2. behandling af budgetforslaget for 2012

Børne- og Ungdomsudvalget skal i forbindelse med 2. behandlingen af budgetforslaget for 2012 tage stilling til en række forslag til besparelser og effektiviseringer til håndtering af finansieringsbehovet for 2012.

Indstilling og beslutning

Børne- og Ungdomsforvaltningen indstiller til Børne- og Ungdomsudvalget,

at udvalgets andel af de tværgående effektiviseringer forudsættes udmøntet som reelle effektiviseringer. Forslagene afventer endelig beregning af provenu og behandlingen i ØU 7. juni 2011
at eventuelt nye initiativer under statens afbureaukratiseringsprogram forudsættes at kunne udmøntes som reelle effektiviseringer. Beskrivelse af forslagene samt endelig beregning af provenu afventer statens fremlæggelse af konkrete forslag
at forslag til besparelser og effektiviseringer beskrevet i bilag 1 vedlægges udvalgets budgetforslag for 2012
at der af forslag til besparelser og effektiviseringer beskrevet i bilag 1 samt en stigende profil på besparelser godkendt med budget 2011 reserveres i alt 54,2 mio. kr. svarende til udvalgets måltal for forvaltningsspecifikke effektiviseringer for 2012, jf. bilag 2
at udvalget bemyndiger forvaltningen til at udarbejde det samlede budgetforslag og fremsende dette til Økonomiudvalget samt at foretage eventuelle efterfølgende tekniske tilretninger med henblik på, at det kan indgå i kommunens samlede budgetforslag

Problemstilling

Børne- og Ungdomsudvalget skal i forbindelse med aflevering af budgetforslaget for 2012 d. 6. maj 2012 tage beslutning om håndtering af et samlet finansieringsbehov på 35,1 mio. kr. Finansieringsbehovet er sammensat dels af 33,9 mio. kr., der udestår i forhold til de forvaltningsspecifikke effektiviseringskrav for 2012, dels 1,2 mio. kr. i yderligere omstillingsbehov i 2012, jf. de to tabeller nedenfor. Alle beløb er i 2012-niveau.

Tabel 1. Udestående forvaltningsspecifikke effektiviseringskrav

Forvaltningsspecifikt effektiviseringskrav og tilhørende finansieringsbehov	2012	2013	2014	2015
BUU's andel af forvaltningsspecifikke effektiviseringsforslag	-79,7	-159,4	-239,1	-318,8
Stigende profil på ny institutionsstruktur, jf. budget 2011	20,4	40,8	40,8	40,8
Beløb for forvaltningsspecifikke effektiviseringsforslag, som allerede er fundet i forbindelse med budget 2011	20,3	52,3	52,3	52,2
Energirenovering af kommunale ejendomme, jf. budget 2011 (kan indregnes som en del af de forvaltningsspecifikke effektiviseringer)*	5,1	5,1	5,1	5,1
Forvaltningsspecifikt effektiviseringskrav og tilhørende finansieringsbehov i alt**	-33,9	-61,2	-140,9	-220,7

*Beløbene for 2013 og frem kendes endnu ikke, men der forventes en stigende profil. Der er foreløbigt antaget en flad profil over årene.
**Der er i forbindelse med budget 2011 indregnet en driftsbesparelse på 18,1 mio. kr. (18,5 mio. kr. i 2012-niveau) som følge af færre dyre institutioner. Det kræver imidlertid, at der tildeles ca. 200 mio. kr. i anlægsmidler til etablering af nye, større institutioner i budget 2012. Såfremt dette ikke sker, vil der udestå yderligere 18,1 mio. kr. fra 2013 og frem

Tabel 2. Yderligere omstillingsbehov

Yderligere omstillingsbehov	2012	2013	2014	2015
Heldagsskole	-0,8	0,0	0,0	0,0
Bidrag til central enhed i TMF (indkøb af miljørigtige køretøjer), jf. BUU d. 23/3-11	-0,4	-0,4	-0,4	-0,4
I alt yderligere omstillingsbehov	-1,2	-0,4	-0,4	-0,4

Hertil kommer et langsigtet finansieringsbehov på specialområdet, som efter aftale på udvalgets budgetseminar d. 3.-4. marts 2011 håndteres i en separat politisk forhandlingsproces op mod sommerferien 2011, og som derfor ikke er medtaget her.

Budgetønsker for 2012 håndteres i et særskilt spor, jf. separat sag om 1. behandling af budgetønsker til budget 2012 på BUU-mødet d. 4. maj 2011.

Det fremgår af indkaldelsescirkulæret for 2012, at det samlede måltal for forvaltningsspecifikke effektiviseringer til budget 2012 for hele kommunen udgør 200 mio. kr., hvoraf Børne- og Ungdomsudvalgets andel udgør 79,7 mio. kr. Stigende profiler på forvaltningsspecifikke effektiviseringsforslag samt gevinst af energirenoveringer (5,1 mio. kr. for BUU) besluttet med budget 2011 fraregnes dette måltal. For Børne- og Ungdomsudvalget udgør det endelige måltal 54,2 mio. kr., som udvalget skal stille forslag til realisering af med udvalgets budgetforslag for 2012.

