Københavns Kommunes regnskab 2002

Økonomiudvalget

 

BESLUTNINGSPROTOKOL

fra ordinært møde tirsdag den 29. april 2003

 

 

J.nr. ØU 126/2003

 

1. Københavns Kommunes regnskab 2002

 

INDSTILLING OG BESLUTNING

Økonomiforvaltningen indstiller:

 

1.      at Økonomiudvalget aflægger regnskab og beretning for 2002 til Borger­re­præ­sen­tationen.

2.      at Økonomiudvalget indstiller til Borgerrepræsentationen, at Borgerrepræsentationen afgiver kommunens regnskab og beretning for 2002 til revisionen.

 

Økonomiudvalgets beslutning i mødet den 29. april 2003

Anbefalet.

 

 

Behandling: Borgerrepræsentationen.

 

 

RESUME

Københavns Kommunes regnskab fremlægges i Beretning 2002, der indeholder en overordnet beskrivelse af aktiviteten i 2002, og i Regnskab 2002, som indeholder specifikationer og forklaringer til regnskabstallene. Som en del af regnskab 2002 fremlægges endvidere kommunens Ejendomsfortegnelse 2002.

 

I Regnskab 2002 kan der opgøres en samlet mindreudgift på 1.915 mill. kr. i forhold til budgettet. Denne forbedring er fordelt med en samlet mindreudgift på 1.358 mill.  kr. på de rammebelagte områder og mindreudgifter på 109 mill. kr. på de lovbundne områder samt 448 mill. kr. på finansposter.

 

Kommunen har derudover som forudsat afdraget 1.162 mill. kr. på gælden i 2002.

 

Mindreforbruget er større end i de foregående år. Dette skyldes især, at der i 2002 blev afsat 403 mill. kr. finansieret af en efterregulering af skatteindtægter (selvbudgetteringspuljen, BR 519/02) til en række anlægsprojekter i 2003 og efterfølgende år. Disse midler skal derfor overføres til de år, hvor de skal anvendes. Endvidere har kommunen ekstraordinært fået en indtægt på 407 mill. kr. i 2002, som følge af, at energiselskabet E2 har tilbagebetalt et lån til kommunen. Ekstraindtægten vil i 2003 blive anvendt til gældsnedbringelse af kommunens gæld.

 

Årets økonomiske resultat indebærer, at kommunen ved udgangen af 2002 havde en kassebeholdning på 2.172 mill. kr.

 

Mindreforbruget i regnskabet for 2002 skal ses i lyset af, at udvalgene ventes at fremsætte ønsker om overførsel af indtil 1.057 mill. kr. i uforbrugte midler fra 2002 til 2003, herunder til aktiviteter besluttet i forbindelse med udmøntningen selvbudgetteringspuljen. De forventede overførsler er på niveau med tidligere år, når der tages højde for de afsatte 403 mill. kr. finansieret af efterreguleringen af skatteindtægter. I alt udgør mindreforbruget i størrelsesordenen 5 procent af kommunens samlede bruttoudgifter på de rammebelagte områder, hvilket er på niveau med sammenlignelige kommuner.

Herudover forudsættes den ekstraordinære engangsindtægt på 407 mill. kr. vedrørende tilbagebetaling af lån fra E2 med udgangspunkt i Borgerrepræsentationens tidligere beslutninger anvendt til gældsnedbringelse i 2003 (BR 218/00).

Kommunens reelle kasse - dvs. kassebeholdning ultimo året fratrukket beløb, som Borgerrepræsentationen har disponeret over i budgetoverslagsårene - udgør 682 mill. kr.

 

Københavns Kommunes kassebeholdning udgjorde 1.954 mill. kr. ved indgangen til 2002. I det korrigerede budget var forudsat et kassetræk på 1.703 mill. kr., heraf 900 mill. kr. til et ekstraordinært afdrag på kommunens gæld i 2002 (BR 137/02) og 804 mill. kr. til tillægsbevillinger tiltrådt af Borgerrepræsentationen.

De tiltrådte tillægsbevillinger vurderes alle finansieret i budgettet enten ved opsparede midler fra forudgående år eller ved ekstraordinære indtægter i løbet af budgetåret. På den baggrund blev Københavns Kommunes målsætning om et budget i balance indfriet, dvs. at udgifterne i 2002 for kommunen samlet set ikke har været større end indtægterne.

 

I beretning 2002 er ved hjælp af nøgletal m.v. beskrevet de aktiviteter, som fandt sted i 2002.