Budget 2021 – resultat af den faseopdelte budgetlægning

KL koordinerer kommunernes budgetlægning for at sikre, at budgetterne under ét overholder de overordnede rammer på service, anlæg og skat i økonomiaftalen mellem KL og regeringen. Det sker i den faseopdelte budgetlægning.

For at bidrage til rammeoverholdelse på anlæg har Københavns Kommune i den faseopdelte budgetlægning reduceret bruttoanlægsudgifterne i 2021 med 350 mio. kr. i forhold til det forudsatte niveau i budgetforhandlingerne. Københavns Kommunes bruttoanlægsniveau udgør således 4.123 mio. kr. i 2021.

Der fremsendes et underændringsforslag til Borgerrepræsentationens 2. behandling af budgetforslag 2021. Fristerne for partiernes fremsættelse af ændrings- og underændringsforslag til budgetforslaget er overskredet, idet fristerne var sat til hhv. d. 14. og 23. september 2020. Økonomiudvalget er undtaget for fristerne og kan fremsende ændrings- og underændringsforslag forud for 2. behandlingen i Borgerrepræsentationen torsdag d. 1. oktober 2020.

Indstilling

Økonomiforvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget godkender,

1. at Økonomiudvalget over for Borgerrepræsentationen fremsætter underændringsforslag til budget 2021, hvormed bruttoanlægsniveauet i 2021 reduceres med 350 mio. kr. ved en teknisk reperiodisering til 2022. Bruttoanlægsniveauet i 2021 fastsættes herved til 4.123 mio. kr.

Problemstilling

Det følger af økonomiaftalen for 2021 mellem KL og regeringen, at 1 mia. kr. af kommunernes bloktilskud er betinget af, at kommunernes budgetterede bruttoanlægsudgifter holdes inden for rammerne af økonomiaftalen, mens 3 mia. kr. af bloktilskuddet er betinget af et samlet kommunalt servicebudget inden for aftalens serviceramme. I økonomiaftalen for 2021 er rammerne fastsat til 21,6 mia. kr. på anlæg og 267,2 mia.kr. på service.

Kommunerne havde som indledning til den faseopdelte budgetlægning indmeldt et forventet udgiftsniveau i 2021 på ca. 1,3 mia. kr. over anlægsrammen og ca. 0,3 mia. kr. servicerammen.

Københavns Kommune havde indmeldt 4.473 mio. kr. på anlæg og 27.730 mio. kr. på service. Hertil var til forhandlingerne om budget 2021 forudsat et bruttoanlægsniveau på 4.697 mio. kr. svarende til det indmeldte niveau på 4.473 mio. kr. tillagt fem procent i henhold til Københavns Kommunes styringsmodel på bruttoanlæg.

KL har i den efterfølgende faseopdelte budgetlægning faciliteret en tilpasning på tværs af kommunerne med henblik på rammeoverholdelse.  

Løsning

For bidrage til, at kommunerne samlet set kommer i mål med at overholde det aftalte niveau på anlæg er der behov for, at Københavns Kommune reducerer bruttoanlægsniveauet med 350 mio. kr.

Københavns Kommune bidrager til rammeoverholdelse ved at reducere rammebehovet på service med 50 mio. kr., hvorved udgiftsniveauet svarer til det forudsatte niveau i budgetforhandlingerne på 27.680 mio. kr. På bruttoanlæg reduceres niveauet med 350 mio. kr., hvorved Københavns Kommunes bruttoanlægsniveau udgør 4.123 mio. kr. i 2021 Der var forudsat et bruttoanlægsniveau på 4.473 mio. kr. plus 5 pct. svarende til 4.697 mio. kr. i budgetforhandlingerne.  

Det indstilles, at Økonomiudvalget over for Borgerrepræsentationen stiller underændringsforslag til budget 2021 om et reduceret bruttoanlægsniveau i 2021 på i alt 350 mio. kr. jf. bilag 1.

Reduktionen på 350 mio. kr. på anlæg håndteres ved en teknisk reperiodisering af bruttoanlægsudgifter under Økonomiudvalget fra 2021 til 2022 i forbindelse med afstemningsprogrammet med henblik på, at det indmeldte niveau til KL på 4.123 mio. kr. overholdes i vedtaget budget 2021.

Københavns Kommunes bruttoanlægsniveau i budget 2021 er efter den faseopdelte budgetlægning på 4.123 mio. kr.  For at understøtte en høj eksekvering er Københavns Kommunes styringsmodel i 2021 fastsat med et anlægsniveau på 4.697 mio. kr.  Det betyder, at der sker en teknisk reperiodisering af anlægsprojekter med henblik på rammeoverholdelse i vedtaget budget 2021, og at der i 4. anlægsoversigt 2020 foretages en tilbagerulning af den tekniske reperiodisering fra 2022 til 2021, således udvalgenes budgetter svarer til måltallet i budgetforhandlingerne på 4.697 mio. kr.

Reduktionen på service fra 27.730 mio. kr. til 27.680 mio. kr. er håndteret inden for den måltalsreservation på 50 mio. kr., der var forudsat i budgetforhandlingerne. Udgiftsniveauet fra budgetforhandlingerne er derfor uændret.

Idet fristerne for ændringsforslag og underændringsforslag hhv. d. 14. og 23. september kl. 12.00 er overskredet, kan partierne ikke fremsende ændringsforslag til budgetforslag 2021. Økonomiudvalget er undtaget for fristerne jf. indstillingen Førstebehandling af budgetforslag 2021 og overslagsårene 2022-2024 og vil med godkendelse af nærværende indstilling oversende underændringsforslagene, som står beskrevet i bilag 1, til Borgerrepræsentationens 2. behandling af budgetforslag 2021 d. 1. oktober 2020.

Økonomi

Indstillingen medfører, at der under Økonomiudvalget reperiodiseres anlægsprojekter for 350 mio. kr. på anlæg fra 2021 til 2022, og at Københavns Kommune bruttoanlægsudgifter udgør 4.123 mio. kr. i vedtaget budget 2021.

Videre proces

Såfremt indstillingen tiltrædes, vil underændringsforslagene fra bilag 1 blive oversendt til Borgerrepræsentationens 2. behandling af budgetforslag 2021 og vil herved indgå i afstemningsprogrammet. Partierne er ikke forpligtede til at stemme for de oversendte forslag fra Økonomiudvalget under Borgerrepræsentationens 2. behandling af budgettet torsdag den 1. oktober 2020.

Søren Hartmann Hede                             /Mads Grønvall

Dagsordenspunkt 2: ”Budget 2021 – resultat af den faseopdelte budgetlægning (2020-0107839)

Økonomiudvalgets beslutning i mødet den 29. september 2020

Indstillingen blev anbefalet over for Borgerrepræsentationen uden afstemning.