Udover en stigende profil på ny institutionsstruktur godkendte BUU i budget 2011 en række andre besparelsesforslag med stigende profiler fra 2012 og frem - de udgør i alt 20,3 mio. kr., jf. også tabel 1 ovenfor.

Løsning

Forvaltningen foreslår, at finansieringsbehovet håndteres via nedenstående besparelses- og effektiviseringsforslag. Forslagene er nærmere beskrevet i det vedlagte bilag 1. Det sidste forslag om effektivisering af brug af kolonier er et helt nyt forslag i forhold til udvalgets 1. behandling af budgetforslaget.

Forslagene er blevet kvalitetstjekkede i forhold til det beskrevne provenu ved udvalgets 1. behandling af budgetforslaget, og væsentlige indholdsmæssige usikkerheder ved forslagene er samtidig afklaret. Der kan dog forekomme yderligere behandling af eller orientering om enkelte af forslagene frem mod budgetforhandlingerne for 2012. Det gælder primært i forhold til forslaget om forhøjelse af lærernes undervisningstid, hvor forhandlingerne med KLF endnu ikke er endeligt afsluttede, samt tilpasningen af den administrative struktur, da denne først forventes endeligt fastlagt i maj 2011.

Tabel 3. Forslag til besparelser og effektiviseringer

Finansieringsmuligheder (ekskl. specialområdet)	2012	2013	2014	2015
Forhøjelse af lærernes undervisningstid	14,6	35,0	35,0	35,0
Budgetomlægninger mv. på tosprogområdet	-0,2	0,1	0,4	0,4
Tilpasning af den administrative struktur	1,6	3,2	3,2	3,2
Investeringscases på IT-området:
Effektiv og ubureaukratisk IT-løsning til klynger*	0,6	0,6	0,6	0,6
Sikker overførsel af data mellem BUF og de selvejende inst.**	0,3	0,5	0,5	0,5
Omlægning af IT-driftaftale med de Selvejende Institutioner**	0,0	0,6	0,6	0,6
Anvende patientjournal til andre fagområder (UU København)**	0,3	0,6	0,6	0,6
Besparelse for digital skoleindskrivning**	0,2	0,4	0,4	0,4
Besparelse for digitalisering af helbredsundersøgelser i skolen**	0,2	0,3	0,3	0,3
Grøn IT – besparelser i energiforbrug**	1,0	1,0	1,0	1,0
Generelle IT-effektiviseringer	0,7	1,9	1,9	1,9
Afhændelse af ledige bygninger	2,4	2,4	2,4	2,4
Mindreudgift ved 3. mandslejemål***	3,5	3,5	3,5	3,5
BUU-besluttede anlægssager - nettobesparelser på gennemsnitlig driftspris	1,0	2,0	2,0	2,0
Merprovenu ved udbud af busdrift	0,9	0,9	0,9	0,9
Reorganisering af familieskolerne, merprovenu	1,0	1,0	1,0	1,0
Mindreforbrug på centrale puljer og budgetposter	6,4	6,4	6,4	6,4
Effektivisering af brug af feriekolonier	0,7	0,7	0,7	0,7
I alt	35,1	61,1	61,4	61,4

*De angivne effektiviseringsgevinster forudsætter anlægsinvesteringer på i alt 5,7 mio. kr. I forlængelse af aftalen om "København i vækst" forventes der i overførselssagen for 2010 afsat midler hertil.
**Det bemærkes, at der er en vis usikkerhed forbundet med beløbet, da der pt. pågår forhandlinger om huslejenedsættelsen mellem Kejd og udlejerne.

Den nedenstående tabel viser, at budgettet herefter balancerer i 2012:

Udestående finansieringsbehov (ekskl. specialområdet)	2012	2013	2014	2015
I alt	0,0	-0,5	-79,9	-159,7

Der udestår herudover finansiering af den anlægsinvestering på i alt 199,9 mio. kr. til færre dyre institutioner, der er en forudsætning for hjemtagelse af besparelsen på 18,1 mio. kr. (18,5 mio. kr. i 2012-niveau) fra 2013 og frem, der var indregnet i udvalgets budgetforslag til 2011, jf. tabellen nedenfor. Håndtering af dette vil indgå i de samlede forslag til budgetønsker på anlægssiden til budget 2012.

Tabel 4. Forudsatte anlægsmidler

Forudsatte anlægsmidler	2012	2013	2014	2015
Færre dyrere institutioner/enhedsprisreduktion*	101,8	101,9	-	-
I alt	101,8	101,9	0,0	0,0
*Jf. budgetforslaget for 2011

IT-forslagene igangsættes i indeværende år, da der med aftalen om "København i vækst" og den efterfølgende forventede godkendelse af overførselssagen i ØU er fundet finansiering af anlægsinvesteringerne i 2011. Anlægsinvesteringerne er i alt på 5,7 mio. kr., og der er indregnet et samlet provenu på 3,3 mio. kr. i 2012 stigende til 5,9 mio. kr. årligt fra 2013 og frem. Forvaltningen orienterer udvalget om status for IT-investeringerne i efteråret 2011.

