Rigsrevisionens beretning til statsrevisorerne om Ørestads- og Metroprojektet (nr.2) og fremtidig afrapportering fra Ørestadsselskabet (Eftersendes)
Rigsrevisionens beretning til statsrevisorerne om Ørestads- og Metroprojektet (nr.2) og fremtidig afrapportering fra Ørestadsselskabet (Eftersendes)
Økonomiudvalget
DAGSORDEN
for ordinært møde tirsdag den 30. november 2004
J.nr. ØU 410/2004
1. Rigsrevisionens beretning til statsrevisorerne om Ørestads- og Metroprojektet (nr.2) og fremtidig afrapportering fra Ørestadsselskabet (Eftersendes)
INDSTILLING
Økonomiforvaltningen indstiller til Økonomiudvalget,
At nærværende indstilling vedr. Rigsrevisionens
beretning til statsrevisorerne om Ørestads- og Metroprojektet (nr. 2) tages til
efterretning (bilag 1)
At vedlagte udkast til skabelon og principper
for fremtidig kvartalsrapportering
godkendes (bilag 2)
RESUME
Rigsrevisionens beretning om Ørestads- og
Metroprojektet gennemgår og vurderer selskabet på en række områder:
Ansvarsfordeling og styring mellem trafikministeren og Ørestadsselskabet,
selskabets
kontraktlige forhold, Ørestadsselskabets økonomi og
lånerammestyring.
Rigsrevisionens hovedkonklusioner giver
anledning til en række bemærkninger fra Økonomiforvaltningens side.
Rigsrevisionens vurdering af Trafikministeriets styring af Ørestadsselskabet
kan ikke direkte overføres til Københavns Kommune, da principperne for den
kommunale styring af selskaber er væsensforskellig fra den statslige.
Økonomiforvaltningen deler Rigsrevisionens
vurdering af, at der med de valgte forudsætninger er et begrænset økonomisk
råderum i Ørestadsselskabet i dag og at en række forhold i forhold til
selskabets økonomi er forbundet med fremtidig usikkerhed.
Forvaltningen er ligeledes enig med
Rigsrevisionen i, at lånerammestyring ikke kan stå alene i styringen af Ørestadsselskabet.
På den baggrund har Økonomiforvaltningen
indledt drøftelser med Trafikministeriet og Ørestadsselskabet om den fremtidige
styring af selskabet. Første resultat af disse drøftelser er etablering af en
egentlig kvartalsrapportering til selskabets ejere, hvor et udkast til skabelon
for rapporteringen forelægges til Økonomiudvalgets godkendelse.
SAGSBESKRIVELSE
Rigsrevisionens beretning til statsrevisorerne om Ørestads- og
Metroprojektet (nr.2),
RB B302/04 blev offentliggjort den 5. november 2004. Beretning og
oversigt over
Rigsrevisionens konklusioner blev fremsendt til ØU samme dag og
vedlægges endvidere som bilag 1.
Beretningen vedrører forhold inden for Trafikministeriets område.
Beretningens konklusioner er opsummeret i følgende indstilling, hvortil knytter
sig Økonomiforvaltningens kommentarer.
I. Ansvarsfordeling og styring
Rigsrevisionen konkluderer i forhold til trafikministerens ansvar for
Ørestadsselskabet I/S' økonomiske dispositioner som medejer af selskabet:
·
"At der
ikke er en klar ansvarsfordeling mellem trafikministeren og Ørestadsselskabet
I/S' bestyrelse for selskabets økonomiske dispositioner.
·
At
Trafikministeriet burde have været opmærksom på forholdet om ansvarsfordelingen.
·
At
Trafikministeriets forretningsgange imidlertid har sikret, at trafikministeren
har tilstrækkelig god indsigt i selskabets drift til, at ministeren kan tage
nødvendige initiativer, hvis forholdene kræver det.
