Udmøntning af budget 2016 - disponering af mindreforbrug

Udvalget skal tage stilling til anvendelse af mindreforbrug i 2016 på 20,6 mio. kr., samt midlertidig videreførelse af 30 pladser i Second Chance.

Indstilling og beslutning

Børne- og Ungdomsforvaltningen indstiller til Børne- og Ungdomsudvalget,

1. at 20,6 mio. kr. i 2016 anvendes til at indfase effektiviseringerne på måltal på dagtilbud og undervisning samt indkøb ved at reducere besparelserne i 2016 og udskyde dem til 2017
2. at Børne- og Ungdomsudvalget søger om finansiering af udgiften til driften af 30 pladser i 'Second Chance' fra 1.8.2016 -31.12.16 i forbindelse med overførselssagen
3. at forvaltningen tilpasser budgettet på undervisningsrammen midlertidigt for 2016 med 1,6 mio. kr. (7/12-dele af 2,7 mio. kr.)  med henblik på videreførelse af 'Second Chance' fra januar til august 2016 

Problemstilling

På mødet den 4. november 2015 behandlede udvalget en indstilling om udmøntning af budget 2016 - effektiviseringer og besparelser. I sagen indgik en gennemgang af økonomien i 2016, som viste et forventet mindreforbrug på i alt 20,6 mio. kr., som udvalget kunne disponere over. Forvaltningen indstillede, at de 20,6 mio. kr. blev anvendt til at indfase måltalsbesparelserne på skoler og dagtilbud samt indkøb. Beslutningen blev udskudt med henblik på fornyede drøftelser i budgetaftalekredsen. På denne baggrund fremlægges forslaget til udmøntning igen for udvalget.

I budget 2016 er vedtaget en effektivisering vedrørende bedre planlægning af bemanding i ferieperioder. Med den gradvise indfasning udgør effektiviseringen 8 mio.kr. i 2016. Effektiviseringen er baseret på, at klynger og netværk planlægger og afvikler aktiviteter i ferieperioderne, så anvendelsen af personaleressourcerne optimeres. 

I budget 2016 er det vedtaget, at bevillingen på 2,7 mio. kr. til drift af 30 pladser i 'Second Chance' ophører ved udgangen af 2015. Budgetforligskredsen har bedt forvaltningen overveje om der er mulighed for, at driften af de 30 pladser i 'Second Chance' kan videreføres i 2016. Forvaltningen foreslår, at udvalget søger om finansiering til driften fra 1.8.16 og året ud via overførselssagen (BR 28/4-2016 - anvendelse af mindreforbrug i regnskab 2015 i budget 2016).

Løsning

I forbindelse med udmøntningssagen (BUU 4/11-2015) udarbejdede forvaltningen en status for økonomien. Budget 2016 viser, at der er i alt 20,6 mio. kr. til rådighed, som udvalget ikke tidligere har taget stilling til. Forvaltningen foreslår derfor, at der sker en reduktion af måltallet for effektiviseringer i 2016 på dagtilbudsområdet med 10,0 mio. kr., på undervisningsområdet med 7,0 mio. kr. og på indkøbsbesparelsen med 3,6 mio. kr.  Forslaget betyder, at de 20,6 mio. kr. anvendes til at lette institutioner og skoler for en del af implementeringen af effektiviseringerne i 2016. Dette vil give skoler og institutioner bedre tid til at generere konkrete forslag på deres områder. Effektiviseringerne udskydes til 2017 og alle effektiviseringer holder fuld effekt fra budget 2017. Alle forslagene er beskrevet i bilag 2 i udmøntningssagen (om effektiviseringer og besparelser) fra 4. november 2015.

Forvaltningen forudsætter, at effektiviseringen vedrørende bedre planlægning af bemanding i ferieperioder i 2016 gennemføres ved, at institutionerne ikke afholder yderligere lukkedage, men planlægger og afvikler aktiviteter sammen i klyngen eller netværket, så anvendelsen af personaleressourcerne optimeres. Børnefremmødet er på mange institutioner lavt i ferieperioder, og det giver derfor god mening, at man kan lave fælles aktiviteter for børn fra flere institutioner. Forvaltningen forudsætter endvidere, at der frem mod 2017 arbejdes videre med at afdække de forskellige muligheder for bedre udnyttelse af ressourcer i ferieperioder for at understøtte hjemtagelsen af effektiviseringen.

