Redegørelse om besparelser som følge af NemKonto
Redegørelse om besparelser som følge af NemKonto
Økonomiudvalget
DAGSORDEN
for ordinært møde tirsdag den 30. august 2005
J.nr. ØU 344/2005
1. Redegørelse om besparelser som følge af NemKonto
INDSTILLING
Økonomiforvaltningen indstiller
• At Økonomiudvalget tager redegørelsen om status for
DUT-besparelse vedrørende NemKonto til efterretning herunder, at
Økonomiforvaltningen i november 2005 fremlægger en endelig indstilling, som eventuelt
kan danne grundlag for ændringer i de udmeldte DUT korrektioner.
RESUME
Folketinget vedtog i 2004 Lov om offentlige betalinger, der
dels betød indførelse af e-faktura (elektroniske fakturaer), dels at alle
borgere og virksomheder skulle have en NemKonto (en bankkonto), hvortil
udbetalinger af offentlige ydelser foretages. Som led i forhandlingerne mellem
regeringen, Kommunernes Landsforening og Amtsrådsforeningen blev der opnået
enighed om, at kommuners og amters bloktilskud skulle reduceres som følge af
administrative besparelser i forbindelse med indførelse af NemKonto og
e-faktura.
For København betød indførelse af NemKonto, at kommunen blev
pålagt DUT-krav på 6 mill. kr. i 2005 og 14 mill. kr. i 2006 og frem.
Fordelingen af besparelsen er lagt ind rammerne for udvalgene for 2005 og frem.
Samlet betød Lov om offentligbetaling en besparelse på henholdsvis 20,4 mill.
kr. og 24,5 mill. kr. fremadrettet.
Familie- og Arbejdsmarkedsborgmester Bo Asmus Kjeldgaard har
herefter gjort indsigelse mod opgørelsen af de administrative besparelser.
Økonomiud
valget bad derfor på mødet den 5. april 2005 Økonomiforvaltningen om
en redegørelse for beregningen af besparelsen (ØU 132/2005).
Økonomiforvaltningen har efterfølgende drøftet Familie- og
Arbejdsmarkedsforvaltningens synspunkter med forvaltningen.
Denne indstilling giver en status på arbejdet med at belyse
besparelsen ved NemKonto. Arbejdet er endnu ikke afsluttet. På baggrund af
oplysninger om de mulige besparelser fra Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen,
vil Økonomiforvaltningen bede alle forvaltninger om en uddybning af
besparingspotentialet ved NemKonto, opstillet efter et ensartet grundlag.
NemKonto ventes først taget i brug november, hvilket
betyder, at besparelsen endnu ikke er realiseret i forvaltningerne.
SAGSBESKRIVELSE
Folketinget vedtog i 2004 Lov om offentlige betalinger, der
dels betød indførelse af e-faktura (elektroniske fakturaer), dels at alle
borgere og virksomheder skulle have en NemKonto (en bankkonto), hvortil
udbetalinger af offentlige ydelser foretages.
E-faktura blev indført med virkning fra 1. februar 2005. Der
er til orientering som bilag 2 til indstillingen vedlagt et kort notat, der
beskriver status for indførelse af e-faktura i kommunen.
Indførelse af NemKonto giver administrative besparelser
bl.a. da kommunerne fremover skal udbetale alle beløb direkte til borgerens
eller virksomhedens bankkonto. Det medfører, at kommunen ikke længere skal
udbetale beløb ved checks eller kontant. Konkret opstår besparelsen, da de
administrative arbejdsgange mv. ved udbetaling af checks og kontanter er
væsentlig mere ressourcekrævende end udbetalinger direkte til borgerens eller
virksomhedens bankkonto.
I forhold til NemKonto blev der som led i forhandlingerne
mellem regeringen og de kommunale parter opnået enighed om, at kommuners og
amters bloktilskud skulle reduceres som følge af administrative besparelser i
forbindelse med indførelse af NemKonto.
For København betød indførelse af Lov om offentlig betaling
en samlet besparelse på 20,4 mill. kr. i 2005 og 24,5 mill. kr. i 2006 og
fremadrettet ved henholdsvis elektronisk faktura og NemKonto. Fordelingen af
besparelsen er lagt ind rammerne for udvalgene for 2005 og frem. Besparelserne
for NemKonto delen er fra staten opgjort til 6 mill. kr. i 2005 og 14 mill. kr.
i 2006 og frem.
Familie- og Arbejdsmarkedsborgmester Bo Asmus Kjeldgaard har
herefter gjort indsigelse mod opgørelsen af de administrative besparelser med
henvisning til, at forvaltningen ikke har kontantkasser, hvorfra der foretages
udbetalinger.
På mødet den 5. april 2005 (ØU 132/2005) besluttede
Økonomiudvalget at bede Økonomiforvaltningen om en redegørelse for opgørelse af
DUT-besparelsen for NemKonto. Redegørelsen skal blandt andet bygge på
forvaltningernes opgørelser over udvalgenes besparelser ved indførelse af NemKonto.
