Mødedato: 29.08.2006, kl. 15:15

Budgetopfølgning april 2006 (Teknik- og Miljøudvalget)

Se alle bilag

Budgetopfølgning april 2006 (Teknik- og Miljøudvalget)

Økonomiudvalget

 

DAGSORDEN

for ordinært møde tirsdag den 29. august 2006

 

 

 

J.nr.             ØU 312/2006

 

 

8.                   Budgetopfølgning april 2006 (Teknik- og Miljøudvalget)

 

 

INDSTILLING

Teknik- og Miljøforvaltningen indstiller,

 

at Teknik- og Miljøudvalget godkender vedlagte budgetopfølgning og kvartalsregnskab

 

Teknik- og Miljøforvaltningen indstiller, at Teknik- og Miljøudvalget overfor Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen anbefaler

 

at der gives en tillægsbevilling på 13 mio.kr. til Vej & Park funktion 2.14.1 Vintertjeneste til imødekommelse af det ekstraordinære store merforbrug vedrørende vinteren

 

at der i forbindelse med Budget 2007 etableres en ordning vedrørende vinterudgifter, således at Teknik- og Miljøforvaltningens budget reguleres med 75% af afvigelser, der ligger ud over 3 mio.kr.

 

De centrale dele af budgetopfølgning og kvartalsregnskab er den 28. april 2006 sendt til Økonomiforvaltningen med forbehold for udvalgets godkendelse.

 

Teknik- og Miljøudvalgets beslutning i mødet den 17. maj 2006

Godkendt henholdsvis anbefalet.

 


Økonomiforvaltningen indstiller,

 

At Økonomiudvalget oversender sagen til Borgerrepræsentationen med følgende erklæring:

 

"Økonomiudvalget anbefaler, at indstillingens at-punkter udgår og erstattes af følgende:

 

at Teknik- og Miljøudvalget hæver sit grundbudget til vintertjeneste i 2007 og frem så det svarer til de forventelige gennemsnitlige udgifter på området. I forbindelse med forhandlingerne om budget 2007 tages der stilling til om der skal tilføres midler til udvalget til finansiering af merudgiften

 

at det indgår i forbindelse med forhandlingerne om budget 2007, om der skal etableres en ordning vedrørende vinterudgifter, hvor Teknik- og Miljøudvalgets budget reguleres med 75 pct. af afvigelser, der ligger ud over 3 mio. kr.

 

Der henvises til vedlagte notat."

 

RESUME

Teknik- og Miljøforvaltningen har gennemgået og vurderet den samlede økonomi på Teknik- og Miljøudvalgets område, primært med henblik på at udarbejde en prognose for det endelige 2006 regnskab. Dette er sket på baggrund af regnskabet for 1. kvartal 2006.

 

Budgetopfølgningen tager udgangspunkt i det korrigerede budget, som er øget med 226,1 mio.kr. set i forhold til det vedtagne budget. Beløbet fordeler sig med 79,7 mio.kr. på drift og 146,4 mio.kr. på anlæg. I disse beløb er de 52,1 mio.kr. deciderede tillægsbevillinger og de 174 mio.kr. er tidlige overførsler. De regnskabsmæssige overførsler og den endelige overførsel er ikke gennemført på opfølgningstidspunktet, og derfor ikke medtaget.

 

Samlet er det Teknik- og Miljøforvaltningens forventning, at der ved udgangen af 2006 er et merforbrug på det ordinære driftsområde på 10,4 mio.kr. samt et merforbrug på de særlige/isolerede driftsområder på 25,2 mio.kr. Disse områder er isolerede fra Teknik- og Miljøforvaltningens øvrige økonomi, idet der knytter sig særlige vilkår til aktiviteten. Det drejer sig om Byfornyelsesområdet under Plan- & Arkitektur, KTK, Parkering København, RIA, Miljøkontrollens takstfinansierede område samt Amager Strandpark I/S.

 

Det forventede merforbrug på 10,4 mio.kr. kan henføres til forventninger fra Vej & Park om merudgifter på Vintertjenesten på 13 mio.kr. grundet den usædvanligt hårde og lange vinter, samt fra Byggeri & Bolig om merindtægter på 2,5 mio.kr. fra stadskonduktørarbejder.

 

På anlægsområdet forventes der et samlet netto mindreforbrug på 140,3 mio.kr. Af dette vedrører hovedparten (114 mio.kr.) Byfornyelsesområdet. Der er desuden mindreforbrug på Parkering København, Miljøkontrollen og Kvarterløft vedr. hhv. billetautomater, oprensningsprojekter og tidsmæssige forskydninger af projekter.

 

Resultaterne er opgjort uden de forventede overførsler, men det skal generelt bemærkes, at det giver nogen usikkerhed i opfølgningen, da en forventelig udgift der skal finansieres af overførte midler ikke skal medtages i opgørels en. Der er dog gjort en undtagelse mht. RIA, idet det her drejer sig om udgifter der de facto er afholdt, og som vil blive dækket af en overførsel af midler placeret på Sekretariatet.

