Overførselssag 2018-2019 - En nødvendig aftale i en by, der vokser

Se alle bilag

I denne indstilling overføres uforbrugte midler fra 2018 til 2019, ligesom der udmøntes midler fra mindreforbrug i regnskab 2018 og kommunens reelle kasse til nye eller igangværende aktiviteter i overensstemmelse med den politiske aftale om Overførselssagen 2018/19.

Det fremgår af budgetaftalen for 2019, at et eventuelt mindreforbrug i regnskabet for 2018 skal prioriteres i 2019. I prioriteringen vil der i tråd med praksis på området blive taget hensyn til udvalgenes overførselsønsker på serviceområdet vedrørende opsparing i institutionerne, eksterne tilskud og kontraktbundne midler.

På denne baggrund overføres der i alt 137 mio. kr. på serviceområdet og -52,5 mio. kr. på de øvrige områder.

Efter overførsler er der tilvejebragt i alt 799,7 mio. kr. i finansiering til nye eller igangværende initiativer, der primært stammer fra reel kasse. Merindtægter fra salg af rettigheder, udmøntning af finansiering fra puljen til uforudsete udgifter på service og øvrige sager bidrager med i alt 174,1 mio. kr. af finansieringen.

Med indstillingen udmøntes den tilvejebragte finansiering på 799,7 mio. kr. med 308,4 mio. kr. på service, 327,4 mio. kr. på anlæg og 163,9 mio. kr. på øvrige i årene 2019-2022 jf. indstillingens tabel 4.

Indstilling

Økonomiforvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget over for Borgerrepræsentationen anbefaler,

at der overføres mindreforbrug på serviceområdet i 2018 til 2019 på i alt 130,6 mio. kr. i henhold til Økonomiudvalgets principper. Herudover overføres et yderligere mindreforbrug over 4 pct. på 6,4 mio. kr. på service, jf. bilag 4-7,
at der overføres midler til 2018 på i alt minus 52,5 mio. kr. på anlæg, overførsler og finansposter, jf. bilag 8-9,
at der tilvejebringes en samlet finansiering på 799,7 mio. kr. til nye eller igangværende initiativer efter overførsler og øvrige sager, jf. bilag 1 og 3,
at initiativer for 799,7 mio. kr. i aftalen En nødvendig aftale i en by, der vokser (bilag 2) indarbejdes i udvalgenes budgetrammer i årene 2019-2022 i overensstemmelse med bilag 3, og at alle midlerne på anlæg på samlet 327,4 mio. kr. stjernemarkeres, jf. bilag 3,
at merindtægter fra salg af ejendomme på 20,6 mio. kr. øremærket til renovering af kommunens ejendomme udmøntes i overensstemmelse med bilag 3, og at midlerne på anlæg stjernmarkeres,
at servicebufferpuljen i budget 2019 på 126,5 mio. kr. nulstilles, samt at der tilvejebringes yderligere servicemåltal på 214,1 mio. kr., som anvendes til dækning af serviceoverførsler på 137,0 mio. kr. samt til nye eller igangværende initiativer inden for kommunens serviceramme på 203,5 mio. kr., jf. bilag 1,
at der udmøntes midler fra investeringspuljerne til i alt 60 forslag, hvoraf 7 forslag finansieres af innovationspuljen. Der udmøntes 249,3 mio. kr. i service og 81,0 mio. kr. i anlæg, jf. bilag 10. Midlerne på anlæg stjernemarkeres,
at udmønte puljen til nye anlægsinitiativer på 50 mio. kr. på anlæg og at der hertil tilvejebringes yderligere anlægsmåltal på 33,8 mio. kr., samt at udvalgenes anlægsmåltal tilpasses i overensstemmelse med bilag 11.

Problemstilling

Københavns Kommune har samlet set et mindreforbrug i regnskab 2018. En central del af Københavns Kommunes økonomistyring er muligheden for at overføre midler over årsskiftet. Denne overførselsmulighed sikrer udvalgene en fleksibilitet og giver incitament til, at der i forvaltningerne og på enkeltinstitutioner kan træffes hensigtsmæssige økonomiske beslutninger. I forbindelse med vedtagelsen af budget 2019 blev det derfor besluttet, at der skal ske en samlet prioritering af udvalgenes overførselsønsker på serviceområdet i forbindelse med regnskabsafslutningen for 2018.

