Kommunens ordinære overførsler 2005-2006

Økonomiudvalget

 

BESLUTNINGSPROTOKOL

fra ordinært møde tirsdag den 30. maj 2006

 

 

J.nr. ØU 208/2006

 

1. Kommunens ordinære overførsler 2005-2006

 

INDSTILLING OG BESLUTNING

Økonomiforvaltningen anbefaler, at Økonomiudvalget indstiller til Borgerrepræsentationen:

 

1.      At der gives tillægsbevillinger til budget 2006 i form af overførsler fra 2005 på 212,1 mill. kr. jf. bilag 1. Tillægsbevillingerne gives med dækning på kassen, da de modsvares af et tilsvarende mindreforbrug i regnskabet for 2005.

2.      At der gives tillægsbevilling på 24,5 mill. kr. til budget 2006 i form af reserverede overførsler fra 2005, som placeres i en pulje under Økonomiudvalget til udmøntning i budget 2007 jf. bilag 2. Tillægsbevillingerne modsvares af et tilsvarende mindreforbrug i regnskabet for 2005.

3.      At der gives tillægsbevillinger til budget 2006 i form af diverse tekniske budgetomplaceringer på 69,3 mill. kr. uden kassemæssig virkning samt tillægsbevilling på 81,9 mill. kr. vedrørende afdrag på kommunens gæld, der i følge reglerne skal foretages med udgangspunkt i regnskab 2005, jf. bilag 2.

4.      At der reserveres 12 mill. kr. fra mindreforbruget i 2005 i kassen med henblik på at blive indarbejdet i budget 2007 for Socialudvalget uden kassemæssig effekt i 2006, men med et kassetræk i 2007.

5.      At der reserveres 19,5 mill. kr. fra budget 2006 i kassen med henblik på at blive indarbejdet i budget 2007 for Teknik- og Miljøudvalget, hvilket medfører en kasseopbygning i 2006 og en tilsvarende reduktion i 2007.

6.      At der udmøntes 26 mill. kr. af resterende midler af lønpuljen 2005 og 177,4 mill. kr. af den uudmøntede lønpulje 2006 til udvalgene uden kassemæssig effekt i 2006 efter Økonomiforvaltningens anbefaling jf. afsnittet om lønpulje og bilag 4.

 

 

Økonomiudvalgets beslutning i mødet den 30. maj 2006

Mikkel Warming (Ø) stillede ændringsforslag om, at samtlige anmodninger fra udvalgene om at få overført midler (i alt 236,7 mio. kr.) fra 2005 til 2006 imødekommes.

Økonomiudvalget stemte om ændringsforslaget.

For stemte 2 medlemmer: F og Ø

Imod stemte 7 medlemmer: A, B, C og O

Ingen medlemmer undlod at stemme.

Ændringsforslaget blev således forkastet.

 

Udvalget anbefalede herefter indstillingen overfor Borgerrepræsentationen.

 

Mogens Lønborg (C) tog i den forbindelse forbehold for indstillingens 1., 3., 4., 5. og 6. at. 

Mogens Lønborg (C) ønskede følgende bemærkning tilført protokollen:

"Konservative tager forbehold for denne indstilling – undtaget 2. at. Konservative finder fortsat, at mindst 100 mio. kr. bør indgå i 2007 budgetdrøftelserne med henblik på blandt andet at sikre at planlagte nedskæringer for de svageste grupper (udsatte børn, handicappede, psykisk syge, ældre m.fl.) tages af bordet. Konservative finder det i øvrigt uacceptabelt, at man ikke i forbindelse med overførselssagen gennemfører en samlet og tværgående prioriteringsdrøftelse. Der er med denne indstilling tale om alvorlig økonomisk uansvarlig omgang med skatteborgernes penge."

 

 

Behandling: Borgerrepræsentationen.

 

 

RESUME

Københavns Kommune giver som mange andre kommuner mulighed for at overføre midler mellem budgetårene på de rammestyrede udgiftsområder (drift og anlæg). Der kan endvidere ske overførsel af midler til indskud i Landsbyggefonden (finansposter). Overførselsadgangen giver udvalgene fleksibilitet og mulighed for at styre økonomisk hensigtsmæssigt mellem årene.

Overførslerne sker efter de overførselsregler, som Økonomiudvalget vedtog i januar 2005 (ØU 43/05). Reglerne blev opdateret i forbindelse med, at Økonomiudvalget tiltrådte en række tilføjelser til de eksisterende regler (ØU 438/05).

Udvalgene har i henhold til reglerne tidligere fået overført følgende midler til aktiviteter besluttet af Borgerrepræsentationen samt aktiviteter særskilt nævnt i overførselsreglerne:

 

·        1,2 mia. kr. i forbindelse med oktober-prognosen 2005 (BR 737/05).

·        380 mill. kr. i forbindelse med vedtagelsen af regnskab 2005 (ØU 128/06).

·        204 mill kr. i interne lån vedrørende merforbrug til Børne- og Ungdomsudvalget, Kultur- og Fritidsudvalget og Teknik- og Miljøudvalget (ØU 129/06).

 

I alt er der overført 1,6 mia. kr. og givet interne lån på 0,2 mia. i tidligere sager.

Overførslerne i denne sag omfatter med få undtagelser midler til aktiviteter, der ikke er besluttet særskilt af Borgerrepræsentationen eller særskilt nævnt i reglerne.

Udvalgene kan i denne sag – den ordinære overførselssag – anmode Borgerrepræsentationen om, at der sker overførsel af de resterende midler af mindreforbruget fra 2005. Udvalgene skal i anmodningerne prioritere deres overførselsønsker efter beslutning af Økonomiudvalget (ØU 438/05). Udvalgene anmoder samlet set om at få overført 236,6 mill. kr.