 

Overførslerne forventes afklaret forud for den næste opfølgning, der sker august 2006, og forventes fremlagt på Teknik- og Miljøudvalget møde d. 6. september 2006.

 

SAGSBESKRIVELSE

Hermed foreligger årets første budgetopfølgning. Budgetopfølgningen er et revideret skøn for året som helhed baseret på de realiserede tal for 1. kvartal 2006.

 

Budgetopfølgningen tager udgangspunkt i det korrigerede budget, som er øget med 226,1 mio.kr. set i forhold til det oprindelige ombrudte budget. Beløbet fordeler sig på hhv. drift og anlæg samt hhv. deciderede tillægsbevillinger og tidlige overførsler af uforbrugte midler fra 2005 jf. tabel 1.

 

Mio.kr.

Drift

Anlæg

I alt

Tillægsbevillinger

38,4

13,7

52,1

Tidlige overførsler

41,3

132,7

174,0

I alt

79,7

146,4

226,1

Tabel 1

 

De regnskabsmæssige overførsler og den endelige overførsel er ikke gennemført på opfølgningstidspunktet, og derfor ikke medtaget.

 

Forventet regnskab 2006 – 1. kvartal 2006

På baggrund af 1. kvartals regnskab, kendte beslutninger og forventninger til den resterende del af 2006 har Teknik- og Miljøforvaltningen udarbejdet en prognose for 2006 som helhed. I forventningerne er der sammenlignet med det korrigerede budget, hvori de regnskabsmæssige og ordinære overførsler fra 2005 ikke er indregnet. Bevillingsteknisk må hverken de forventlige overførte midler, eller aktiviteterne medregnes i denne budgetopfølgning. Overførslerne forventes afklaret forud for den næste opfølgning, der sker august 2006, og forventes fremlagt på Teknik- og Miljøudvalget møde d. 6. september 2006.

 

Bevillingsområder

Ombrudt

Korrigeret

Forventet

Forventet

Nettoudgifter i mill. kr.

budget

Budget

Regnskab

Afvigelse

 

 

 

 

 

Rammebelagte områder, drift

962,9

1.042,6

1.078,3

35,6

Ordinært driftsområde

1.011,8

1.078,4

1.088,8

10,4

Særlige/isolerede driftsområder

-48,9

-35,8

-10,5

25,2

 

 

 

 

 

Rammebelagte områder, anlæg

327,3

473,8

333,5

-140,3

Ordinært anlægsområde

119,8

266,4

262,0

-4,3

Særlige/isolerede anlægsområder

207,5

207,4

71,5

-135,9

 

 

 

 

 

Finansposter

-

83,1

159,7

76,6

 

 

 

 

 

I alt (eks. finansposter)

 

1.485,4

1.451,7

-33,8

+ = merforbrug/mindreindtægter

- = mindreforbrug/merindtægter

Tabel 2

 

Drift

Samlet er det Teknik- og Miljøforvaltningens forventning, at der ved udgangen af 2006 er et merforbrug på det ordinære driftsområde på 10,4 mio.kr. Merforbruget kan henføres til forventninger fra Vej & Park om merudgifter på Vintertjenesten på 13 mio.kr. grundet den usædvanligt hårde og lange vinter, samt fra Byggeri & Bolig om merindtægter på 2,5 mio.kr. fra stadskonduktørarbejder.

< o:p> 

Derudover forventer Teknik- og Miljøforvaltningen et merforbrug på de særlige/isolerede driftsområder på 25,2 mio.kr. Disse områder er isolerede fra Teknik- og Miljøforvaltningens øvrige økonomi idet der knytter sig særlige vilkår til aktiviteten, jf. beskrivelsen i Bilag 1. Det drejer sig om Byfornyelsesområdet under Plan- & Arkitektur, KTK, Parkering København, RIA, Miljøkontrollens takstfinansierede område samt Amager Strandpark I/S.

 

Udgifterne til merforbruget på vintertjenesten forudsætter, at vinteren i sidste halvdel af 2006 ikke vil afvige fra "normalen". Merforbruget skyldes, at vinteren har været usædvanlig hård og langvarig, og driftsopgaverne har således stort set været fordoblede i forhold til en normal vinter, jf. nedenstående bilag 1. Den daværende Bygge- og Teknikforvaltning har løbende overført mindre mer-/mindreforbrug mellem årene til imødekommelse af udsving vedr. vintertjeneste. Teknik- og Miljøforvaltningen ser sig imidlertid ikke i stand til at dække denne afvigelse indenfor de nuværende økonomiske rammer, hvorfor der anmodes om en tillægsbevilling. Der kan reageres i indeværende år, men ikke uden voldsom indflydelse på forvaltningens øvrige serviceområder.