Løsning

I overførselssagen udmøntes midler over 700 mio. kr. fra reel kasse, som udgør 725,0 mio. kr. Den ledige finansiering i reel kasse kan primært henføres til et væsentligt mindreforbrug på overførsler mv. i 2018 på 422,7 mio. kr., som hovedsageligt skyldes færre borgere på A-dagpenge og kontanthjælp, samt merindtægter på 169,7 mio. kr. vedr. forskerskat og kompensation vedr. afskrivninger i Skat.

Efter overførsler fra 2018 til 2019 og øvrige sager, jf. nedenfor, udgør finansiering til nye initiativer på 799,7 mio. kr., jf. bilag 1.

Tabel 1: Finansiering af overførselssagen
Finansiering (mio. kr.)	Netto
Reel kasse over 700 mio. kr.	725,0
Overførsler service	-137,0
Overførsler anlæg	98,1
Overførsler finansposter og øvrige	-60,6
Øvrige sager	138,0
Udmøntning af finansiering fra puljen til uforudsete udgifter på service	15,5
Merindtægter fra salg af rettigheder	20,6
Finansiering efter overførsler og øvrige sager	799,7

Overførsler fra 2018 til 2019

De enkelte udvalg har samlet set anmodet om serviceoverførsler på 153,6 mio. kr., som vedrører decentrale opsparing i institutioner, eksternt finansierede projekter samt lov - eller kontraktmæssigt bundne midler. Hertil kommer decentral opsparing over 4 pct. der overføres på service samt overførsel af merforbrug på service på i alt -23,0 mio. kr. jf. Principper for overførsler i forbindelse med regnskab 2018 på Økonomiudvalget den 20. november 2018.


Udvalg mio. kr.	1. Decentral opsparing	2. Eksternt finansierede projekter	3. Lov- eller kontraktmæssigt bundne midler	Andet overført merforbrug	Service i alt
ØU	-	0,2	0,7	-	1,0
SOU	15,0	21,1	-	-	36,1
BUU	59,5	33,9	2,7	-16,0	80,0
TMU	-	0,9	-	-	0,9
KFU	11,7	4,5	8,5	-1,0	23,7
SUD	-	-2,8	-	-6,0	-8,8
BIU	-	2,6	0,2	-	2,7
BOR	-	-	-	-	-
REV	-	-	1,4	-	1,4
I alt	86,3	60,3	13,4	-23,0	137,0

ØU = Økonomiudvalget, SOU = Sundheds- og Omsorgsudvalget, BUU = Børne- og Ungdomsudvalget, TMU = Teknik- og Miljøudvalget, KFU = Kultur- og Fritidsudvalget, SUD = Socialudvalget, BIU = Beskæftigelses- og Integrationsudvalget, BOR = Borgerrådgiverudvalget, REV = Revisionsudvalget.

Sidst overføres uforbrugte anlægsmidler, finansposter og øvrige poster på samlet -52,5 mio. kr. til 2019.

Tabel 3: Øvrige overførsler 2018-2019
Udvalg mio.kr.	Anlæg	Finansposter	Takstfinansieret (kasseneutral)	Øvrige i alt
ØU	-10,0	62,3	-0,4	51,8
SOU	1,7	3,4	-	5,1
BUU	-50,4	-	-	-50,4
TMU	-44,1	-5,1	-14,4	-63,7
KFU	5,0	-	-	5,0
SUD	0,6	-	-	0,6
BIU	-0,8	-	-	-0,8
BOR	-	-	-	-
REV	-	-	-	-
I alt	-98,1	60,6	-14,9	-52,5

Overførslerne fra 2018 til 2019 finansieres af et tilsvarende mindreforbrug i regnskab 2018, der er tilført kassen i forbindelse med regnskabsafslutningen.

Nye initiativer i overførselssagen – En nødvendig aftale i en by der vokser

Der prioriteres i alt 799,7 mio. kr. til need to sager, sager der lever op til definitionen om rettidig omhu, samt øvrige områder. Nedenfor ses en oversigt over, hvordan de 799,7 mio. kr. disponeres i aftalen.

