Indkaldelsescirkulæret for budget 2016

Med Indkaldelsescirkulæret (IC) igangsættes arbejdet med budget 2016.

Økonomiforvaltningen indstiller over for Økonomiudvalget,

1. at alle udvalg anmodes om at udarbejde budgetbidrag for 2016 indenfor de i bilag 1 beskrevne budgetrammer, samt at udvalgene indsender bidraget til Økonomiforvaltningen senest den 4. maj 2015,
2. at tidsplanen for budget 2016 godkendes, jf. bilag 5,
3. at Økonomiforvaltningen bemyndiges til at udmelde justeringer af de udmeldte budgetrammer som følge af beslutninger i Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen, herunder justeringer som følge af den nye befolkningsprognose for 2015,
4. at udvalgene anmodes om at følge de retningslinjer, der er opstillet i bilag 1 samt de retningslinjer for skabeloner, som Økonomiforvaltningen udsender efter vedtagelsen af Indkaldelsescirkulæret,
5. at måltallet for effektiviseringsstrategien i budget 2016 på 312,6 mio. kr. fordeles med forvaltningsspecifikke effektiviseringer for 263,6 mio. kr. inklusiv stigende profiler fra tidligere års effektiviseringsforslag og tværgående effektiviseringer for 49,0 mio. kr. inklusiv stigende profiler, jf. bilag 4,
6. at provenuet fra indkøbseffektiviseringer fordeles med 50 pct. til forvaltningsspecifikke effektiviseringer og 50 pct. til tværgående effektiviseringer,
7. at provenuet fra digitaliseringseffektiviseringer i Citizen programmet fordeles med 90 pct. til forvaltningsspecifikke effektiviseringer og 10 pct. til Kultur- og Fritidsudvalget,
8. at de afsatte investeringspuljer på 160 mio. kr. til drift og 40 mio. kr. til anlæg i 2016 finansierer initialinvesteringer knyttet til både forvaltningsspecifikke og tværgående effektiviseringer, jf. de i bilag 4 angivne kriterier,
9. at kommunens fællesordninger samlet set reducerer udvalgenes betalinger med i alt 7,3 mio. kr. i 2016 sammenlignet med budget 2015, jf. bilag 1,
10. at kommunens udgifter til selvrisiko på bygninger samlet set øger udvalgenes betalinger med i alt 3,5 mio. kr. i 2016 sammenlignet med budget 2015, jf. bilag 1.

Igangsættelse af processen for budget 2016
Udvalgene bedes indsende budgetbidrag senest den 4. maj 2015. Budgetbidragene skal udarbejdes på baggrund af de budgetrammer, der fremgår af bilag 1, samt de justerede budgetrammer, der udsendes af Økonomiforvaltningen den 27. marts 2015. I bilag 1 fremgår desuden retningslinjer for udarbejdelse af budgetbidragene. Udvalgene anmodes om at aflevere budgetforslag inden for disse retningslinjer.

Københavns Kommunes økonomi
Der kan i lighed med tidligere år forventes stramme rammer for de offentlige udgifter i Danmark. Nulvækst og fortsat stram styring af de kommunale serviceudgifter er dermed et sandsynligt scenarie i 2016 og de kommende år.

De økonomiske rammer for Københavns Kommune er på både indtægts- og udgiftssiden præget af en stadigt stigende befolkning, der forventes at vokse med ca. 10.000 indbyggere om året de næste fire år.

Væksten indebærer bl.a. et udgiftspres på de demografiregulerede områder, særligt på børne- og ungeområdet. For at finansiere dette pres samt for at give mulighed for at prioritere nye tiltag på kernedriften, vil der i 2016 og de kommende år fortsat være behov for effektiviseringer.

De stramme rammer sætter samtidig fokus på, hvordan kommunen prioriterer midlerne, så københavnerne sikres mest mulig nytte indenfor de økonomiske rammer.

Serviceudgifter
Udvalgenes samlede serviceudgifter i de nuværende budgetrammer for 2016 udgør i alt 24.006 mio. kr., inkl. effektiviseringsstrategi 2016 samt servicebufferpuljen. I de senere års budgetter har det herudover været en målsætning at afsætte yderligere 100 mio. kr. til prioriteringer af nye tiltag i kommunens kernedrift, svarende til 24.106 mio. kr.

KL forventes at tildele Københavns Kommunes et måltal til serviceudgifter på ca. 24.359 mio. kr. i 2016, svarende til en yderlig forhøjelse på 253 mio. kr. Det høje måltal skal bl.a. ses i sammenhæng med den ekstraordinære forhøjelse af servicebufferpuljen/serviceudgifterne i budget 2015 på 123 mio. kr. for at sikre, at kommunerne set under ét overholdt økonomiaftalen.