Økonomiforvaltningen har efterfølgende drøftet Familie- og
Arbejdsmarkedsforvaltningens synspunkter med forvaltningen, herunder særligt om
kontantkasser.
Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningens synspunkt er, at
kontantkasser er at sidestille med rede penge. Økonomiforvaltningen er af den
opfattelse at håndteringen af manuelle checks ressourcemæssigt er at sidestille
med håndtering af rede penge.
Indførelse af NemKonto var forudsat at skulle træde i kraft
med virkning fra august/september 2005. Staten (Økonomistyrelsen) har
imidlertid valgt at udskyde ibrugtagning af NemKonto til november 2005.
Kommunen kan ventes kompenseret økonomisk over bloktilskuddet for forsinkelsen
i sommeren 2006.
Anvendelsen af
statens opgørelsesmetode
Den samlede reduktion af kommunens bloktilskud er fordelt
på udvalgene beregningsmæssigt. Reduktionen af udvalgenes budgetter er sket med
udgangspunkt i de forudsætninger, der indgår i kompromisset mellem
Finansministeriet og de kommunale parter om besparelsen.
Det betyder, at det ikke er muligt at foretage en
opsplitning af besparelsen, som følge af, at udbetaling af checks (system og
manuelle) og ubetalinger af kontanter, afskaffes. Med andre ord blev det ikke
fundet meningsfuldt i forhandlingerne at sondre mellem besparelser som følge af
afskaffelse af hhv. checks og kontantkasser.
Baggrunden herfor er, at udbetalinger af checks fra eks. et
socialcenter repræsenterer en tilsvarende arbejdsgang som udbetalingen af
kontanter, der i andre kommuner normalt foretages via kontantkasser.
I Københavns Kommunen er udbetalingen i form af kontanter
til klienter m.fl. principielt afskaffet, men der foretages en del udbetalinger
per check, herunder især i Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen.
En udbetaling ved check kan betragtes på samme måde som en
kontant udbetaling, når det handler om det administrative ressourceforbrug ved
udbetalingen.
I fordelingen af DUT-reguleringen på udvalgene er anvendt
udvalgenes faktiske antal checks i 2004 som grundlag. Samtidig er der i
udregningen af besparelsen taget udgangspunkt i en stykpris opgjort efter
aftale mellem Finansministeriet og de kommunale parter. Denne pris per check er
på 62,10 kr.
I de tidligere faser af forhandlingerne med
Finansministeriet om besparelsen som følge af afskaffelsen af checks, udregnede
staten en besparelse på 14,20 kr. pr. checks, hvis der er tale om systemchecks,
dvs. checks der udskrives maskinelt. Der var heri ikke medtaget en manuel behandling
af checks.
En besparelse på 14,20 kr. pr. check, som Familie- og
Arbejdsmarkedsforvaltningen foreslår anvendt, er således bl.a. udregnet uden
inddragelse af besparelserne som følge af manuelle udbetalinger – uanset om de
sker via kontanter eller manuelle checks og uanset om de sker fra en
kontantkasse eller et sagsbehandlerkontor.
Som nævnt ovenfor fandtes det ikke relevant at sondre
imellem kontantkasser og checks i kompromisset mellem Finansministeriet og de
kommunale parter. Derfor har Økonomiforvaltningen lagt den aftalte pris på 62,1
kr. pr. check til grund for besparelsen. Besparelsen indeholder dermed
Finansministeriets samlede besparelse som følge af NemKonto, herunder
besparelsen som følge af, at der ikke længere skal udstedes manuelle checks
eller udbetales kontanter i kommunen.
På baggrund af en stykpris på 62,10 kr. og antallet af
checks (227.744 stk.) i kommunen bliver udvalgenes budgetter reguleret med i
alt 14.151 mio.kr., når checkdelen får helårseffekt (2006 og fremefter).
Den samlede besparelse er opgjort på følgende måde for
udvalgene:
Tabel 1: Regulering af udvalgenes rammer som
følge af checks og kontantkasser ved helårseffekt i1.000 kr. (2004 p/l)
|
|
Antal checks pr. udvalg |
Andel checks |
Besparelse (1.000 kr.) |
|
Revisionen |
0 |
0 pct. |
0 |
|
ØU |
29.228 |
12,9 pct. |
1.815 |
|
KFU |
2.132 |
0,9 pct. |
132,5 |
|
UU |
5.236 |
2,3 pct. |
325,3 |
|
SUF |
424 |
0,2 pct. |
26,3 |
|
FAU |
186.388 |
81,8 pct. |
11.581 |
|
BTU |
4.256 |
1,9 pct. |
264,4 |
|
MFU |
80 |
0,0 pct. |
5,0 |
|
|
|
|
|
|
I alt |
227.744 |
100,0 pct |
14.151 |
I 2005 er der indlagt en besparelse på 6 mill. kr. (2004
p/l), hvilket svarer til effekten ved NemKonto i perioden august-december 2005.
