Ny budgetmodel for institutionerne 0-9 år
Ny budgetmodel for institutionerne 0-9 år
Børne- og Ungdomsudvalget
DAGSORDEN
for ordinært møde onsdag den 5. december 2007
4. Ny budgetmodel for institutionerne 0-9 år J.nr. 2007-80875
Udvalget skal tage stilling til forvaltningens forslag til en ny budgetmodel for daginstitutionerne (børn fra 0-9 år).
INDSTILLING OG Beslutning
|
Børne- og Ungdomsforvaltningen indstiller til Børne- og Ungdomsudvalget, |
Problemstilling
Børne- og Ungdomsudvalget
behandlede principperne for budgetmodellen for daginstitutionerne på
udvalgsmødet den 3. oktober 2007. Udvalget vedtog at sende forslaget i høring
hos de berørte parter. Forvaltningen har med udgangspunkt i principperne samt de
indkomne høringssvar udarbejdet en konkret budgetmodel.
Forslaget er en modernisering af de hidtil gældende
modeller på området, med udgangspunkt i de bærende principper om ensartethed,
enkelthed og overskuelighed. Med den nye model harmoniseres vilkårene for
institutionerne, og økonomistyringen forenkles både centralt og decentralt.
Løsning
Forslaget indebærer en modernisering af den eksisterende model for hovedparten af daginstitutionerne (børn fra 0-6 år). Samtidig udvides denne moderniserede model til også, at dække fritidshjem, som får en pladsprismodel med henblik på, at kunne sammenlægge de to budgetområder. Hele modellen er beskrevet i vedlagte notat (Bilag 1).
Modellen er opbygget omkring to bevillinger til den enkelte institution: En institutionsbevilling, der dækker et grundbeløb, ejendomsrelaterede udgifter mm., og en børnetalsafhængig bevilling. Budgetudmelding sker i den nye model på baggrund af indskrivningen året før i perioden 1. oktober – 31.september. Det er antal faktiske indskrevne børn i perioden, der giver den børnetalsafhængige bevilling.
En af de væsentligste ændringer i forhold til den model, der hidtil har dækket hovedparten af 0-6 års området, er at afregning efter budgetårets udgang afløses af en budgetkorrektion i september måned 2008. Modellen ligestilles hermed med den nye budgetmodel for skolerne. Institutionerne overfører i den nye model mer/mindreforbrug til året efter som hidtil.
Budgetkorrektionen i september 2008 sker ud fra et plads- og kapacitetsstyringshensyn og er i sit udgangspunkt et særligt tiltag for 2008. I løbet af 2008 foretages en større analyse med udgangspunkt i 6-byerne, jf. budgetforliget. Dette med henblik på at vurdere om en form for afregning eller budgetkorrektion er hensigtsmæssig i 2009 og evt. fremadrettet.
Den nye model indebærer endvidere, at institutionerne har mulighed for frivillig merindskrivning ud over normeringen på 100.000 kr., svarende til ét vuggestuebarn eller to børnehavebørn, uden at dette skal skriftligt godkendes af Pladsanvisningen. Loftet er med til at sikre det decentrale incitament og fleksibilitet i plads- og kapacitetsstyringen i byen. Hvis der skal merindskrives udover de 100.000 kr., skal dette stadig skriftligt godkendes, og kan kun forekomme i distrikter med merbehov for pladser.
For hovedparten af 0-6 års institutionerne har der været en 2% regel, der har betydet, at institutioner selv betalte for de første 2% tomme pladser, mens deres resterende udmeldte pladsbudget blev bevaret. For fritidsinstitutionerne har der ikke været en sådan regel, og det har betydet, at de skulle afregne tomme pladser over året fuldt ud ved årets slutning. I den nye model foreslås en 5% regel gældende for hele området, som betyder, at institutionerne selv skal dække op til 5% tomme pladser, mens der er budgetsikkerhed for de resterende 95% af deres udmeldte pladsprisbudget.
Forvaltningen foreslår at institutionerne tildeles et grundbeløb på 325.000 kr. pr. institution. Grundbeløbet sikrer en minimumsbudgettering til at drive en institution. Løn til ledelse lægges i pladsprisen, som en del af principbeslutningen om at så stor en del af budgettet som muligt skal være børnerelateret for at skabe enkelthed og overskuelighed.