·
At
trafikministrenes skriftlige svar til Folketinget afspejler deres ansvar for
Ørestadsselskabet I/S' drift som medejer af selskabet. Det finder
Rigsrevisionen tilfredsstillende." (s. 12-13).
Økonomiforvaltningen skal bemærke, at Rigsrevisionen som statens
revision alene har behandlet forholdet mellem Trafikministeriet og
Ørestadsselskabet og dermed ikke forholdet mellem Ørestadsselskabet og de
kommunale ejere.
I den forbindelse skal det bemærkes, at staten og kommuner har en
forskellig praksis for styring af selskaber, jf. også KPMGs rapport om de
styringsmæssige rammer for Ørestadsselskabet (udsendt til ØU 30. august 2004).
Generelt kan det siges, at kommuner har tradition for at etablere
aktiviteter i selskabsform, når flere kommuner går sammen om at løse en opgave,
f.eks. forsyningsvirksomhed. Københavns Kommune har i lighed med andre kommuner
tradition for, at bestyrelsesposterne i disse selskaber besættes med
politikere.
Baggrunden herfor er, at det i den kommunale styrelseslov § 17, stk. 2
er fastlagt, at det er kommunalbestyrelsen der vælger medlemmer af de udvalg,
kommissioner, bestyrelser og lignende, hvor kommunalbestyrelsen eller kommunen
i henhold til andre bestemmelser (end den kommunale styrelseslov) skal være
repræsenteret. Ved valg af to eller flere medlemmer til udvalg, kommissioner,
bestyrelser og lignende foretages valget i et forholdstalsvalg for hvert udvalg
for sig, jf. styrelseslovens § 25, stk. 1.
Den danske tradition for kommunal opgavevaretagelse bygger på den
grundlæggende præmis, at kommunalbestyrelsens medlemmer er i stand til at varetage
styringen af de kommunale opgaver, også når disse organiseres i selskabsform.
Som det senest blev fastslået i Strukturkommissionens betænkning, er denne
styreform såvel anvendelig som brugbar i en række sammenhænge.
Valggruppernes direkte repræsentation i bestyrelserne sikrer efter
Økonomiforvaltningens vurdering blandt andet en umiddelbar forankring af
selskabets virke og beslutninger i det politiske system.
Den direkte repræsentation fra valggrupperne i Borgerrepræsentationen i
Ørestadsselskabets bestyrelse betyder, at selskabets virke kan ses som en
naturlig forlængelse af den øvrige varetagelse af kommunale opgaver. Det
betyder efter Økonomiforvaltningens vurdering, at de af Rigsrevisionen rejste
problemstillinger for ansvarsdelingen mellem trafikministeren og Ørestadsselskabet
ikke er helt tilsvarende gældende for forholdet mellem Borgerrepræsentationen
og Ørestadsselskabet.
For så vidt angår Selskabets årsregnskab, fremgår det af
Interessentskabskontrakten § 16, stk. 2, at "Årsregnskabet tilsendes
interessenterne, der inden 6 uger skal meddele skriftligt, om regnskabet giver
anledning til bemærkninger".
Dertil skal i øvrigt bemærkes, at Ørestadsselskabet I/S er underlagt en
række generelle styringsmæssige rammer i forhold til Ørestadsselskabets ejere.
De overordnede styringsmæssige rammer er beskrevet i Lov om Ørestad og
Interessentskabskontrakterne hvoraf følger vedtægter og forretningsorden. De
tre metroselskaber ledes af hver en bestyrelse med seks medlemmer.
Ørestadsselskabets bestyrelse er sammensat af tre medlemmer udpeget af
Borgerrepræsentationen og tre medlemmer udpeget af trafikministeren. Københavns
Kommunes udpegning til bestyrelsen er fastlagt i den kommunale styrelseslov §
17, stk. 2, jf. § 25, jf. ovennævnte.