NemKonto var forudsat at have virkning fra august/september
2005. Staten (Økonomistyrelsen) har imidlertid valgt at udskyde ibrugtagning af
NemKonto til november 2005. Kommunen kan derfor ventes kompenseret økonomisk
over bloktilskuddet for forsinkelsen i sommeren 2006. Økonomiforvaltningen vil
derfor indstille, at udvalgene kompenseres herfor senere.
Henvendelse fra
Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen
Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen har til
Økonomiforvaltningen fremsendt en redegørelse, hvor de som udgangspunkt
forventer at kunne spare samlet 2,6 mill. kr. af den udmeldte besparelse på
11,5 mill. kr., jf. bilag 1.
Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningens besparelse på 2,6
mill. kr. bygger ikke på en fornyet beregning, men henviser til
Økonomiforvaltningens beregninger af hvad, der kan spares. Beregningen bygger
alene på forudsætningen om besparelsen ved afskaffelsen af systemchecks, dvs.
at besparelsen ved afskaffelse af manuelle checks og kontante udbetalinger ikke
medtages.
Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen anfører, at
besparelsen på 14,20 kr. pr checks til at være et dækkende gennemsnit for såvel
systemchecks og manuelt udskrevne checks.
Dette sker med udgangspunkt i argumentet om, at
forvaltningens kontantkasser er nedlagt for flere år siden, og forvaltningen
dermed ikke mener at have en besparelse på dette område.
Økonomiforvaltningens
bemærkninger
Økonomiforvaltningen finder det er uden betydning for
beregningen af de administrative besparelser, om Familie- og
Arbejdsmarkedsforvaltningen rent fysisk har kontantkasser, hvorfra de manuelle
udbetalinger foretages eller ej. Det skyldes, at arbejdsgangene ved
håndteringen af manuelle checks ressourcemæssigt sidestilles med arbejdsgangene
ved en kontant betaling.
Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen har overfor
Økonomiforvaltningen oplyst, at forvaltningen i 2004 anvendte manuelle
udbetalinger (checks og kontanter), hvor de administrative udgifter forbundet
med håndteringen af disse betalinger er store. Det har derfor ingen større
betydning, om forvaltningen anvender kontantkasser til håndtering af disse
udbetalinger, eller om de foretages af de enkelte sagsbehandlere og/eller
bogholderier på socialcentrene.
Nye beregninger af
besparelsen ved NemKonto
Økonomiforvaltningen finder, at hvis der ændres på de
beregningsforudsætninger, der er aftalt mellem de kommunale parter og
Finansministeriet, skal en ny opgørelsesmetode baseres på konkrete
undersøgelser af det administrative ressourceforbrug på henholdsvis systemcheck
for alle kommunens systemer og for håndteringen af manuelle checks og
udbetalinger i øvrigt.
Der er desuden behov for flere detaljerede oplysninger til
brug for en mere præcis opgørelse af besparelsespotentialet ved håndteringen af
henholdsvis manuelle checks/betalinger og systemchecks i alle forvaltninger.
Økonomiforvaltningen vil derfor på baggrund af
forvaltningens redegørelse og efterfølgend
e drøftelser, bede alle
forvaltningerne om at dokumentere deres omkostninger ved håndtering af
forskellige typer af udbetalinger. Forvaltningerne bliver bedt om at opgøre
deres besparelser for håndtering af henholdsvis manuelle checks/betalinger og
systemchecks efter ens kriterier. Oplysningerne vil indgå i en evt. revurderingen
af de mulige besparelser som følge af loven.
Hvis oplysningerne fra forvaltningerne giver grundlag for at
ændre i beregningsmetoden, vil Økonomiforvaltningen derefter foreslå en ny og
mere detaljeret beregningsmetode anvendt. Besparelsespotentialet vil herefter
blive fordelt efter de nye DUT principper (ØU 25/2005).
Konsekvensen heraf kan enten være, at det oprindelige
besparelsespotentiale nedjusteres eller at der skal reduceres yderligere i
udvalgenes rammer alt efter hvad den detaljerede metode og forvaltningernes
oplysninger viser eller at den nuværende udmeldte besparelse fastholdes.
Økonomiforvaltningen vil på baggrund af forvaltningernes
besvarelser fremlægge en endelig vurdering af fordelingen af det samlede
besparingspotentiale for Økonomiudvalget i november.
BILAG
Bilag 1: Notat fra Familie- og Arbejdsmarkedsudvalgets
beregninger for realistiske besparelser som følge af lov om offentlig
betalinger, NemKonto.
Bilag 2: Status for e-faktura.
Erik Jacobsen \
Bjarne Winge