Tabel 4: Udmøntning af midler i overførselssagen
Disponering af midler (mio. kr.)	Finansiering	Service	Anlæg	Øvrige
Need to		2019-2022
Anlæg vedr. nøglefærdige daginstitutioner (11 grp.)	4,7		4,7
Anlægsbevilling til etablering af DI Baldersgade 24 (10-12 grp.)	69,0	6,3	62,7
Anlægsbevilling- opnormering/renovering af DI Geislergade(2grp)	11,1		11,1
Tidlig opstart -Stedsspecifikke udgifter / DI-grupper i Ørestad Syd	37,2	5,1	32,1
DI på Artillerivej 69h (12 grupper) og skolehave (udbudsmateriale) inkl. skuret	3,0		3,0
DI på Margretheholmsvej 1 (12 grp) (dispositionsforslag)	1,1		1,1
Tingbjerg: Store Torv (10 grupper – planlægningsmidler)	3,1		3,1
Supplerende bevilling til leje af pavilloner ifm tidlig opstart af DI	32,5	32,5	0,0
Supplerende anlægsbevilling skolen på Sluseholmen	104,0	38,7	65,3
Ny planlægning helhedsrenovering/fritidstilbud på Guldberg Skole	1,5		1,5
Ny planlægning til Guldberg Skole finansieres af afsatte anlægsmidler til fritidstilbud	-1,5		-1,5
Anlægsbevilling vedr. lejede pavilloner vedr. specialundervisning (Charlottegården/Kirsebærhaven)	19,2		19,2
Special daginstitutioner (6 grupper, Ragnhildsgade)	2,1		2,1
Genopretning/istandsættelse af bygninger (tidl. krisecenter Baltic)	7,4	7,4
Udgiftsstigning som følge af opsagte driftsoverenskomster	12,2	12,2
Stigende udgifter til køb af pladser på private herberger/krisecentre	4,8	4,8
Forsyningsforpligtelse-nedbringelse af ventelister (15 botilbudspl.)	3,5	3,5
Flytning af BUF områdeadm. ifm. placering af botilbudspladser	8,6	7,6	1,0
Merudgifter til ambulant alkoholbehandling	3,1	3,1
Rehabiliteringsteams vedr. FØP, Fleks og ressourceforløb	4,9	4,9
Forhøjet tilskud til Erhvervshus Hovedstaden	1,1	1,1
Merudgifter til specialiseret rehabilitering	6,8	6,8
Finansiering af manglende anlægsindtægter fra servicearealstøtte	9,2			9,2
Ressourceudfordringer i Folkeregisteret pga. lægemangel	2,7	2,7
Lovændring på vielsesområdet	1,4	1,4
Renovering af parkbroer	3,6		3,6
Lovpligtig installation af fjerneaflæste elmålere	3,2	3,2
Lovliggørelse af kolonihaver (pilotprojekt)	6,7	6,7
Renovering af Bellahøj Svømmestadion	39,0		39,0
Rettidig omhu
Medfinansiering til renovering af Mændenes hjem	7,5	4,4	3,1
Medfinansiering til statslig pulje til etablering af lægehuse	7,4	6,0	1,4
Medfinansiering til Copenhagen Career Programme	1,5	1,5
Supplerende planlægningsbevilling til renovering af Pallesvej	0,8		0,8
Merudgifter til opgradering af Danmarks Rostadion	23,4		23,4
Øvrige sager
Merindtægter fra ejendomssalg øremærket til genopretning	20,6	18,4	2,2
Frikøb af Stømmen 1-3 til plejeboliger og socialt tilbud	133,3	0,0		133,3
Indvendigt vedligehold på ejendomme	7,8	7,8
Tour de France	8,4			8,4
Styringsinitiativer på specialområdet i BUF	39,2	39,2
Lynetteholmen - Københavnersporet	4,7	4,7
Indsats mod parallelsamfund	54,2	28,3	25,9
Alternative energikilder til krydstogtskibe	3,5	2,0	1,5
Feriecamps	1,4	1,4
Rydning af Erdkehlgraven på landsiden	0,7	0,7
Øget tilstedeværelse i området omkring Fredens Havn	0,4	0,4
Tryghedsløft	1,3	0,5	0,8
Gang i gaden	1,0	1,0
Reparation af Jens Olsens verdensur	1,3	1,2		0,1
Erhvervsparkering - pulje til opmærkning	3,0	3,0
Grundkapital til erstatningsboliger vedr. flygtninge	7,9			7,9
Kortlægning af ældrevenlig by	0,4	0,4
Ny badezone ved Kalvebod Bølge (scenarie 1)	1,4	0,7	0,7
Hellebro - Beskæftigelsesindsats for unge hjemløse	2,9	0,6		2,3
Stigende underretninger	7,9	7,9
Feriepengeforpligtelse ved H17	2,6	2,6
2 x 12 Skæve boliger	17,2	0,4	16,8
Oprettelse af borgerrettede initiativer ifm. C40 topmøde i Kbh.	0,5	0,5
Folkefest på Rådhuspladsen ifm. åbningen af Metrocityringen	0,5	0,5
Brobold	0,5	0,5
Genopsætning toilet i Sydhavnen	0,4	0,4
Frigivelse af gæld til Lundehusskolen og Blågaards Skole	6,6	6,6
Anemonen	0,6	0,6
IPS - Tværgående beskæftigelses- og sundhedsindsats	3,6	0,9		2,7
Clean House 2.0	0,5	0,5
Forebyggelse af overdosis med Naxolon	0,5	0,5
Pårørende app (dialogværktøj til pårørende til plejehjemsbeboere)	0,9	0,2	0,7
Flere vandposter i det offentlige rum	2,8	0,7	2,1
Information om sunde digitale vaner til småbørnsfamilier	0,3	0,3
Sikring af adgang til nødovernatningstilbud til hjemløse	0,2	0,2
Forældrestøtten	1,1	1,1
Digital dannelse	0,8	0,8
Tilbagerulning af besparelse på vuggestueområdet	13,0	13,0
Udmøntet i alt	799,7	308,4	327,4	163,9