Københavns Kommunes styring af Ørestadsselskabet er beskrevet i notat
af 16. september 2004 til Økonomiudvalget. Heraf fremgår det at:
1. I overordnede sager om selskabets økonomi
m.v. sker der en forelæggelse for Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen
2. Gennem Borgerrepræsentationens udpegning af 3
af 6 bestyrelsesmedlemmer i Ørestadsselskabet fås indflydelse på Selskabets
drift
3. Tilsynet med Selskabets virke varetages
primært af revisionen og Økonomiforvaltningen
4. Endelig har kommunen på en række områder et
myndighedsansvar i.f.t.
Ørestadsselskabets aktiviteter.
De
tte svarer til de principper, der i øvrigt finder anvendelse i
forbindelse med Københavns Kommunes deltagelse i mellemkommunale selskaber, jf.
ovennævnte.
Økonomiforvaltningen vil tage spørgsmålet om de fremtidige styringsmæssige
rammer for Ørestadsselskabet op i forbindelse med de løbende drøftelser med Trafikministeriet.
II. Kontraktlige forhold
Rigsrevisionen konkluderer i forhold til Ørestadsselskabet I/S'
kontrakter
·
"At
Ørestadsselskabet I/S har benyttet bonusaftaler hensigtsmæssigt i forbindelse
med anlægget af Metroen.
·
At
kontrakten med Ansaldo om Metroens idriftsættelse har indeholdt tidsfrister og
sanktioner, der har givet Ansaldo incitament til at sikre Metroens idriftsættelse.
Det finder Rigsrevisionen tilfredsstillende.
·
At
kontrakten vedrørende driften af Metroen har givet Ansaldo incitament til at
sikre Metrodrift. Det finder Rigsrevisionen tilfredsstillende (s. 13)
Økonomiforvaltningen har ikke indsigt i Ørestadsselskabets kontraktforhold,
men selskabets revisorer vil på mødet kunne kommentere dette yderligere.
For så vidt angår driften af Metroen og den nødvendige
incitamentsstruktur til at sikre Metrodrift kan Økonomiforvaltningen med
tilfredshed konstatere, at driftsstabiliteten siden juni 2004 har ligget
stabilt på 98 %, hvilket lever op til Ørestadsselskabets målsætning.
III. Ørestadsselskabets økonomi
Rigsrevisionen konkluderer om Ørestadsselskabet økonomi følgende:
·
"At
status for Ørestadsselskabet I/S' langsigtede økonomi er, at selskabets økonomiske
råderum er meget begrænset.
·
At
skiftende trafikministre burde have tydeliggjort aktstykkernes information om,
at ny- og reinvesteringer ikke indgik i Ørestadsselskabet I/S likviditetsbudgetter.
Rigsrevisionen finder det tilfredsstillende, at trafikministeren nu tydeliggør
denne forudsætning for Folketinget.
·
At der
er stor usikkerhed om Ørestadsselskabet I/S' skøn i likviditetsbudgettet over
passagerindtægter fra Metroen.
· &nbs
p;
At
Ørestadsselskabet I/S' skøn i likviditetsbudgettet over indtægter fra arealsalg
i Ørestaden er sikkert.
·
At
Ørestadsselskabet I/S' skøn i likviditetsbudgettet over samlede udgifter til infrastruktur
i Ørestaden er sikkert." (s.13)
Økonomiforvaltningen er enig i Rigsrevisionens vurdering af, at
selskabet i dag har et begrænset økonomiske råderum.
Rigsrevisionen har bl.a. bemærkninger til følgende forhold, der har
betydning for selskabets likviditetsbudget:
|
Områder forbundet med fremtidig usikkerhed |
Renteudvikling |
Ja |
Udfald af voldgiftssager |
Ja |
Passagertal (OTM) |
Ja |
Indtægter fra Arealsalg |
Nej |
Etagemeterpriser (prisudvikling) |
Nej |
Ny- og reinvesteringer |
Ja |
Indtægtsfordeling |
Ja |
Det fremgår af ovenstående skema, at Ørestadsselskabets likviditetsbudget er underlagt en række forudsætninger forbundet med en betydelig usikkerhed. Forudsætninger som Selskabet vanskeligt kan påvirke. Økonomiforvaltningen har tidligere i indstilling om udvidelse af Ørestadsselskabets låneramme (ØU 281/2004) peget på ovenstående usikkerheder i forhold til Selskabets likviditetsbudget.