 

Udvalgenes overførselsønsker i denne sag fordeler sig således:

 

-         Overførsler på 212,5 mill. kr. til drift.

-         Overførsler på 14,4 mill. kr. til anlæg.

-         Overførsler på 9,8 mill. kr. på finansposterne.

 

 

 

 

 

Overførslerne omfatter følgende beløb fordelt på udvalgene:

Tabel 1.1Anmodninger om ordinære overførsler fra 2005 til 2006, mill. kr.

	Drift	Anlæg	Drift og anlæg i alt	Finansposter	Overførsler i denne sag i alt	Heraf igangsat
Revisionsdirektoratet	0,2	0	0,2	0	0,2	0,2
Borgerrådgiver	0,7	0	0,7	0	0,7	0,4
ØU	14,1	-13,1	1,0	0	1,0	1,0
BIU	31,9	0	31,9	0	31,9	31,9
KFU	0	0	0	0	0	0
BUU	50,1	0	50,1	0	50,1	49,5
SUD	55,4	4,2	59,6	0	59,6	36,6
TMU	42,6	13,5	56,1	-5,4	50,7	40,1
SOU	17,5	9,7	27,3	15,2	42,4	42,4
I alt	212,5	14,4	226,9	9,8	236,7	202,1

 

Det fremgår af tabel 1.1, at udvalgene m.fl. i denne sag anmoder om at få overført i alt 236,7 mill. kr. fra 2005 til budget 2006. Ud af dette beløb indstilles det i sagen, at udvalgene får overført 212,1 mill. kr., fordelt med 192,1 mill. til drift, 10,2 mill. kr. til anlæg og 9,8 mill. kr. på finansposterne.

Udvalgene har efter ønske fra Økonomiudvalget inddelt overførslerne i 6 forskellige kategorier. Der er redegjort nærmere herfor i sagsbeskrivelsen.

I forbindelse med drøftelse af et medlemsforslag i Økonomiudvalget den 2. maj 2006 besluttede Økonomiudvalget, at der i den ne overførselssag skal tages stilling til, i hvilket omfang en del af mindreforbruget i 2005 skal reserveres til aktiviteter i 2007, herunder til aktiviteter for de svageste grupper (eksempelvis børn, handicappede og ældre). Det blev desuden besluttet, at anvendelsen af midlerne skal ske under hensyntagen til indgåede aftaler (ØU 135/06).

Til denne sag er der lagt op til, at der reserveres en del af mindreforbruget omfattet af kategori 6 – "øvrigt mindreforbrug". I alt foreslås der overførsler på 24,5 mill. kr. reserveret i en særskilt pulje under Økonomiudvalget til udmøntning i budget 2007.

Udvalgene har oplyst, hvorvidt aktiviteterne allerede er igangsat efter beslutning af enten fagudvalget eller forvaltningen, selvom midlerne endnu ikke er bevilliget af Borgerrepræsentationen. Det indebærer, at overføres midlerne ikke, skal udvalgene finde dækning for udgifterne til aktiviteterne inden for udvalgets ramme.

Overførslerne på 212,1 mill. kr. fra regnskab 2005 til budget 2006 har ingen reel effekt på kommunekassen, idet kassetrækket i forbindelse med finansiering af overførslerne modsvares af et tilsvarende mindreforbrug på drift og anlæg i regnskab 2005 samt finansposter vedrørende Sundheds- og Omsorgsudvalget og Teknik- og Miljøudvalget.

Socialudvalgets overførselsønske på 12 mill. kr. fra regnskab 2005 til budget 2007 har ligeledes ingen kassemæssig effekt i 2006, men betyder et kassetræk i 2007.

I forbindelse med Socialudvalgets overførsler skal det bemærkes, at Økonomiudvalget har besluttet, at 2,7 mill. kr. af Socialudvalgets andel af overførsel af mindreforbruget i Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget fra 2005 til 2006 skal reserveres til finansiering af afledte driftsudgifter, som led i moderniseringen af botilbud til pyskisk syge og handicappede (ØU 167/2006). Socialudvalget skal på baggrund af beslutningen fremkomme med en sag, der angiver, hvordan midlerne kan disponeres ud af de midler, der overføres til udvalget.

Samlet set har udvalgene anmodet om at få overført 236,7 mill. kr. i denne sag, hvoraf de 212,1 mill. indstilles overført til udvalgene, mens 24,5 mill. indstilles placeret i en pulje under Økonomiudvalget til udmøntning i budget 2007.

Ud over de ordinære overførsler indeholder denne sag anmodninger om tekniske omplaceringer i budget 2006. Der er tale om bevillingsmæssige ændringer uden virkning på kassen. Teknik- og Miljøudvalget har ønsket at omplacere 12 mill. kr. til Økonomiudvalget, mens Sundheds- og Omsorgsudvalget og Socialudvalget har ønsket at foretage interne omplaceringer for henholdsvis 54 mill. kr. og 3,3 mill. kr.

Derudover har Teknik- og Miljøudvalget en teknisk omplacering af 19,5 mill. kr. til P-billetautomater fra budget 2006 til budget 2007, hvilket medfører en kasseopbygning i 2006 og tilsvarende reduktion i 2007.

Sagen omfatter desuden reguleringer af kommunens afdrag på gælden, der i henhold til overførselsreglerne skal gennemføres med udgangspunkt i regnskabet for 2005.

Sagen indeholder endelig en redegørelse for den varige effekt af lønpulje 2005 samt udmøntning af lønpulje 2006.