Second Chance er et skoletilbud under Ungdomsskolen til elever, som har tabt kontakten til folkeskolen. Second Chance blev på baggrund af budget 2012 udvidet med 30 pladser til i alt 78 pladser. Alle pladser er besat i 2015. I forbindelse med budgetoverførelsessagen (BUU 9/3-2016,  BR 28/4-2016) vil forvaltningen på baggrund af budgetforligskredsens tilkendegivelse udarbejde et forslag om at fortsætte pladserne i Second Chance i 2016. Hvis pladserne ikke udbydes i Second Chance, skal der som udgangspunkt afholdes udgifter til et andet underviningstilbud til de pågældende elever. En fortsættelse af pladserne betyder, at Second Chance skal finansieres midlertidigt fra januar til august 2016. Forvaltningen vil i givet fald tilpasse undervisningsrammen midlertidigt til drift af pladserne fra januar til august med 1,6 mio. kr. (7/12-dele af 2,7 mio. kr.).  Såfremt finansieringen for resten af 2016 ikke sker via overførselssagen, vil forvaltningen sikre at pladserne ophører fra august 2016. Hvis det viser sig på baggrund af forbruget i første del af 2016, at finansieringen alligevel ikke kan afholdes på undervisningsrammen, vil forvaltningen vende tilbage til udvalget med forslag til kompenserende besparelse.

I 2017 udløber endnu en bevilling på 2,1 mio. kr. ud af Second Chance’s samlede bevilling på 5,7 mio. kr. For at sikre kontinuitet og en stabil indsats for den samlede aktivitet i 'Second Chance' anbefaler forvaltningen, at der i budgetforslag 2017 i givet fald indarbejdes en samlet varig løsning for 'Second Chance'.

Tabel 1. Overblik over Second Chance.
	2013	2014	2015	2016	2017
Andel af KKU’s varige budget	0,9	0,9	0,9	0,9	0,9
4-årig bevilling	2,7	2,7	2,7
Ekstra 4-årig bevilling	2,1	2,1	2,1	2,1
Total	5,7	5,7	5,7	3,0	0,9

I forhold til det samlede budget til Second Chance i 2015 på 5,7 mio. kr. vil der fra 2017 i alt mangle 4,8 mio. kr., hvis den nuværende aktivitet skal fastholdes.

Økonomi

Denne indstilling udmønter 20,6 mio. kr. til indfasning af måltalsbesparelser på dagtilbuds- og undervisningsområdet, samt indkøbsbesparelser. Desuden udmønter indstillingen driftsbevilling fra januar 2016 til og med august 2016 til drift af 30 pladser i 'Second Chance'

De 20,6 mio. kr. anvender forvaltningen således, at vedtagne måltal på områderne dagtilbud, undervisning og indkøb justeres ned med i alt 20,6 mio. kr. i 2016 og justeres op med 20,6 mio. kr. i 2017. Ændringerne fremgår af nedenstående tabel 2;

Tabel 2

Måltal	2016			2017
Mio. kr.	VB2016	Udmeldning	Ændring	VB2016	Udmeldning	Ændring
Dagtilbud	20,0	10,0	-10,0	10,0	20,0	+10,0
Undervisning	11,3	4,3	-7,0	15,9	22,9	+7,0
Indkøb	6,1	2,5	-3,6	2,0	5,6	+3,6
I alt			-20,6			+20,6

Hvis indstillingen vedr. Second Chance godkendes, vil forvaltningen orientere udvalget om det forventede forbrug på undervisningsrammen i den førstkommende sag i 2016 om bevillingsmæssige ændringer. 

Videre proces

Forslaget om finansiering af Second Chance fra 1.8.2016 vil indgå i sagen om forslag til budgetoverførsel til budget 2016, som udvalget behandler i marts 2016.  

Forvaltningen forventer at vende tilbage til udvalget med budgetønske vedr. forslag til varig finansiering af Second Chance i forbindelse med Budgetforslag 2017.


Tobias Børner Stax                    /Sti Andreas Garde

Indstillingens 1. at-punkt blev godkendt.

Indstillingens 2. at-punkt blev godkendt.

Indstillingens 3. at-punkt blev godkendt.