Efter Økonomiforvaltningens vurdering er der umiddelbart 2 af
ovenstående områder, som vil skulle afklares i forhandlinger med
Finansministeriet og Trafikministeriet om en kommende Metroring. Det drejer sig
om:
·
Ny- og reinvesteringer. Rigsrevisionen påpeger, at skiftende trafikministre burde have
tydeliggjort aktstykkernes information om, at ny- og reinvesteringer ikke
indgik i Ørestadsselskabets likviditetsbudget. Det er Økonomiforvaltningens
vurdering (jf. ØU 281/2004 s.7), at det var en forudsætning for Københavns
Kommunes oprindelige grundlag for stiftelse af Ørestadsselskabet, at de til enhver
tid værende ejere af Metroen betaler reinvesteringerne (indkøb af nye tog etc.),
hvorfor det ikke er en del af likviditetsbudgettet. Det var således ikke forudsat
ved Ørestadsprojektets tilblivelse, at takstindtægter, grundsalg og grundskyldstilbageførsel
skulle sikre ejerne af selskabet imod udgifter i al fremtid. Tværtimod var
praksis på daværende tidspunkt, at afskrivninger ikke indgik i anlægsbudgetterne,
men at reinvesteringerne påhviler de myndigheder, der på reinvesteringstidspunktet
har ansvaret for projektet. Samme praksis er i dag gældende på en lang række
områder, eksempelvis i forbindelse med overførsel af opgaver som følge af
strukturreformen.
·
Indtægtsfordeling. Det fremgår af beretningen, at
"Rigsrevisionen finder, at der er stor usikkerhed om Ørestadsselskabet I/S'
skøn i likviditetsbudgettet over passagerindtægter fra Metroen" (RB B302/04
s.57). Økonomiforvaltningen deler Rigsrevisionens opfattelse vedr.
takstfordelingen. Spørgsmålet om fordelingsnøgle, dvs. om Metroen indplaceres
som en bane eller som et selvstændigt trafiksystem, har stor betydning for,
hvor mange indtægter Metroen modtager pr. passager. Som beskrevet i ØU 281/2004 samt notat af 25. november til
økonomiudvalget deler økonomiforvaltningen Ørestadsselskabets opfattelse af, at Metroen ved fordeling af
indtægterne i hovedstadsområdet ville blive indplaceret som en bane og ikke som
et selvstændigt trafiksystem. Det er endvidere økonomiforvaltningens
opfattelse, at det indgik som en forudsætning for det samlede økonomiske
grundlag for stiftelsen af selskabet I den forbindelse skal det bemærkes, at
HUR alene har takstkompetencen for Hovedstadens kollektive trafik, hvorfor takstniveauet
fastlægges med udgangspunkt i HURs drift, og uden at DSB's eller Metroens
økonomi indgår i beslutningsgrundlaget.
Derudover har Økonomiforvaltningen følgende bemærkninger til Rigsrevisionens
beretning:
Passagertal
Rigsrevisionen bemærker, at der er stor usikkerhed om Ørestadsselskabets
skøn i likviditetsbudgettet over passagerindtægter.
Økonomiforvaltningen er enig i denne vurdering. Skønnet for
passagerindtægterne bygger primært på trafikprognoserne i OTM-modellen.
OTM-modellen benyttes også af en række andre myndigheder til trafikberegninger
i Hovedstaden. Det er endnu for tidligt at skønne over, hvorvidt Metroens
passagertal giver anledning til at justere i OTM-modellen. Men der er tvivl om,
hvorvidt indsvingstiden for passagertallet i Metroen er større end oprindelig
antaget, jf. besvarelsen d. 7. oktober 2004 af spørgsmål 4 fra borgmester Søren
Pind til indstillingen om forøgelse af Ørestadsselskabets låneramme.
