Tidlige overførsler fra 2007 til 2008

Økonomiudvalget

 

BESLUTNINGSPROTOKOL

fra ordinært møde tirsdag den 27. november 2007

 

 

J.nr. ØU 434/2007

 

8. Tidlige overførsler fra 2007 til 2008

Københavns Kommunes overførselsregler giver udvalgene mulighed for at overføre merforbrug og mindreforbrug i 2007 til 2008.

 

INDSTILLING OG Beslutning

Økonomiforvaltningen indstiller at Økonomiudvalget over for Borgerrepræsentationen anbefaler, 1.                  at der overføres 1.266 mill. kr. af uforbrugte midler fra budget 2007 til budget 2008 fordelt med 1.000 mill. på anlæg og 267 mill. på drift. Overførslerne medfører en kasseopbygning i 2007 og et tilsvarende kassetræk i 2008, jf. bilag 1.   Økonomiudvalgets beslutning i mødet den 27. november 2007: Indstillingen blev anbefalet.

 

Problemstilling

Udvalgene kan ifølge kommunens overførselsregler ansøge om at overføre midler mellem budgetårene på de rammestyrede udgiftsområder (drift og anlæg), jf. BR 373/05. Overførselsadgangen giver udvalgene mulighed for en mere hensigtsmæssig økonomistyring mellem årene.

Overførslerne sker i form af en negativ tillægsbevilling til budgettet i 2007, der modsvares af en positiv tillægsbevilling til budgettet i 2008.

 

Løsning

Udvalgene kan i den tidlige overførselssag overføre det forventede mindreforbrug på aktiviteter, der er særskilt besluttet af Borgerrepræsentationen. Mindreforbrug på det  takstfinanserede område og opsparing i decentrale institutioner kan også overføres i den tidlige overførelsessag. Desuden kan der overføres 75 % af det forventede mindreforbrug på aktiviteter, som er besluttet af de respektive udvalg.

I denne sag indstilles det, at der overføres i alt 1.266 mill. kr. fra 2007 til budget 2008, fordelt med 1.000 mill. kr.  på anlæg og 267 mill. kr. på drift.

 Tabel 1. Udvalgenes anmodninger om overførsler fra 2007 til 2008 (mill kr.)

Udvalg	BR-besluttet		Udvalgsbesluttet
	Drift, opsparing og takster	Anlæg, opsparing og takster	Drift	Anlæg	I alt
BOR	0,5	0	0	0	0,5
ØU	60,8	289,7	0	0	350,5
KFU	24,2	342,1	0	0	366,3
BUU	0	0	0	0	0
SOU	0	0	0	0	0
SUD	62,1	73,9	1,5	3,8	141,3
TMU	117,5*	284,1**	0	5,8	407,5
BIU	0	0	0	0	0
I alt	265,1	989,8	1,5	9,6	1.266,1

*heraf takstmidler: 97,9   **heraf takstmidler: 4,0

Af de foreslåede anlægsoverførsler vedrører 990 mill. kr. konkrete anlægsprojekter, der er særskilt besluttet af Borgerrepræsentationen, mens 9,6 mill. kr. vedrører overførsel af uforbrugt anlægsramme, hvor der ikke er truffet særskilt BR-beslutning om en anlægsbevilling. Det vedrører "De grønne gårde" under Teknik- og Miljøudvalget og institutionen Ertodeto, afdeling Toppen, under Socialudvalget.

Anlægsmidler som ønskes overført i den tidlige overførselssag udgør 34,3 pct. af det samlede anlægsbudget i 2007. De væsentligste overførsler på anlægsområdet vedrører boligplanen under Økonomiudvalget (202 mill. kr.), projekter under Teknik- og Miljøudvalget (især parkeringsstrategien (78 mill. kr.), cykelfremkommelighedspuljen (28 mill. kr.) og andre enkeltprojekter), merindtægter på byfornyelse (70 mill. kr.) samt Københavns Ejendommes anlægsprojekter (Kultur- og Fritidsudvalget: 342 mill. kr.).

Når årsregnskabet for 2007 foreligger, vil der ske en endelig opgørelse af udvalgenes mindreforbrug/merforbrug i budget 2007. Hvis der i det endelige regnskab for 2007 ikke er et mindreforbrug, der kan dække overførslerne i denne sag, vil udvalgenes rammer i 2008 blive korrigeret. Dette vil ske i form af en negativ tillægsbevilling til budget 2008. 

Indstilling om yderligere overførsler fra 2007 til 2008 forelægges for Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen i foråret 2008 i forbindelse med regnskabet og den ordinære overførselssag.

Sundheds- og Omsorgsforvaltningens overførsel af anlægsmidler til 2008 behandles i en særskilt indstilling.

 

Økonomi

Se ovenfor.

 

Videre proces

Sagen forventes behandlet i Økonomiudvalget den 27. november 2007 og i Borgerrepræsentationen den 13. december 2007.

 

Bilag

1.      Oversigt over tidlige overførsler fra 2007 til 2008.

 

 

 

         Claus Juhl                                        /Bjarne Winge