Det bemærkes, at prioritering af midler til serviceudgifter har betydning for kommunens finansielle råderum. Et højt niveau for serviceudgifterne vil indebære en reduktion af det finansielle råderum og bl.a. begrænse kommunens manøvremuligheder på anlægssiden.

Såfremt Københavns Kommunes serviceudgifter i budgetperioden forøges fra 100 mio. kr. til yderligere kernedrift til KL’s forventede måltal i budgetperioden, vil kommunens finansielle råderum opgjort pr. januar 2015 mindskes fra 2.178 mio. kr. til 1.368 mio. kr. Det svarer til -810 mio. kr.

Effektiviseringer
Med budget 2015 besluttede Borgerrepræsentationen at fastsætte det samlede måltal i 2016 på 306,5 mio. kr. i 2015 p/l, svarende til 312,6 mio. kr. i 2016 p/l.

Udvalgene skal bidrage med effektiviseringer inden for eget område for i alt 263,6 mio. kr. Forvaltningernes måltal korrigeres for stigende profiler fra tidligere års effektiviseringsforslag på i alt 71,0 mio. kr. Forvaltningerne forventes dermed samlet set at levere nye effektiviseringer for 192,7 mio. kr.

De tværgående effektiviseringer skal bidrage med 49,0 mio. kr., hvoraf de stigende profiler fra tidligere års effektiviseringsforslag udgør 16,9 mio. kr. Effektiviseringsbehovet udgør dermed 32,1 mio. kr. i 2016.

Koncernenhederne tildeles et særskilt måltal for 2016, der indgår i de tværgående effektiviseringer. Koncernservice tildeles et samlet måltal på kr. 25,0 mio. inkl. stigende profiler fra tidligere år. Københavns Ejendomme tildeles et samlet måltal på 9,0 mio. kr. inkl. stigende profiler fra tidligere år.

For at øge forvaltningernes incitament til at medvirke i digitaliseringsforslag i Citizen programmet og sikre Kultur- og Fritidsforvaltningens incitament til at drive forslagene frem, indgår 90 pct. af provenuet fra Citizen i de forvaltningsspecifikke effektiviseringer og 10 pct. tilfalder Kultur- og Fritidsforvaltningen.

Provenuet som følge af de tværgående indkøbseffektiviseringer vil i effektiviseringsstrategi 2016 blive delt således, at 50 pct. indgår til opfyldelse af det tværgående måltal og 50 pct. indgår i de forvaltningsspecifikke effektiviseringer. Den tværgående andel indarbejdes i budget 2016, mens den forvaltningsspecifikke andel indarbejdes i de forvaltningsspecifikke effektiviseringer i budget 2017.

For at understøtte de enkelte effektiviseringsforslag er der afsat en investeringspulje i 2016 på i alt 200 mio. kr. fordelt på 160 mio. kr. i anlæg og 40 mio. i drift. Alle effektiviseringsforslag kan søge puljen om initialinvesteringer, såfremt de opfylder de i bilag 4 beskrevne kriterier.

For yderligere om effektiviseringsstrategien 2016 henvises til bilag 1 og 4.

Områder der håndteres med IC 2016

Nedenfor er fremhævet en række større områder, der håndteres i Indkaldelsescirkulæret.

Movia
Københavns Kommune betaler et a conto-bidrag til Movia på baggrund af selskabets budgetudmeldinger. I IC 2016 er indarbejdet et foreløbigt bud for 2016 på 364,2 mio. kr., hvilket er 19,7 mio. kr. højere end budget 2015. I niveauet i IC 2016 indgår:

• Lavere end tidligere forudsat vækst i passagerindtægterne på 16,7 mio. kr.
• Buffer på 10,0 mio. kr. som følge af en række følsomme elementer i Movias budget
• Stigende profiler fra effektiviseringer på i alt -7,0 mio. kr.

Fællesordninger
Kommunens fællesordninger reducerer opkrævningen fra udvalgene med i alt 7,3 mio. kr. i 2016 sammenlignet med budget 2015. Heri indgår bl.a.:

• Forsikringsordningen budgetterer med merudgifter på 17,5 mio. kr. som følge af ekstern forsikringsaftale for bygninger og løsøre.
• Budgettet for barselsfonden reduceres med 11,9 mio. kr. som følge af faldende fertilitet og faldende normeringer, som dog delvis imødegås af en forøget buffer pga. usikkerheder i de estimerede udgifter.
• Arbejdsskadeordningens budget sænkes med 4,7 mio. kr., hvilket hovedsageligt skyldes mindre usikkerhed om sagspukler i Arbejdsskadestyrelsen.
• Lønkontraktsekretariatets budget reduceres med 8,2 mio. kr. som følge af effektiviseringer vedrørende nyt lønsystem. 

Fordelingsnøglerne revurderes frem mod juniindstillingen med udgangspunkt i regnskab 2014.