Økonomiforvaltningen vil derfor løbende holde sig orienteret om
passagerudviklingen og drøfte udviklingen med Ørestadsselskabet og
Trafikministeriet.
Arealsalg i Ørestad
Rigsrevisionen vurderer, at Ørestadsselskabets skøn i
likviditetsbudgettet over indtægter fra arealslag i Ørestad er sikkert.
Dette skøn skal efter Økonomiforvaltningens vurdering ske med det
forbehold, der altid vil være gældende for fremtidige vurderinger af projekter
med en meget lang tidshorisont.
Afdæmpningen i konjunkturerne de seneste år har haft en væsentlig
effekt for prisudviklingen på ejendomsmarkedet i hovedstadsområdet, jf. notat
af 7. oktober 2004 til Økonomiudvalget. Udviklingen i Ørestadsselskabets
salgspriser for arealer i Ørestad vil således afhænge af den generelle
samfundsøkonomiske udvikling og den aktuelle og fremtidige markedsudvikling.
I Rigsrevisionens beretning argumenteres der for, at Ørestadsselskabet
I/S' forventninger til en prisstigning på 5,1 % i perioden 2004 -2014 ikke er
urealistiske i forhold til den historiske udvikling på 4,5 % prisstigninger på
solgte etagemeter i perioden 1999 til 2004. Endvidere argumenteres der for, at
det årlige etagemetersalg på 75.000 etagemeter er realistisk.
Økonomiforvaltningen skal bemærke, at der af forsigtighedshensyn ikke i
Ørestadsselskabets likviditetsbudget er indregnet realstigninger for de solgte
arealer for perioden 2014 – 2049. Men det må forventes, at der fortsat vil være
en vis realvækst, også efter 2014.
Økonomiforvaltningen vil følge Ørestadsselskabets virke for så vidt
angår fremtidigt arealsalg og prisudvikling.
En samling af Ørestadsselskabets og Københavns Havns
byudviklingsaktiviteter, som foreslået af Regeringen, skønnes alt andet lige at
sikre en bedre samordning af den offentlige byudviklingsaktivitet i Hovedstaden
og dermed skabe et bedre grundlag for at sikre det nødvendige provenu fra salg
af arealer i Ørestad.
Udgifter til infrastruktur i Ørestad
Rigsrevisionen konkluderer, at Ørestadsselskabets
skøn over samlede udgifter til infrastruktur i Ørestaden er sikkert.
Økonomiforvaltningen er enig i denne vurdering set i lyset, af at hovedparten
af udgifterne til infrastruktur er afholdt, og at det afsatte budget på 1,3
mia. kr. til formålet holder.
Tilbageførsel af grundskyld
Ud over de af Rigsrevisionen behandlede usikkerheder i Ørestadsselskabets
økonomi bør efter Økonomiforvaltningens vurdering også beskrives tilbageførslen
af kommunal grundskyld.
En tilbageførsel af kommunal grundskyld efter udligning for de solgte
arealer i Ørestad bidrager med en ikke uvæsentlig del af finansieringen af Ørestadsselskabet.
Grundskyldstilbageførslen skønnes i år at ville udgøre ca. 5 pct. af Ørestadsselskabets
indtægter. Om 30 år vil dette være steget til ca. 25 pct. af de årlige
indtægter og når alle arealer i Ørestad er solgt, skønnes
grundskyldstilbageførslen at udgøre ca. 40 pct. af selskabets årlige indtægter
– de resterende 60 pct. vil være overskud fra banedriften.