Service- og anlægsmåltal i 2019

Der udmøntes midler til nye indsatser på service for i alt 308,4 mio. kr., heraf 203,5 mio. kr. i 2019.

Herefter resterer der 8,4 mio. kr. i puljen til uforudsete udgifter på service og 7,2 mio. kr. i puljen til uforudsete udgifter på anlæg.

Finansieringen i puljerne svarende til udmøntningen af service- og anlægsmåltal på hhv. 16,1 mio. kr. og 2,5 mio. kr. reserveres i kassen. Såfremt der i løbet af 2019 tilvejebringes ledigt service- eller anlægsmåltal, tilføres disse til puljerne til uforudsete udgifter, indtil de reserverede midler er tilbageført til puljerne.

Udvalgenes korrigerede anlægsmåltal i 2019 fremgår af bilag 11. Nye projekter besluttet i overførselssagen, med en flerårig anlægsbevilling, får kun tilført måltal for de udgifter der er angivet til at falde i 2019. I forbindelse med forvaltningernes indmeldinger til 2. anlægsoversigt i maj 2019 skal forvaltningerne tilpasse anlægsbudgettet i 2019, 2020 og 2021 til udvalgenes gældende anlægsmåltal.

Udmøntning af investeringspuljerne

Med aftalen udmøntes midler til i alt 60 forslag, hvoraf 7 forslag finansieres af innovationspuljen. De 53 investeringsforslag medfører serviceeffektiviseringer på samlet 85,5 mio. kr. i 2020 stigende til 303,2 mio. kr. i 2024 og frem, samt effektiviseringer på styringsområdet overførsler mv. på 0,1 mio. kr. fra 2021 og frem.

Investeringsforslagene finansieres med 239,3 mio. kr. på service og 81,0 mio. kr. på anlæg fra investeringspuljen for 2019. Efter denne udmøntning resterer der samlet 119,7 mio. kr. i investeringspuljen for 2019. Innovationsforslagene finansieres med 10,0 mio. kr. på service fra innovationspuljen. Der resterer ikke flere midler i innovationspuljen for 2019 efter denne udmøntning.

Der er tilført servicemåltal til investeringspuljen svarende til 79,9 mio. kr. i 2019. Med udmøntningen frigives anlægsmåltal i 2019 svarende til 7,7 mio. kr., som er disponeret med overførselssagen.

Økonomi

De bevillingsmæssige konsekvenser fremgår af bilag 3-10.

Videre proces

Såfremt Økonomiudvalget anbefaler indstillingens beslutningspunkter, oversendes sagen til Borgerrepræsentationen til behandling på mødet den 9. maj 2019.

Peter Stensgaard Mørch / Mads Grønvall