I forhold til tidligere lægges en del af driftspuljerne forlods ud til institutionerne i pladsprisen, for at skabe overskuelighed i økonomistyringen. Det gælder busordning, tillidsrepræsentantpuljen og tillæg for pædagogisk grunduddannelse (PGU), som forvaltningen vurderer, vil være en fordel at have i pladsprisen. Da koloni-midler allerede er en del af den nuværende pladspris for hovedparten af institutioner med 0-6årige børn, vil de resterende institutioner på samme måde modtage kolonimidler gennem pladsprisen. Det sker som et led i harmoniseringen af vilkår og servicering for budgetområde Dagtilbud og budgetområde Fritidshjem og klubber.
Besparelser
Med henvisning til beslutningen om Udmøntning af Budget 2008 (BUU 28. november 2007) er der i Budget 2008 afsat midler til tilbageførsel af besparelser og 'Flere Hænder'. Udtrykket blev anvendt i forbindelse med budgetforhandlingerne og dækker over flere hænder i forhold til det budgetforslag, som forelå, men ikke flere hænder end der er i det eksisterende budget. Flere Hænder vil have en direkte effekt på de udmeldte institutionsbudgetter idet Flere Hænder udmøntes på de tildelte midler pr. barn.
Herudover udmøntes besparelsen på ensartede pladspriser (16,5 mio. kr.), samt besparelserne private pasningsordninger (3,3 mio. kr.), afskaffelsen af muligheden for dagtilbud for forældre på barsel (1,8 mio. kr.) og omkostninger ved implementering af den nye dagtilbudslov (4,0 mio. kr.) som en nedskrivning af budgettildeling pr. barn på dagområdet inklusiv fritidshjem og klubområdet. Tilsvarende effektueres besparelsen vedrørende morgenåbning (5,2 mio. kr.) ved en nedskrivning af budgettildeling pr. barn.
Nettoeffekten af 'Flere Hænder' versus disse besparelser, betyder samlet set en øget udmeldt pladspris. Øvrige besparelser udmøntes som generelle besparelser på området.
Der vil fortsat være behov for konkret opfølgning på institutionernes økonomi, samt at sikre gode styringsvilkår på institutionsniveau. Dette sker i et samarbejde mellem distrikterne og centralforvaltningen, og konkret som en del af distriktets geografiske ansvar. Finansiering af hjælp til de særlige tilfælde sker med udgangspunkt i de lokale bufferpuljer, samt de eksisterende puljer der administreres under hensyn til kommunens overordnede plads- og kapacitetsstyring. Det ligger implicit i modellen, at det økonomistyringsværktøj, mange af institutionerne har til rådighed, skal fungere som et styrings- og dialogværktøj for hele området.
Institutionerne, der er undtaget fra modellen, er institutioner med forsøg med kort og lang åbningstid, specialinstitutioner, institutioner med basispladser, institutioner med weekendåbent, klubpladser og rene klubber. Herudover er der som følge af den nye model to tidligere UUF-institutioner der undtages fra den modellen, da disse rammes særligt hårdt af, at minimumsnormeringen, som i dag er en del af den nuværende model på Fritidshjemsområdet, bortfalder. De undtagne institutioners budget fastfryses med udgangspunkt i primobudget 2008 og vil blive pris- og lønfremskrevet på lige vilkår efter de gældende principper for selvforvaltning på området. Der vil ikke være finansielle konsekvenser forbundet med de undtagne institutioner idet institutionernes konkrete økonomi holdes uden for modellen.
Økonomi
Den totale budgetramme påvirkes ikke af den nye model. Der vil ske en omfordeling i mellem de enkelte institutioner og mellem de på nuværende tidspunkt adskilte budgetområder. Da de administrative forudsætninger harmoniseres, vil der i 2008 ske en sammenlægning af budgetområde Dagtilbud (efterspørgselsstyret) med budgetområde Fritidshjem og klub (efters pørgselsstyret).
Der er i budget 2008 vedtaget en række ændringer, der direkte påvirker institutionsbudgetterne. Det drejer sig om 'Flere Hænder' samt diverse besparelser, der er direkte relevant i forhold til udmøntning af de nye tildelingsprincipper. Nettoeffekten af 'Flere Hænder' versus disse besparelser, betyder samlet set en øget udmeldt pladspris. Øvrige besparelser udmøntes som generelle besparelser på området.
Videre proces
Efter
behandlingen i ØU vil forvaltningen foretage udmelding af budgetter til daginstitutionerne
(0-9 år) efter den nye model for 2008.
Bilag
1. Notat – Beskrivelse og konsekvenser af den ny budgetmodel for daginstitutionerne (0-9 år)
3. Konsekvensoversigt – konsekvens pr. institution af ren modeleffekt
4. Høringssvar
Else Sommer Georg Bartholdy