Provenuet for grundskyld er ligesom arealsalgspriserne afhængig af den
generelle markedsudvikling for de solgte arealer i Ørestad. Men herudover er
grundskyldsprovenuet som andre skatteforhold afhængig af en række politiske
beslutninger. Eksempelvis har Regeringens beslutning om at lægge loft over
stigningen i grundskylden reduceret Ørestadsselskabets indtægter, jf. ØU
281/2004. En omlægning af det mellemkommunale udligningssystem vil kunne få en
tilsvarende virkning, hvis det omfatter en højere grad af udligning af grundskyld.
I modsat retning trækker, at det langt fra er givet, at skatteloftet over
kommunal grundskyld vil stå uantastet de næste 40 – 50 år.
På den baggrund er det Økonomiforvaltningens vurdering, at også
provenuet for den kommunale grundskyld er omfattet af usikkerhed.
Følsomhedsanalyse
Rigsrevisionen har i forbindelse med sin beretning udarbejdet nedenstående oversigt over nutidsværdi og rentefølsomhed ved forskellige forudsætninger. Tabellen viser forskellige konsekvenser for Ørestadsselskabets økonomi ved ændringer på +/- 10 %. Rigsrevisionen oplyser, at tabellen er opgjort uden beregninger af terminalværdier, indtægter fra Metroen efter 2050 og ny- og reinvesteringer.
Økonomiforvaltningen er enig i
følsomhedsanalysens præmisser om, at selv mindre negative ændringer i realrenten
og indtægterne fra arealsalg og banedrift vil forlænge tilbagebetalingstiden ud
over tilbagebetalingstiden i den nuværende låneramme. Dog skal der tages
forbehold for tabellens forudsætning om manglende beregninger af
terminalværdier og indtægter fra Metroen efter 2050
|
+10 % |
÷10 % |
Kritisk |
||
Nutidsværdi |
Intern rente |
Nutidsværdi |
Intern rente |
||
Mio. kr. |
% |
Mio. kr. |
% |
% |
|
Realrente............................... |
÷558 |
|
480 |
|
3 |
Arealprisstigning ved uændret salg................................... |
229 |
4,2 |
÷231 |
3,9 |
÷3 |
Arealprisstigning ved 6 års forsinket |
÷181 |
3,9 |
÷778 |
3,6 |
- |
Nettoindtægter fra banedrift |
375 |
4,3 |
÷401 |
3,8 |
÷1 |
Passagergrundlag.................. |
645 |
4,6 |
÷844 |
3,5 |
÷1 |
Kilde: Beregningerne er foretaget for Rigsrevisionen af
Ørestadsselskabet I/S, idet Rigsrevisionen har fastlagt forudsætningerne for
beregningerne. |
Selskabets nutidsværdi
I Rigsrevisionens beretning opgøres selskabets nutidsværdi til 61 mio.
kr. Rigsrevisionen påpeger på den baggrund, at "nutidsværdien er meget lille,
og selv begrænsede ændringer i forudsætningerne i likviditetsbudgettet vil
skabe store ændringer i nutidsværdien". Samtidig anføres det, at Selskabet ved
en negativ nutidsværdi ikke vil kunne betale sin gæld tilbage i 2049, som udgør
tilbagebetalingsperiode for den nuværende låneramme. Rigsrevisionens beregning er baseret på, at nutidsværdien
er en beregning af værdien af Ørestadsselskabets kassebeholdning i år 2050
tilbagediskonteret i 2004-priser.
Økonomiforvaltningen deler vurderingen af, at der af
forsigtighedshensyn ikke bør budgetteres med tilbagebetalingstider på mere end
50 år, jf. også pkt. IV nedenfor, og på den baggrund er forvaltningen enig i,
at der med disse forudsætninger er et meget begrænset økonomisk råderum i
selskabet.
Men det skal bemærkes, at værdien af Metroen ikke i år 2049 vil være
nedskrevet til 0 kr. Der vil fortsat være en væsentlig restværdi (også kaldet
terminalværdi) af selskabet.
