Ekstraordinær regnskabsprognose for 2005 (Børne og Ungdomsudvalget)

Økonomiudvalget

 

BESLUTNINGSPROTOKOL

fra ordinært møde tirsdag den 28. februar 2006

 

 

J.nr. ØU 63/2006

 

13. Ekstraordinær regnskabsprognose for 2005 (Børne og Ungdomsudvalget)

 

INDSTILLING OG BESLUTNING

Børne- og Ungdomsforvaltningen indstiller til Børne- og Ungdomsudvalget, at Børne- og Ungdomsudvalget indstiller til Økonomiudvalget,

 

 

at     redegørelsen omkring det forventede merudgift for Uddannelses- og Ungdo msudvalgets område i 2005 tages til efterretning

 

at     planen for arbejdet omkring styrkelsen af økonomistyringen i Børne- og Ungdomsforvaltningen tages til efterretning

 

at     stillingtagen til merudgiftens afvikling drøftes i forbindelse med den politiske behandling af det endelige regnskabsresultat for 2005 for hele kommunen

 

at      der i forbindelse med 1. kalkule for 2006 forelægges status for undersøgelsen

 

 

 

 

Børne- og Ungdomsudvalgets beslutning i mødet den 8. februar 2006

Indstillingen blev godkendt.

 

 

 

 

Økonomiforvaltningen indstiller,

 

at Økonomiudvalget godkender følgende:

 

at "Børne- og Ungdomsforvaltningen skal give en månedlig status for afdækningen og arbejdet med oprydning af for meget udbetalt ferie mv. for 2004-2005 til Børne- og Ungdomsudvalget og Økonomiudvalget. Redegørelsen skal omfatte økonomiske konsekvenser for 2006 og frem samt indeholde månedligt opdaterede tal for forventet regnskab 2006. Rapporteringsformen skal aftales med Økonomiforvaltningen.

 

at Børne- og Ungdomsforvaltningen i samarbejde med Revisionsdirektoratet og Økonomiforvaltningen skal udarbejde en redegørelse for den nuværende styring i forvaltningen, hvad der er baggrunden for, at styringen ikke har fungeret i 2004-2005 på klub- og skoleområdet samt udarbejde en deltaljeret plan til forbedring af økonomistyringen. Der nedsættes en styregruppe med deltagelse på direktionsniveau fra Børne- og Ungdomsforvaltningen, Økonomiforvaltningen og Revisionen. Redegørelsen skal forelægges Børne- og Ungdomsudvalget og Økonomiudvalget inden sommerferien.

Økonomiudvalgets beslutning i mødet den 28. februar 2006

Økonomiforvaltningens indstilling blev godkendt.

 

 

Behandling: Iværksættes.

 

 

RESUME

Økonomiudvalget besluttede på mødet den 29. november 2005, at Børne- og Ungdomsudvalget i januar 2006 skal aflevere en revideret prognose til Økonomiudvalget, der lever op til de fastsatte krav for økonomiafrapportering. I den forbindelse bad Økonomiudvalget det nye Børne- og Ungdomsudvalg, om at foretage en opgørelse af de økonomiske konsekvenser i budget 2006 og frem.

 

Det vurderes, at regnskabsresultatet for driftsområdet for Uddannelses- og Ungdomsforvaltningens område vil udvise et merudgift på 180 mio. kr. mere end budgetteret. I forhold til vurderingen af 2005 regnskabet skal der ses bort fra den ufordelte negative tillægsbevilling på 56,6 mio. kr. som 2004 regnskabsresultatet udgjorde. Dermed fås, at prognosen på regnskab 2005 er et merudgift på 123,4 mio. kr.

 

Vedlagt findes den afsluttende rapport vedrørende merudgiften i 2004. Da de fleste problemstillinger vedrørende merudgiften i 2004 også har relevans for vurderingen af det forventede merudgift i 2005, indgår i rapporten en vurdering og tilhørende forklaringer på det forventede samlede regnskabsresultat for 2005.

 

Vedlagt findes en oversigt tilsendt Børne- og Ungdomsudvalget og Økonomiudvalgets medlemmer den 27. januar 2006, hvoraf fremgår forklaringerne på det forventede merudgift for 2005. I vurderingen indgår også en vurdering af de enkelte områders betydning i henholdsvis 2006 og 2007.

 

Endelig blev det af Økonomiudvalget besluttet, at Børne- og Ungdomsforvaltningen i forlængelse af den endelige afrapportering for merudgiften i regnskab 2004 skal fremlægge en plan for, hvordan økonomistyringen og budgetopfølgningen på udvalgets område kan forbedres. Plan herfor eftersendes.

 

Som en del af budgetvedtagelsen for 2006, blev det besluttet, at der skulle foretages en konsulentundersøgelse af skoleområdet. På Økonomiudvalgets møde den 31. januar 2006 blev besluttet, at udvide undersøgelsen der herefter kommer til at omfatte følgende områder:

1. Synergieffekter ved oprettelse af Børne- og Ungdomsforvaltningen
2. Administrative konsekvenser af oprettelse af Børne- og Ungdomsforvaltningen
3. Undersøgelse af folkeskolen i Københavns kommune

 

Kommissorium for den udvidede undersøgelse vil blive fremsendt den 2. februar 2006.