Reservation af låneramme - Projekter med effektivisering og besparelser for øje
Reservation af låneramme - Projekter med effektivisering og besparelser for øje
Økonomiudvalget
BESLUTNINGSPROTOKOL
fra ordinært møde tirsdag den 30. oktober 2007
J.nr. ØU 368/2007
6. Reservation af låneramme - Projekter med effektivisering og besparelser for øje
Der fremlægges anbefaling af principper vedrørende træk på lånerammen.
INDSTILLING OG Beslutning
|
Økonomiforvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget over for Borgerrepræsentationen anbefaler, 1. at de i indstillingen beskrevne principper for træk på lånerammen godkendes. Økonomiudvalgets beslutning i mødet den 30. oktober 2007: Indstillingen blev anbefalet. |
Problemstilling
Borgerrepræsentationen har i forbindelse med budgettet for 2008 besluttet, at der årligt skulle reserveres en andel af kommunens udisponerede låneramme til støtte af projekter med effektiviseringer eller besparelser for øje, idet et træk på lånerammen medfører bortfald af den enkelte forvaltnings deponeringsforpligtelse. Lånerammen, der er fælles for alle forvaltninger, er anslået til ca. 137 mill. kr. i 2008, hvorfor ikke alle ønsker fra forvaltningerne om reservation af lånerammen kan imødekommes. Principper for træk på lånerammen ønskes derfor fastlagt.
Løsning
Af lånebekendtgørelsen fremgår, at kommunen skal deponere et beløb svarende til ejendomsværdien, når der indgås lejemål med privat udlejer. I kommunens bevillingsregler fremgår det, at det enkelte udvalg selv skal finansiere deponeringsbeløbet, når der indgås lejemål med privat udlejer. Dette kan være en hindring, når de enkelte udvalg vil ændre lejemål for at effektivisere eller opnå driftsbesparelser.
Lånerammen opgøres som summen af låneberettigede udgifter i budgetåret, hvorfor den endelige låneramme for budgetåret først kan opgøres, når regnskabet forelægger. Lånerammen kan anvendes indtil 31. marts det følgende år. Kommunens anslåede låneramme for 2008 er 136,9 mill. kr.
Generelt kan kommunen anvende lånerammen til;
· Låneoptagelse med henblik på opbygning af kassen (finansiering af budgettet).
· Låneoptagelse af nye lån med længst mulig løbetid, hvor provenuet anvendes til indfrielse af lån med kortere løbetid, med henblik på at opnå større tidsmæssigt råderum (lånerammerulning).
· Som alternativ til at deponere midler ved indgåelse af nye private lejemål.
· Tidligere deponerede midler kan frigives ved træk på lånerammen.
Lånerammen har i 2007 hovedsagligt været anvendt til lånerammerulning.
Idet lånerammen er begrænset, kan det ikke forventes, at alle deponeringssager vil kunne gennemføres med et træk på den fælles låneramme, i stedet for en deponering finansieret af det enkelte udvalg. Derfor indføres der følgende kriterier, der skal være opfyldt, før en deponeringssag kan gennemføres med et træk på lånerammen:
Principper for 2008 og frem
Effektiviseringsgevinsten/besparelsen skal være mindst diskontoen pt. 4 pct.
Halvdelen af effektiviseringsgevinsten/besparelsen overføres varigt til Økonomiudvalget på tids punktet for indgåelse af lejekontrakt og vil derefter indgå i prioriteringsrummet for det kommende budgetår. Overførslen i det første år opgøres efter, hvilken måned lejekontrakten indgås. Indgås kontrakten i maj måned, overføres der 8/12 af den varige overførsel i det første år, mens hele overførslen gælder fra det næste budgetår.
Der indføres 3 ansøgningsfrister om året, hvor forvaltningerne kan søge om at blive fritaget for at deponere. Fristerne foreslås at være 1. januar, 1. maj og 1. september. Efter ansøgningsfristernes udløb vil Økonomiforvaltningen vurdere ansøgningerne og prioritere dem ud fra de fastsatte kriterier, herunder størrelsen på afkastet.
Denne prioritering vil blive forelagt Økonomiudvalget. Efter behandling i Økonomiudvalget vil Økonomiforvaltningen meddele forvaltningerne, hvilke sager, der kan gennemføres med træk på lånerammen.
Der afsættes ca. 1/3 af den forventede låneramme ved hver ansøgningsfrist, ca. 45 mill. kr. i 2008. Dette gøres for at sikre, at hele lånerammen for det pågældende budgetår ikke bruges, allerede inden budgetåret er startet. De ca. 45 mill. kr. i låneramme vil blive anvendt til følgende i prioriteret rækkefølge:
1. Deponeringssager med effektiviseringsgevinst eller besparelse.
2. Frigivelse af allerede deponerede midler
3. Lånerammerulning.
4. Låneoptagelse til opbygning af kassen
Det kan derfor ske, at en ansøgning vil opfylde kriterierne for fritagelse for deponering, men at de samlede ansøgninger overstiger 45 mill. kr.. I dette tilfælde vil sagerne, der samlet overstiger 45 mill. kr. overgå til næste ansøgningsfrist og derefter igen indgå i en prioriteret rækkefølge.
Principper for 2007
I den resterende del af 2007 anvendes de samme principper, som vil blive anvendt i 2008. Sagerne vil blive behandlet løbende, da det ikke kan nås at opstille tidsfrister for sagsbehandlingen.
Den resterende låneramme for 2007 er på 38,5 mill. kr.
Økonomi
Træk på lånerammen har separat set ingen bevillingsmæssige konsekvenser. Midlerne, der overføres fra udvalgene til Økonomiudvalget overføres til bevillingen: Fælles driftspulje, funktion 6.45.51.1, Sekretariat og forvaltninger
Videre proces
Efter beslutning i Økonomiudvalget skal sagen forelægges for Borgerrepræsentationen. Herefter opdateres vejledningen for deponering og udsendes til alle forvaltninger, så alle forvaltninger er bekendt med de nye regler.
Bilag
-