Beregning af terminalværdien af eksempelvis Metroens drift afhænger selvfølgelig
af de indregnede forudsætninger. Anvendes de gældende forudsætninger i
selskabets likviditetsbudget, samt en forudsætning om varigt betalingsflow, vil
terminalværdien i år 2050 kunne beregnes til at udgøre i størrelsesordenen 7
mia. kr. Nutidsværdien af de 7 mia. kr. opgøres af Ørestadsselskabet til at
være 1,2 mia. kr. med udgangspunkt i en realrente på 4 %.
Dette beløb skal ses i forhold til nutidsværdien på 61 mio. kr., som
den er beregnet under de konservative forudsætninger, som Rigsrevisionen lægger
til grund – og som Økonomiforvaltningen som sagt er enig i.
IV. Fremtidige
finansieringsmodeller
I ØU 281/2004 om
udvidelsen af Ørestadsselskabets låneramme gennemgår forvaltningen som
tidligere beskrevet en række af de usikkerheder, som Rigsrevisionen behandler.
På den baggrund konkluderes følgende:
"På den baggrund er
det Økonomiforvaltningens vurdering, at der ikke bør budgetteres med
tilbagebetalingstider, der rækker ud over 50 år fra banens ibrugtagning. Såfremt
selskabets indtægter fra eksempelvis indtægtsfordelingen ikke er tilstrækkelige
til at betale selskabets gældsforpligtelser, vil det være nødvendigt med indskud
fra ejerne, svarende til den betaling, Trafikministeriet i dag stiller til rådighed
for DSB via de indgåede trafikkøberkontrakter."
Denne forsigtighedsvurdering på indtægtssiden er i god tråd med
Rigsrevisionens vurdering af ikke at indregne indtægter efter år 2049.
Forvaltningen vil derfor tage spørgsmålet om Ørestadsselskabets
økonomiske grundlag op i de kommende drøftelser med Finansministeriet,
Trafikministeriet og Frederiksberg Kommune om det økonomiske grundlag for en
eventuel etablering af Metroringen.
Efter forvaltningens vurdering er der umiddelbart 3 muligheder for at
sikre et yderligere økonomisk grundlag for Ørestadsselskabet virke, såfremt det
skulle skønnes nødvendigt:
1. Takstindtægterne kan øges ved øget brugerbetaling i Metroen i
form af et generelt øget takstniveau og/eller særskilte takster for anvendelse
af Metroen. Et højere takstniveau vil være en belastning for passagererne og
alt andet lige fører til et lavere passagertal i den kollektive trafik.
2. Arealsalgsindtægterne kan øges ved planlægningsmæssigt at give
grundlag for øget arealsalg i Ørestad. En øget fortætning af byggerierne i
Ørestad vil risikere at ske på bekostning af kvaliteten af de nye bykvarterer.
3. Driftstilskud fra ejerne til Metroen er en tredje
mulighed, der svarer til de tilskud Trafikministeriet og HUR i dag giver til
den øvrige kollektive trafik i Hovedstaden. Et offentligt tilskud vil skulle
findes ved prioritering af midlerne på de offentlige budgetter.
V. Lånerammestyring
Rigsrevisionen konkluderer i sin beretning vedr. Ørestadsselskabets
låneramme,
·
"At
Ørestadsselskabet I/S' låneramme ikke sikrer, at selskabets kapitalbehov nu er
dækket, så lånerammen ikke skal udvides yderligere. Det finder Rigsrevisionen
utilfredsstillende. (s.13)
·
At den
nuværende låneramme ikke er et relevant overordnet styringsinstrument for
Folketinget. (s.68)
·
At
Trafikministeriets arbejde med en ændring af de styringsmæssige rammer snarest
bør resultere i nye styringsinstrumenter. (s.69)
·
At
genudlån er sket uden omkostninger for Ørestadsselskabet I/S. Det finder
Rigsrevisionen tilfredsstillende". (s.14)
Økonomiforvaltningen er enig i, at det ikke med sikkerhed kan fastslås,
at lånerammen ikke skal udvides yderligere. Det skyldes, at lånerammen
fastlægges ud fra de kendte udgifter og indtægter, og dermed ikke tager hensyn
til eksempelvis afgørelser i voldgiftsretten.
