B-sag: Tekniske ændringsforslag til budgetforslag 2020

Udvalget skal tage stilling til tekniske ændringer i udvalgets budgetforslag 2020.

Indstilling

Børne- og Ungdomsforvaltningen indstiller til Børne- og Ungdomsudvalget,

1. at udvalget godkender forslag til tekniske ændringer til udvalgets budgetforslag 2020 med henblik på videre behandling i Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen i forbindelse med behandlingen af budgetforslag 2020.

Problemstilling

Siden udvalgets 1. og 2. behandling af budgetforslag 2020 henholdsvis den 13.3.2019 og 24.4.2019 er der sket ændringer indenfor udvalgets økonomiske ramme for 2020. Dette skyldes politiske beslutninger og ændrede budgetteringsforudsætninger. Udvalget skal godkende ændringerne, før de kan indgå som en del af det vedtagne budget 2020.

Løsning

For at udvalgets budget 2020 bliver så retvisende som muligt, indarbejder forvaltningen tekniske ændringsforslag i budgetforslaget for 2020. Ændringerne flytter bevillinger i budgetforslaget, så de ligger korrekt i budgettet, så forbrug og budget ligger samme sted på samme bevillinger. Mens sagen om bevillingsmæssige ændringer, der fremlægges for udvalget 4 gange om året, omhandler indeværende år (2019), omhandler denne sag næste års budget (2020). Budgetomplaceringer mellem bevillingsområder kræver politisk godkendelse, jf. gældende bevillingsregler for Københavns Kommune.

Der er et teknisk ændringsforslag, der omhandler en investeringscase besluttet i Overførselssagen 2018-19 vedrørende synergi og effektiviseringer ved fælles viceværts- og arealplejedrift på tværs af Københavns Kommune. Børne- og Ungdomsforvaltningen afgiver opgaver vedr. renhold og snerydning af fortov, brøndsugning samt træ- og hækbeskæring til Teknik- og Miljøforvaltningen, og der overføres i alt 9,2 mio. kr.

Der er et teknisk ændringsforslag, der omhandler indkøbsprogrammet for Københavns Kommune fra budgetaftalen fra 2017. Den forventede fordeling af effektiviseringer er indarbejdet i forvaltningernes stigende profiler. De efterfølgende konkrete indgåede aftaler fordeler sig anderledes end forudsat, og der foretages på den baggrund justering af måltal og stigende profiler for forvaltningerne. Der overføres 2,2 mio. kr. til Økonomiforvaltningen.

Med denne sag udmøntes desuden kompensation som følge af lovændringer (DUT), og forvaltningen tilføres i alt 27,2 mio. kr.

KL har udsendt nye skøn for pris- og lønfremskrivning (p/l) i 2019 og frem. I 2020 nedskrives forvaltningens budget med 56,6 mio. kr.

Det bemærkes, at DUT og p/l justering for 2019 indgår som en del af 3. regnskabsprognose 2019 (BUU 6.11.2019).

Derudover er der tre tekniske ændringsforslag, som omhandler budgetomplaceringer mellem bevillingsområder, der er af ren teknisk karakter, jf. bilag 1. Det er alle interne omplaceringer, der ikke påvirker den samlede ramme. Omplaceringerne sikrer et korrekt opfølgningsgrundlag for alle berørte rammer i 2020.

De tekniske ændringsforslag på service fordelt på bevillingsområder fremgår af tabel 1 nedenfor.

Tabel 1: Tekniske ændringsforslag fordelt på bevillingsområder

Derudover er på efterspørgselsstyrede overførsler et opdateret skøn for refusion til forvaltningen for særligt dyre enkeltsager på 0,3 mio. kr.

De tekniske ændringer indeholder ikke eventuelle korrektioner som følge af den kommende budgetaftale for budget 2020, da aftalen først bliver indgået efter Økonomiudvalgets behandling af de tekniske ændringsforslag. Københavns Kommunes budget for 2020 vedtages af Borgerrepræsentationen den 31. oktober 2019.

Alle tekniske ændringsforslag fremgår af bilag 1.

Økonomi

De tekniske ændringsforslag medfører, at Børne- og Ungdomsudvalgets driftsramme i 2020 nedskrives med 40,9 mio. kr.

De tekniske ændringsforslag vil blive indarbejdet i kommunens vedtagne budget 2020 sammen med de øvrige beslutninger, der vedtages med budget 2020.

Videre proces

De tekniske ændringsforslag vil indgå i den samlede indstilling vedrørende tekniske ændringsforslag for alle forvaltninger, der forelægges Økonomiudvalget den 22.10.2019 og Borgerrepræsentationen den 31.10.2019 i forbindelse med budgetvedtagelsen.

Tobias Børner Stax                                     /Sti Andreas Garde   

Børne- og Ungdomsudvalgets beslutning på mødet den 9. oktober 2019:

Indstillingen blev godkendt.