Udgifter til selvrisiko
Udviklingen i kommunens udgifter til selvrisiko øger opkrævningen fra udvalgene med i alt 3,5 mio. kr. i 2016 sammenlignet med budget 2015. Heri indgår:

• Skybruddet den 24. august 2014
• Forhøjelse af selvrisiko vedrørende brandskader.

Fordelingsnøglerne opdateres på baggrund af eventuelle ændringer i lejemål og annonceres på Ejendomsportalen forud for opkrævningen i marts 2016.

Socioøkonomi
Fra 2014 til 2015 er kommunens indtægter fra tilskud og udligning blevet reduceret med 34 mio. kr. pga. udviklingen i det socioøkonomiske indeks. Jf. budget 2015 skal der udarbejdes forslag til, hvordan udviklingen kan indarbejdes i budgetmodellerne frem mod IC 2016.

• Der er udarbejdet en model hvor den socioøkonomiske udvikling skal vægte med 10 pct. i demografireguleringen på socialområdet fra 2016 og frem. Det forventes på baggrund af nuværende data, at området vil blive tilført 5 mio. kr. mindre årligt (marginal ændring). Modellen indarbejdes med demografireguleringen 2015, hvor de endelige økonomiske konsekvenser kendes (Økonomiudvalget 21. april 2015).

Sund aldring
Jf. budget 2014 skulle Sundheds- og Omsorgsforvaltningen i samarbejde med Økonomiforvaltningen undersøge mulighederne for at indarbejde sund aldring i førstnævntes demografimodel.

• Der foreslås en model for sund aldring, der bygger på analyser af udviklingen af tildeling af ældrepleje i kommunen fra 2007-2014. Udgangspunktet er, at københavnerne lever længere, men at den længere levetid ikke nødvendigvis giver øget plejebehov. Årsagen er bl.a. de generelt bedre socioøkonomiske vilkår for københavnere, herunder blandt andet en sundere livsstil og bedre behandlingstilbud.
• Sundheds- og Omsorgsforvaltningens analyser viser dog også, at længere levetid ikke påvirker, hvornår borgere har brug for omfattende støtte eller kommer på plejehjem, hvorfor sund aldring ikke indregnes på alle ydelser i demografimodellen. De endelige økonomiske konsekvenser for budget 2016 vil blive indarbejdet med demografiindstillingen 2015. På baggrund af de nuværende data kan de økonomiske konsekvenser foreløbigt opgøres til en årlig marginal udgiftsreduktion på ca. 6 mio. kr.

Metro
I budget 2015 blev der afsat samlet 400 mio. kr. (2014 p/l) til ekstraordinært ejerindskud i Metroselskabet I/S i 2016. Heraf blev 137 mio. kr. indskudt i 2014, mens de resterende 263 mio. kr. indskydes i 2016. Med IC 2016 finansieres restbeløbet på 263 mio. kr. af kommunens råderum ved at reservere 40,4 mio. kr. (2016 p/l) pr. år i perioden 2016-2022.

Indstillingen har økonomiske konsekvenser for budget 2016 og frem, jf. ovenstående afsnit. Der henvises til bilag 1 for yderligere.

                                                                   /Bjarne Winge

Dagsordenspunkt 2: Indkaldelsescirkulæret for budget 2016

Økonomiudvalgets beslutning i mødet den 28. januar 2015

Liberal Alliance fremsatte følgende ændringsforslag:

ÆF1:

”At der sættes en procentsats på effektiviseringerne på 2 % (482 mio. kr.).”

eller alternativt:

ÆF2:

”At der sættes en procentsats på effektiviseringerne på 1,5 % (361,5 mio. kr.).”

Radikale Venstre fremsatte følgende ændringsforslag til et nyt 11. at-punkt:

ÆF3:

”At Københavns Kommune i 2016 friholder skolerne fra de årlige besparelser, således at skolerne får ro til at implementere skolereformen. Midlerne skal findes forholdsmæssigt og solidarisk blandt de resterende 6 forvaltninger.”

Liberal Alliances ændringsforslag (ÆF1) blev forkastet med 10 stemmer mod 1. 1 medlem undlod at stemme.

For stemte: I.

Imod stemte: A, Ø, B, F og O.

Undlod at stemme: V.

Liberal Alliances ændringsforslag (ÆF2) blev forkastet med 7 stemmer mod 5. Ingen medlemmer undlod at stemme.

For stemte: B, V, O og I.

Imod stemte: A, Ø og F.

Radikale Venstres ændringsforslag (ÆF3) blev forkastet med 10 stemmer mod 2. Ingen medlemmer undlod at stemme.

For stemte: B.

Imod stemte: A, Ø, F, V, O og I.

Indstillingen blev herefter godkendt med 11 stemmer mod 0. 1 medlem undlod at stemme.

For stemte: A, Ø, B, F, V og O.

Imod stemte: -.

Undlod at stemme: I.