Endvidere vil en række forhold af væsentlig betydning for Ørestadsselskabets
økonomi, primært reinvesteringer og takstfordeling, skulle afklares i
forhandlinger med Finansministeriet og Trafikministeriet om en kommende Metroring.
Dermed følger også, at Økonomiforvaltningen deler Rigsrevisionens
vurdering af, at lånerammen ikke kan stå alene som styringsmiddel. Som det
fremgik af ØU 281/04 om udvidelse af Ørestadsselskabets låneramme, foreslår
KPMGs rapport om de styringsmæssige rammer for Ørestadsselskabet, at den
nuværende lånerammestyring suppleres med mere målrettede rammestyringsmodeller
for Ørestadsselskabets tre forretningsområder (metrodrift, anlæg samt
arealudvikling og salg) med det formål at sikre en mere målrettet og
gennemsigtig styring på Ørestadsselskabets enkelte forretningsområder.
Økonomiforvaltningen tilkendegav på den baggrund i de videre drøftelser
med Trafikministeriet at tage initiativ til, at der bliver fulgt op på disse
anbefalinger, således at der foretages en mere målrettet rammestyring af
Ørestadsselskabets aktiviteter.
Endelig finder Økonomiforvaltningen det tilfredsstillende, at genudlån
efter Rigsrevisionens vurdering er sket uden omkostninger for Ørestadsselskabet.
Fremadrettede initiativer – Kvartalsrapportering
Som første del af en styrkelse af styringen af Ørestadsselskabet har Økonomiforvaltningen, Ørestadsselskabet og Trafikministeriet drøftet principper for fremtidig afrapportering af selskabets aktiviteter til ejerne.
På den baggrund vil Ørestadsselskabet med virkning fra 3. kvartal 2004
udarbejde en kvartalsrapport til selskabets bestyrelse med henblik på, at
rapporten kan videresendes til de bevilgende myndigheder.
I rapporten redegøres der bl.a. for periodens resultater, herunder:
·
Metroens passagertal
·
Metroens driftsstabilitet
·
Solgte grunde i Ørestad
·
Fremdrift i anlægsarbejderne vedr. etape 3
·
Fremdrift i anlægsarbejdernes infrastruktur i
Ørestad
Endvidere
redegøres der for de økonomiske og finansielle resultater for perioden.
Beslutningsprocessen kan opsummeres i følgende figur:
Fremtidig beslutningsproces
vedr. kvartalsrapportering
Kvartalsrapport fremsendes til ØU og TRM til orientering
Økonomiudvalget
ØU og TRM godkender forudgående skabelon og principper
for fremtidig afrapportering. Herefter fremsendes fremtidig afrapportering,
efter behandling i Ørestadsselskabets bestyrelse til ejernes orientering. Bestyrelsen godkender fremtidige kvartalsrapporter – og
resultater for 3. kvartal 2004 forelægges bestyrelsen på førstkommende møde
den 10. december 2004.
På baggrund af ovenstående indstiller Økonomiforvaltningen over for
Økonomiudvalget, at vedlagte udkast til skabelon og principper for fremtidig
kvartalsrapportering godkendes (bilag 2)
Økonomiforvaltningen vil følge udviklingen af kvartalsrapporteringen
for at sikre, at den giver fyldestgørende og præcise oplysninger om selskabets
virke.
ØKONOMISKE KONSEKVENSER
Indstillingen har ingen økonomiske konsekvenser.
BILAG VEDLAGT
1. Rigsrevisionens Beretning til
statsrevisorerne om Ørestads- og Metroprojektet (nr.2)
2. Udkast til kvartalsrapportering
Erik Jacobsen
/Paul
Sax Møller