2022, og dække nye indsatser på HR-området, skal udvalget derfor vedtage nye effektiviseringer for 60,9 mio. kr. i 2022 for at kunne aflevere et budgetforslag med effektiviseringer for 115,4 mio. kr. til Økonomiudvalget, jf. tabel 1. 

Tabel 1: Opfyldelse af effektiviseringsmåltal

Mio. kr. 2022 p/l	2022	2023	2024	2025
Effektiviseringskrav fra ØU	115,4	273,0	430,5	588,0
Stigende profiler fra tidligere budgetter	56,5	77,9	94,3	95,1
Udgifter til nye indsatser på HR-området	2,0	2,0	2,0	2,0
Krav om nye effektiviseringer	60,9	197,0	338,2	494,9

Nye effektiviseringsforslag

Forvaltningen har udarbejdet 6 investeringsforslag, som bliver håndteret med indstillingen ’Investeringsforslag til OFS 20/21’ på samme BUU-møde som denne indstilling. Hvis Børne- og Ungdomsudvalget vedtager investeringsforslagene, bidrager de til at løse 5,7 mio. kr. af udfordringen i 2022 jf. tabel 2.

Forvaltningen har udarbejdet 13 effektiviseringsforslag, som er listet i tabel 3 nedenfor og uddybet i bilag 5.1-5.13. De 13 effektiviseringsforslag bidrager til at løse 52,2 mio. kr. af udfordringen i 2022. Det er foreløbige forslag, hvor indhold og effektiviseringspotentiale skal kvalificeres frem mod 2. behandlingen af budgetforslaget.

Tabel 2. Effektiviseringer knyttet til 6 investeringsforslag i Børne- og Ungdomsforvaltningen, mio. kr. 2022 p/l

Nr.	Forslag	I alt	2022
1	Automatisk mailsortering og journalisering i Forældrebetaling og Pladsanvisning	0,1	0,1
2	Automatisering af indhentning af børne- og straffeattester i BUF	0,4	0,4
3	Investering i fælles lagerfaciliteter imellem BUF og KEID	0,3	0,3
4	Grønnere og billigere buspark i BUF	2,5	1,0
5	Vandsparecase 4	6,4	3,2
6	Effektivisering af indkøb af digitale læringsmidler	2,3	0,8
	I alt	11,9	5,7

Tabel 3. Effektiviseringsforslag, mio. kr. 2022 p/l

Nr.	Forslag	i alt	2022
1	Hjemtagelse af det digitale ledelsesinformationssystem til kapacitetsstyring på daginstitutionsområdet	0,2	0,2
2	Mindre justering af klyngestrukturen i område Brønshøj/Vanløse	0,8	0,8
3	Billigere takster på Særligt tilrettelagt undervisning (STU)	4,5	3,8
4	Reduktion i centrale puljer og budgetposter	17,2	16,9
5	Reduktion i varme- og vandforbrug i Børne- og Ungdomsforvaltningen	9,4	2,6
6	Bedre styring af energibudgetter i Børne- og Ungdomsforvaltningen	5,0	5,0
7	Garantibevilling til skolerne	11,6	4,8
8	Bedre klassedannelse som følge af større skoler og skoledistrikter	6,6	1,4
9	Bedre kapacitetsudnyttelse i det bydækkende tilbud "Ny i København"	8,1	5,8
10	HK-ansatte til IT-understøttelse og administration i PLC fremfor lærere	2,7	1,4
11	Mindre FGU-aktivitet end forventet	6,8	6,8
12	Afskaffelse af bevilling til integrationsløft fra budget 2011	2,4	1,0
13	Professionalisering af indkøb i BUF*	5,7	1,8
	I alt	81,0	52,2

*’Professionalisering af indkøb i BUF’ blev ikke godkendt som et investeringsforslag af Økonomiforvaltningen, og derfor indgår det nu som et effektiviseringsforslag. I forslaget indgår en egenfinansiering på 0,6 mio. kr. i 2021. I forslaget ’Bedre kapacitetsudnyttelse i det bydækkende tilbud "Ny i København" er der en effektivisering i 2021 på knap 1,8 mio. kr., som kan finansiere den nødvendige investering.

Endelig kan det forventes, at nye tværgående effektiviseringer i kommunen vil bidrage med løsninger for 3,3 mio. kr., jf. tabel 4.

Tabel 4. Tværgående effektiviseringsforslag. Mio. kr. 2022 P/L

Nr.	Forslag	I alt	2022
1	KK - Forbedret systemunderstøttelse af de administrative fællesskaber i ServiceNow	0,3	0,3
2	KK - Nedsættelse af priser i Koncernservices servicekatalog	0,1	0,1
3	KK - Energibesparelser på planlagt vedligehold	2,6	2,6
4	KK - Kvantums kerneprocesser	0,3	0,3
	I alt	3,3	3,3

I alt giver det forslag for 61,3 mio. kr. til løsning af den samlede udfordring på 60,9 mio. kr. Det skal understreges, at de enkelte forslag stadig kvalitetssikres, så der kan komme ændringer til forslag og beløb.

Yderligere effektiviseringsmuligheder

Hvis BUU ønsker, at forvaltningen skal udarbejde yderligere effektiviseringsforslag frem mod 2. behandlingen af budgettet, så er der mulighed for at udarbejde forslag vedr. de særlige københavnske tilbud. I tabel 5 ses en oversigt over budgettet til særlige københavnske tilbud. Effektiviseringerne er ikke en del af det foreløbige budgetforslag, men kan bidrage til at finansiere effektiviseringsmåltallet, hvis udvalget ønsker omprioriteringer eller ekstra råderum. Herunder beskrives de to største tilbud.

