Regnskabsprognose for 2004

Økonomiudvalget

 

BESLUTNINGSPROTOKOL

fra ordinært møde tirsdag den 31. august 2004

 

 

J.nr. ØU 282/2004

 

1. Regnskabsprognose for 2004

 

INDSTILLING OG BESLUTNING

Økonomiforvaltningen indstiller til Økonomiudvalget, at:

 

1.      Økonomiudvalget meddeler Revisionsdirektoratet, Kultur- og Fritidsudvalget, Uddannelses- og Ungdomsudvalget, Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget, Bygge- og Teknikudvalget og Miljø- og Forsyningsudvalget, at indberetningen om forventet regnskab 2004 tages til efterretning.

2.      Økonomiudvalget meddeler Sundheds- og Omsorgsudvalget, at udvalgets forventede regnskab 2004 tages til efterretning med bemærkning om, at udvalget i regnskabsprognosen pr. oktober skal give en status på arbejdet med at nedbringe det forventede merforbrug.

3.      Økonomiudvalget meddeler Bygge- og Teknikudvalget, at udvalgets forventede regnskab 2004 tages til efterretning, herunder at følgende to tiltag, der er aftalt i den nedsatte styregruppen om KTK, igangsættes med henblik på afrapportering i oktoberprognosen: 1) at de ekstraordinære udgifter på 13,6 mill. kr. i forhold til effektiviseringsplanen skal vurderes tilbundsgående og 2) at virksomhedens omsætning skal følges nøje med henblik på evt. politisk stillingtagen til justering af effektiviseringsplanen.

4.      Økonomiudvalget meddeler Sundheds- og Omsorgsudvalget, Uddannelses- og Ungdomsudvalget og Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget, at udvalgene skal søge tillægsbevilling, hvis demografimidlerne anvendes til andre aktiviteter, end det der er forudsat i budgettet. Tillægsbevilling kan søges i sagen om bevillingsmæssige ændringer, der forelægges Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen med regnskabsprognosen pr. oktober.

 

Økonomiudvalgets beslutning i mødet den 31. august 2004

Godkendt.

C afgav følgende bemærkning:

"C ønsker, at udarbejdelsen af status for Børneplanen fremrykkes, så den kan indgå i forhandlingerne om Budget 2005."

 

 

 

Behandling:-

 

 

RESUME

I denne indstilling redegøres der for den tredje regnskabsprognose for 2004, herunder en status for kommunens kasse. Indstillingen indeholder den økonomiske udsigt for kommunen i 2004 sammenholdt med udvalgenes forventede målopfyldelse på de centrale serviceområder. Desuden rapporteres der på udvalgenes halvårsregnskaber for 2004. Der vil i prognosen for oktober indgå en opfølgning på forventede aktiviteter og enhedspriser for 2004.

Alle udvalg, på nær Sundheds- og Omsorgsudvalget, forventer at overholde deres samlede rammebevillinger i 2004.

I regnskabsprognosen af 26. juni 2004 har udvalgene indmeldt et samlet mindreforbrug på 1.555 mill. kr., hvoraf 1.243 mill. kr. er på de rammebelagte drifts- og anlægsområder og 206 mill. kr. er på finansposterne.

Der er i alt overført 1,4 mia. kr. fra 2003 til 2004. Af disse midler venter udvalgene på nuværende tidspunkt at søge at få overført 539 mill. kr. til 2005. På nuværende tidspunkt forventes i alt 1.136 mill. kr. søgt overført til 2005, forudsat betingelserne herfor er opfyldte.

Når der tages højde for Borgerrepræsentationens beslutninger vedrørende budgetoverslagsårene 2005-2007, forventes den reelle kassebeholdning at udgøre 482 mill. kr. Reel kassebeholdning er defineret som kommunens forventede kassebeholdning ultimo året fratrukket beløb, som Borgerrepræsentationen har disponeret over i budgetoverslagsårene.

Som besluttet af Økonomiudvalget i aprilprognosen indgår i denne prognose et teamafsnit om udvalgenes demografimidler, hvor der er foretaget en gennemgang af anvendelsen af de tildelte demografimidler primært for 2004. Rapporteringen viser, at der har været tale om mertildeling af demografimidler for Sundheds- og Omsorgsudvalget, Uddannelses- og Ungdomsudvalget og Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget. Det indstilles i denne prognose, at udvalgene skal fremlægge særskilte sager for Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen, såfremt de mertildelte demografimidler ønskes anvendt til andre formål.

For så vidt angår KTK under Bygge- og Teknikudvalget er det i den nedsatte styregruppe om KTK aftalt, at de ekstraordinære udgifter på 13,6 mill. kr. i forhold til effektiviseringsplanen, der er indberettet i nærværende prognose, skal vurderes tilbundsgående, og at virksomhedens omsætning skal følges nøje med henblik på evt. politisk stillingtagen til justering af effektiviseringsplanen. Der skal til regnskabsprognosen pr. oktober foreligge en status fra Bygge- og Teknikudvalget vedrørende de uforudsete udgifter og omsætningsudviklingen med forslag til konkrete handlemuligheder.

 

I denne prognose indgår endvidere en række nøgletal (tabel 1) for kommunens økonomi, der skal tjene til at lette overblikket over udviklingen i kommunens økonomiske situation. Tabellen viser, at kommunen i 3. prognose forventer et øget mindreforbrug sammenholdt med 2. prognose, bl.a. grundet at overførsler fra 2003 er indregnet. Stigningen i mindreforbrug er størst på anlægsbevillingerne.

For så vidt angår afvigelser på de enkelte områder henvises til udvalgsafsnittene og i bilag 1.

Tabel 1. Udviklingen i nøgletal i regnskabsprognosen for 2004

Nøgletal	1. prognose (januar)	2. prognose       (april)	3. prognose (juli)
Reel kasse	683 mill. kr.	598 mill. kr.	535 mill. kr.
Forventet regnskab, samlet afvigelse	+ 311 mill. kr.	+ 1.047 mil. kr.	+ 1.555 mill. kr.
Rammebelagt drift, afvigelse i pct.	0,3 pct.	0,4 pct.	1,4 pct.	+318 mill. kr
Rammebelagt anlæg, afvigelse i pct.	3 pct.	24 pct.	38 pct.	+926 mill. kr
Lovbundne områder, afvigelse i pct.	-0,1 pct.	0,9 pct.	0,9 pct.	+58 mill. kr.
Antal (andel) rammebelagte bevillingsområder m. merforbrug/mindreindt ægt over 2 pct.	5 bevillinger  (7,3 pct.)	6 bevillinger (8,7 pct.)	9 bevillinger  (13,0 pct.)

Bemærkninger: + angiver mindreforbrug/merindtægt. Afvigelserne er beregnet i pct. af korrigeret budget

Nedenfor er der opstillet et forventet regnskab for 2004 og en likviditetsopgørelse for hele kommunen. Herefter behandles de enkelte udvalg særskilt.