 

Generelt er området svært styrbart, da det som bekendt er svært at spå om vejret. Samtidigt kan udsving sent på året ske på tidspunkter hvor der ikke er mulighed for at reagere for forvaltningen. Teknik- og Miljøforvaltningen foreslår derfor at området i forbindelse med Budget 2007 omfattes af en løbende reguleringsordning som det tidligere har været gældende på parkeringsområdet. Reguleringsordningen foreslås at omfatte en finansiering via kommunekassen af 75% af afvigelser ud over 3 mio.kr. Dette vil sikre et incitament for at styre området, men også give forvaltningen en bedre budgetsikkerhed.

 

Serviceudgifter

Som opfølgning på kommuneaftale for 2006 vil Indenrigs- og Sundhedsministeriet fremsætte et lovforslag om budgetoverholdelse af kommunernes budgetterede serviceudgifter i vedtaget budget.

 

Princippet i lovforslaget er, at hvis en kommune overskrider de budgetterede serviceudgifter vil der ske en tilsvarende regulering af kommunens bloktilskud i 2007. Loven har udelukkende virkning i 2007.

 

I forlængelse af lovforslaget er forvaltningerne i forbindelse med budgetopfølgningen blevet bedt om at opgøre udviklingen i serviceudgifter. Hele Teknik- og Miljøforvaltningens driftsområde - bortset fra Miljøkontrollens takstfinansierede område – er serviceudgifter.

 

Udviklingen i serviceudgifterne defineres som forskellen mellem det ombrudte budget og det forventede regnskab på disse områder. På Teknik- og Miljøudvalgets område forventes serviceudgifterne – på baggrund af regnskabsprognosen - dermed at stige med 115,3 mio.kr., hvoraf de 35,6 mio.kr. skyldes det forventede merforbrug (jf. tabel 1) og de 79,7 udgøres af tillægsbevillinger og den tidlige overførsel af mindreforbrug fra 2005 (jf. tabel 2). Disse tal vil dog blive justeret som følge af allerede ansøgte overførsler (16,7 mio.kr. i forbindelse med regnskabsoverførslen og 27,7 mio.kr. i den ordinære overførselssag), tillægsbevillinger som følge af politiske beslutninger, tekniske korrektioner, samt ikke mindst den netop afsagte dom vedrørende moms af parkeringsafgifter.

 

Hvis Teknik- og Miljøforvaltningen selvstændigt skulle leve op til lovforslaget, ville denne stigning i serviceudgifterne kunne medføre en reduktion af Budget 2007 på 115,3 mio.kr.

 

De største poster af stigningen udgøres af:

 

·       35,7 mio.kr. – forventet merforbrug jf. prognosen

·       35,0 mio.kr. – overførsel af pulje til cykelfremkommelighed, Vej & Park

·       13,9 mio.kr.  – overførsel af midler til dækning af arbejdsskadeudgifter vedr. KE, Sekretariatet

·       4,3 mio.kr. – overførsel af midler til nye håndterminaler, Parkering København

·       3,0 mio.kr. – tillægsbevilling til finansiering af effektiviseringsproces, Byggeri & Bolig

·       3,0 mio.kr. – overførsel af midler til støjpuljen, Miljøkontrollen 

 

Anlæg

På anlægsområdet forventes der et samlet netto mindreforbrug på 140,3 mio.kr. Af dette vedrører hovedparten (114 mio.kr.) Byfornyelsesområdet. Der er desuden mindreforbrug på Parkering København, Miljøkontrollen og Kvarterløft vedr. hhv. billetautomater, oprensningsprojekter og tidsmæssige forskydninger af projekter.

 

Opfølgning på aktiviteter samt Mål & Resultater

Der er i forbindelse med budgetopfølgningen fulgt op på realiserede og forventede aktivitetstal og enhedepriser. I denne første opfølgning er det alene Parkering København der forventer afvigelser på aktiviteter og enhedspriser – jf. såvel prognose som kvartalsregnskab.

 

Til budgetopfølgningen er der redegjort for mål og resultater på de områder, hvor den forventede resultatopfyldelse afviger væsentligt fra de i budgettet fastsatte resultatkrav. Som det fremgår af Bilag 1 er dette udelukkende gældende for KTK, hvor afvigelserne kan henføres til lukningen af Bygningsservice.

 

Regnskab 1. kvartal 2006

Kvartalsregnskabets udviste merforbrug på Vintertjenesten under Vej & Park, på Parkering København samt på RIA skal ses i sammenhæng med det forventede merforbrug i 2006 på områderne. De øvrige konstaterede afvigelser på såvel drifts- som anlægsregnskabet skyldes primært periodeforskydelser af aktiviteter og/eller betalinger. Disse forskydelser forventes derfor ikke at påvirke årsresultatet.

 

For yderligere detaljer omkring kvartalsregnskabet henvises der til Bilag 1.

 

Økonomi

Se ovenstående

 

Miljøvurdering

Sagstypen er ikke omfattet af Teknik- og Miljøforvaltningens positivliste over sager, der skal miljøvurderes

 

Høring

-

 


BILAG VEDLAGT

Bilag 1: Teknik- og Miljøudvalget – Budgetopfølgning 1. kvartal 2006

 

 

Mette Lis Andersen

 

Til top