Skolemaden i København er et tilbud, som mod betaling hver dag tilbyder mad til eleverne i de fleste af kommunens skoler. Det sker gennem EAT-boder eller madskoler. I EAT-boderne bliver maden produceret i et centralkøkken og herefter pakket og leveret til de enkelte skoleboder. I dag koster en portion mad 24,5 kr. for en lille portion og 27,5 kr. for en stor portion. Madskolerne modtager et årligt driftstilskud af forvaltningen. Der er mulighed for at reducere i udgifter til skolemad ved f.eks. at reducere i tilskuddene eller reducere i mængden af EAT-måltider.

Kolonierne er et tilbud som indebærer, at KLF årligt modtager 11,0 mio. kr. i tilskud til at drive feriekolonierne, hvor omkring 4000 skolebørn sendes afsted så sommerkoloni årligt. De modtager herudover 1,1 mio. kr. til honorarer til frivillige lærere på KLF’s kolonier. Herudover modtager Gabriel Jensens Ferieudflugter, der arrangerer gratis udflugter for skolebørn i løbet af sommerferien 0,5 mio. kr.

Der er vedlagt to notater, som uddyber effektiviseringsmulighederne på ikke-lovpligtige tilbud såvel som på muligheder for at øge forældrebetaling (jf. bilag 3 og 4). Disse lister kan benyttes som inspiration til bestilling af yderligere nye forslag frem mod 2. behandlingen, ligesom udvalget kan vælge at bestille nye forslag.

Tabel 5: Overblik over budget til særlige københavnske tilbud

(mio. kr.)	Undervisning	Dagtilbud	I alt
Skolemad	53,1		53,1
Kolonierne (KLF og Gabriel Jensen)	12,6		12,6
Sangskolen	11,9		11,9
Dagplejen – basispladser		10,0	10,0
Døgn- og weekendåbne institutioner		9,9	9,9
Billedskole	8,8		8,8
Modersmålsundervisning	8,4		8,4
Særbevillinger til tidligere heldagsskoler	2,7	5,1	7,8
Klubtilbud til unge over 18 år + Fisken		5,0	5,0
Miljøtjenesten	3,4		3,4
Turboforløb, folkeskolen	2,7		2,7
Naturskolen	2,4		2,4
Teaterbutikken		2,3	2,3
Læringsmiljøer uden for folkeskolen	2,0		2,0
Tilskud til Brug Folkeskolen	1,8		1,8
Tilskud til forældrebidrag til efterskoler	1,2		1,2
Miljøledelse	1,2		1,2
Københavns Gokartbane		1,0	1,0
Skramloteket		1,0	1,0
Bemandet legeplads på Fritidscenter Bispebjerg Syd		0,8	0,8
Naturfag i verdensklasse	0,7		0,7
Idræt og samvær	0,7		0,7
Fodboldskole og stjernekammerat	0,5		0,5
Tilskud til KFO		0,5	0,5
Skovbørnehaveprojekt		0,4	0,4
Elevers undervisningsmiljø	0,4		0,4
Skrammellegeplads		0,2	0,2
Dyrehold (3 institutioner)		0,2	0,2
Tilskud til Københavns Kommunes elevorganisationer	0,1		0,1
I alt	114,6	36,4	151,0

Udvalget bedes drøfte forvaltningens effektiviseringsforslag, så forvaltningen kan fremlægge et budgetforslag for 2022 i balance i forbindelse med udvalgets 2. behandling.  

Udløb af bevillinger

Der udløber bevillinger vedtaget i tidligere budgetter for i alt 77,5 mio. kr. i 2022, jf. tabel 6. Heraf udgør 10,1 mio. kr. udløb, som forvaltningen ikke vurderer, er relevante at videreføre. 67,4 mio. kr. er udløb, hvor aktiviteter ophører og dermed medfører servicereduktion. Alle udløb er beskrevet nærmere i bilag 1 - herunder også konsekvenserne af det enkelte udløb.

Tabel 6: Udløb i budget 2022

Udløb i budget 2022	2022	Budget
Løft af byens udsatte boligområder	-0,1	2020
Pulje til kapacitetsafhjælpende foranstaltninger	-1,6	2020
Digitale platforme til skolerne (scenarie 1 uden tilvalg)	-1,1	2017
Finansiering af Aula på dagtilbud	-7,4	2021
Udløb, som ikke er relevante at videreføre	-10,1
Klimaambassadøruddannelsen	-0,7	2018
Barnets Ven og Cool Kids/Chilled (samarbejde med SOF)	-1,0	2018
Skærpe det pædagogiske tilsyn med de private pasningsordninger	-1,1	2018
Styrket udskoling for alle	-64,6	2018
Udløb, hvor aktiviteter ophører og medfører servicereduktion	-67,4
Udløb i alt	-77,5

Økonomi

Indstillingen har ingen økonomiske konsekvenser.

Videre proces

På baggrund af udvalgets drøftelse arbejder forvaltningen videre med effektiviseringsforslagene frem mod udvalgets 2. behandling af budgetforslag 2022, som forelægges BUU på udvalgsmødet den 28. april 2021.