Som det fremgik af indstillingen til 1. behandlingen af budgetforslaget for 2012 i BUU d. 6. april 2011 blev der med aftalen om overførselssagen for 2010 - "København i vækst" - fundet en fælles løsning til håndtering af en del af de merudgifter til barselsfonden, som blev udmeldt med indkaldelsescirkulæret for 2012. Økonomiforvaltningen har i forlængelse heraf foretaget en endelig beregning af de forventede merudgifter til barselsfonden, ubrugte midler i forhold til arbejdsskadepuljen, som kan indregnes i finansieringen, samt fordelingen af udgifterne mellem udvalgene. Det samlede beløb er større end antaget ved 1. behandlingen af budgetforslaget, fordi der i den endelige finansieringsmodel også indgår et varigt rammeløft fra 2011, som dog først finansieres af udvalgene fra 2012 og frem. Børne- og Ungdomsudvalgets andel af det samlede rammeløft til barselsfonden udgør 23 mio. kr. i 2012, som er beregnet på følgende vis:

Tabel 5. Stigende udgifter til barselsfonden BUU 2012

Håndtering af stigende udgifter til barselsfonden	2012
Grundbudget til barselsfonden	-55,1
Finansiering af merudgifter i Indkaldelsescirkulæret for 2012	-49,1
Samlet budget til barselsfonden for BUU på baggrund af indkaldelsescirkulæret for 2012	-104,2
Håndtering af en del af merudgifterne i forbindelse med "København i vækst"	20,0
Modregning af mindreforbrug på arbejdsskadepuljen	6,1
BUU's samlede bidrag til barselsfonden inkl. mindreforbrug på arbejdsskadepuljen	-78,1
Eksisterende finansiering i BUU af grundbudgettet til barselsfonden	55,1
Udestående finansieringsbehov til barselsfonden i alt BUU	-23,0

I forhold til håndtering af udvalgets andel af den øgede finansiering til barselsfonden fremover er der aftalt en fælles model med en solidarisk forsikringsordning, hvor udgifterne til barselsfonden håndteres gennem et forsikringsbidrag, der i 2012 er beregnet til at udgøre 12 promille af de samlede lønudgifter. For BUF foreslår forvaltningen teknisk at udmønte den stigende udgift i de kommende år ved en nedjustering af lønbudgetreguleringen fra 2011 til 2012-niveau. Nedskrivningen er pt. estimeret til 0,33 %-point. Den endelige procentsats vil afhænge af de endelige lønbudgetter for 2012.

Det er herudover forudsat, at følgende elementer håndteres i forbindelse med budgetforhandlingerne for 2012 som aftalt i forbindelse med aftalen om "København i vækst":

Tabel 6. Midler forudsat håndteret via budgetforhandlingerne, 2012-PL

Forudsat håndteret via budgetforhandlingerne	2012	2013	2014	2015
Ny skolestruktur på Amager	-6,1	-6,4	-5,3	-6,4
Konsekvens af forældrebestyrelsernes frokostvalg	-12,6	-12,6	-12,6	-12,6
Driftsudgifter til ungdomsklub på Nørrebro	-2,1	-2,1	-2,1	-2,1
I alt	-20,9	-21,2	-20,1	-21,2

Såfremt der ikke afsættes midler til ny skolestruktur på Amager i budgetforhandlingerne, kan beløbet udmøntes som en grønthøsterbesparelse, hvis der ikke kan findes konkrete kompenserende besparelser inden for undervisningsrammen. Som minimum vil der skulle finansieres 2,0 mio. kr. i 2012 og 3,3 mio. kr. fra 2013 og frem til finansiering af den annullerede driftsbesparelse fra budget 2011, jf. beslutning om den nye skolestruktur på Amager i BR d. 10. marts 2011.

Til finansieringen af øgede udgifter til økonomiske og sociale fripladser i forbindelse med frokostvalget i daginstitutionerne (dækning af frokostudgifter for de børn, der har økonomiske og sociale fripladser), jf. det gennemførte forældrevalg af frokost gældende fra d. 1. juli 2011, er det forudsat, at udgifterne finansieres via en grønthøsterbesparelse, hvis der ikke afsættes midler hertil i budgetforhandlingerne. Endelig kan driftsudgifter til en ungdomsklub på Nørrebro ligeledes finansieres af en grønsthøsterbesparelse, hvis der ikke findes finansiering hertil i budgetforhandlingerne.

Der er som bilag 2 vedlagt forslag til besparelses- og effektiviseringsforslag for budget 2012 samt stigende profiler fra budget 2011 til indfrielse af udvalgets samlede måltal for de forvaltningsspecifikke effektiviseringer i budget 2012 på 54,2 mio. kr.

Økonomi

-

Videre proces

Børne- og Ungdomsudvalgets budgetforslag skal d. 6. maj oversendes til Økonomiforvaltningen med henblik på behandling af redegørelse om de indleverede budgetbidrag fra alle udvalg i ØU d. 7. juni 2011.

Else Sommer

/Thomas Berlin Hovmand

Beslutning

Indstillingen blev godkendt.