Køge Bugt Strandparks regnskab 2005, budget 2007 og flytning af administration (Kultur- og Fritidsudvalget)
Køge Bugt Strandparks regnskab 2005, budget 2007 og flytning af administration (Kultur- og Fritidsudvalget)
Økonomiudvalget
DAGSORDEN
for ordinært møde tirsdag den 31. oktober 2006
J.nr. ØU 384/2006
22. Køge Bugt Strandparks regnskab 2005, budget 2007 og flytning af administration (Kultur- og Fritidsudvalget)
INDSTILLING
Kultur- og Fritidsforvaltningen indstiller, at Kultur- og Fritidsudvalget anbefaler Økonomiudvalget,
at Borgerrepræsentationen godkender regnskabet
for 2005 for Strandparken I/S under hensyn til de fremkomne bemærkninger fra
revisionen
at Borgerrepræsentationen godkender
budgetforslaget for 2007 for Strandparken I/S
at Borgerrepræsentationen godkender, at Ishøj
Kommune overtager drifts- og sekretariatsfunktioner pr. 1. januar 2007
at Borgerrepræsentationen giver
delegation til Kultur- og Fritidsforvaltningen til at godkende et eventuelt korrigeret
budgetforslag for Strandpark I/S for 2007 under forudsætning af, at Københavns
Kommunes bidrag til Strandparken I/S i 2007 ikke forøges, samt at de
efterfølgende ændringer i et revideret budgetforslag for 2007 alene er en følge
af en reduceret tilskudsramme pålagt af interessenterne.
Kultur- og Fritidsudvalgets beslutning i mødet den 28. september 2006
Indstillingen blev tiltrådt.
Økonomiforvaltningen
indstiller,
at Økonomiudvalget oversender sagen til Borgerrepræsentationen
med følgende erklæring:
"Økonomiudvalget har ingen bemærkninger til at nærværende sag
søges gennemført i den foreliggende form, idet det forudsættes, at eventuelle
merudgifter forbundet med aktiviteten afholdes indenfor Kultur- og
Fritidsudvalgets egen budgetramme."
RESUME
Regnskabet for 2005 udviser et planlagt merforbrug, som dog er forhøjet til 1,4 mio.kr. pga. den reducerede værdi af Strandparkens materielle aktiver. Budgettet for 2007 rummer udgifter for 7,97 mio.kr., som modsvares af tilsvarende indtægter. Forvaltningen finder, at prioriteringen er i overensstemmelse med den hidtidige drift, og at budget og fremskrivning er på et acceptabelt niveau.
Kommunalreformen bevirker at interessentandelene for Strandparken ændres. Københavns kommune bevarer fortsat en interessentandel på 27,3 %. Kommunalreformen indebærer endvidere, at Københavns Amt ikke kan varetage administrationen i fremtiden, hvorfor Ishøj Kommune har tilbudt at overtage opgaverne.
SAGSBESKRIVELSE
Jf. vedtægterne for Strandparken I/S, skal budget, regnskab og væsentlige ændringer af selskabets administration godkendes af interessenternes amtsråd og kommunalbestyrelser.
Fra 1. januar 2005 er Strandparken I/S overgået til omkostningsbaseret regnskab. Det skaber et mere præcist billede af strandparkens økonomi, men vanskeliggør en sammenligning mellem 2005 og tidligere års resultater.
Strandparken har for 2005 budgetteret med et underskud på 700.000 kr. Det skyldes primært de ekstraudgifter, der er forbundet med afholdelsen af Strandparkens 25 års jubilæum. Resultatet blev efter en udgiftsmæssig opgørelse et underskud på ca. 580.000 kr., hvilket er bedre end forventet.
Da nettoforbruget af materielle aktiver imidlertid skal indregnes i et omkostningsbaseret regnskab, er resultatet for 2005 et underskud på 1, 4 mio.kr. Forskellen skyldes, at af Strandparkens materielle aktiver som følge af slid, hærværk, udskiftninger mv. samlet set er mindre værd ved årets afslutning end ved årets begyndelse. Revisionen af regnskabet har jf. bilag 1 ikke givet anledning til forbehold.
Kommunalreformen bevirker at Københavns Amt ikke kan fortsætte med at varetage drifts- og sekretariatsfunktionen for Strandparken I/S. Ishøj Kommune har tilbudt at overtage disse opgaver, og såfremt alle interessenter godkender, at Ishøj Kommune kan overtage opgaverne, vil der blive indgået en samarbejdsaftale mellem Strandparken I/S og Ishøj Kommune, som beskriver sekretariatsfunktioner, drift og vedligeholdelse.
Som følge af kommunalreformen ophører Københavns Amt desuden med at yde tilskud til Strandparken I/S. Resultatet af delingsforhandlingerne vedrørende Københavns og Roskilde Amt indebærer en ny fordeling af interessentandelene for Strandparken I/S. Københavns kommune fastholder sin interessentandel på 27,3 %.
Interessentandelen er bestemmende for driftstilskuddet. I 2007 budgetterer Strandparken I/S med udgifter for 7,97 mio.kr., hvilket svarer til en fremskrivning på 2,5 % i.f.t. budget 2006 og ligger tæt op af Københavns Kommunes egen fremskrivningsprocent. Udgifterne er fuldt finansieret af driftsindtægter, hvor tilskud fra interessenterne udgør 98 % af Strandparken I/Ss samlede driftsindtægter. Prioriteringerne i budgettet for 2007 svarer i høj grad til prioriteringerne for 2006. Københavns Kommunes tilskud til Strandparken I/S udgør i 2007 1,81 mio.kr.
Delegation
Proceduren for godkendelse af Strandparkens budget indebærer, at såfremt en
af de øvrige interessenter ikke godkender det udsendte budget, kan der opstå en
situation, hvor et korrigeret budget som udgangspunkt skal forelægges alle
interessenter til godkendelse.
Det indstilles at give delegation til Kultur- og Fritidsforvaltningen til at godkende et eventuelt korrigeret budgetforslag for Strandparken I/S for 2007 under forudsætning af, at Københavns Kommunes bidrag til Strandparken i 2007 ikke forøges, samt at de efterfølgende ændringer i et revideret budgetforslag for 2007 alene er en følge af en reduceret tilskudsramme pålagt af interessenterne.
Miljøvurdering
Sagstypen er ikke omfattet af Kultur- og Fritidsforvaltningens positivliste over sager, der skal miljøvurderes.
Økonomi
Tilskuddet er indarbejdet i budgetforslaget for 2007. Der anvises kassemæssig dækning for beløbet på konto 0.35.1 Andre fritidsfaciliteter:
|
Strandparken I/S, Budgetforslag 2007 ekskl. moms. inkl. moms Hidtil disponeret: Denne indstilling Merforbrug: Overførsel af rest fra budgetposten for Bellevue Strandpark. Overførsel af forventet efterregulering af købsmoms for Bellevue Strandpark. Merforbrug: |
1.596.000 kr. 1.754.000 kr. 0 kr. 1.814.000 kr. 60.000 kr. -21.000 kr. -14.000 kr. 25.000 kr. |
Bilag
1. Budget 2007 og regnskab 2006 for
Strandparken I/S.
/